补充后2012会计实务II原始凭证样本

1、会计凭证样本格式1、现金支票本支票付款期限十天25 银行现金支票存根(湘)00000000附加信息 出票日期 年 月 日收款人：金 额：用 途：单位主管 会计 银行现金支票(湘) 00000000出票日期(大写) 年 月 日 付款行名称：人民币(大写)亿千百十万千百十元角分用途 上列款项请从我账户内支付出票人签章复核记账收款人： 出票人账号2、转账支票本支票付款期限十天 银行转账支票存根(湘)00000000附加信息 出票日期 年 月 日收款人：金 额：用 途： 银行转账支票(湘) 00000000出票日期(大写) 年 月 日 付款行名称：人民币(大写)亿千百十万千百十元角分用途 上列款项请从

2、我账户内支付出票人签章复核记账收款人： 出票人账号：单位主管 会计3、银行进账单 银行 进账单 （回 单） 1此联是开户银行交给持（出）票人的回单年 月 日收款人全 称付款人全 称账 号账 号开户银行开户银行金额人民币（大写）亿千百十万千百十元角分票据种类票据张数 开户银行盖章票据张数复核 记账4、银行汇票申请书 银行汇票申请书(存根) 1 第 号此联出票行给汇款人的回单申请日期 年 月 日申请人收款人账 号或住址账 号或住址用途代 理付款行汇票金额人民币（大写）千百十万千百十元角分上列款项请从我账户内支付申请人盖章科目（借）_对方科目（贷）_财务主管 复核 经办5、银行汇票付款期限壹 个 月

3、 银 行 银行汇票(卡片) 1 汇票号码此联出票行结算汇票时作汇出汇款借方凭证出票日期 年 月 日（大写）代理付款行： 行号：收款人： 账 号：出票金额人民币（大写）实际结算金额人民币（大写）千百十万千百十元角分申请人： 账号： 出票行：_行号：_备注：_复核 经办复核 记账6、银行本票申请书 银行 省分行签发银行本票 申 请 书(存根) 1申请日期 年 月 日 第 号受款单位或个人名称 本票号码 本票金额(大写) 申请人名称 申请人地址（或账号） 申请人签章 银行出纳 复核 记账 验印此联由申请人签发单位或个人留存，代替记账凭证7、银行本票付款期限壹 个 月 银 行 本 票(卡片) 1 地名

4、 汇票号码出票日期 年 月 日此联出票行留存，结算本票时作借方凭证附件（大写）收款人： 申请人：凭票即付人民币（大写）转账现金出纳 复核 经办备注：8、商业承兑汇票 商业承兑汇票（卡片） 1出票日期： 年 月 日 汇票号码（大写）收款人全 称收款人全 称 此联承兑人存查账 号账 号开户银行开户银行行号出票金额人民币（大写）亿千百十万千百十元角元汇票到期日（大写）付款人开户行行号交易合同号码地址出票人签章 备注：9、银行承兑汇票银行承兑汇票（卡片） 1出票日期： 年 月 日 汇票号码（大写）出票人全称收款人全 称 此联承兑行留存备查，到期支付票款时作借方凭证附件出票人账号账 号付款行全称开户银行

5、行号出票金额人民币（大写）亿千百十万千百十元角元汇票到期日（大写）付款行行号承兑协议编号地址 本汇票请你行承兑，此项汇票款我单位承兑协议于到期日前足额交存银行，到期请予以支付。出票人签章 复核 记账备注：10、银行承兑协议银行承兑协议（存根） 1编号：银行承兑汇票的内容： 收款人全称 付款人全称 开户银行 开户银行 账 号 账 号 汇票号码 汇票金额(大写) 签发日期年月日 到期日期年月日 以上汇票经承兑银行承兑，承兑申请人（下称申请人）愿遵守银行结算办法的规定以及下列条款： 一、申请人于汇票到期日前将应付票款足额交存承兑银行。 二、承兑手续费按票面金额万分之（ 五 ）计划，在银行承兑时一次付

6、清。三、承兑汇票如发生任何交易纠纷，均由收付双方自行处理，票款于到期前仍按第一条办理。四、承兑汇票到期日，承兑银行凭票无条件支付票款。如到期日之前申请人不能足额交付票款时，承兑银行对不足支付票款转作承兑申请逾期贷款，并按照有关规定计收罚息。 五、承兑汇票款付清后，本协议自动失效。本协议第一、二联分别由承兑银行信贷部门和承兑申请人存执，协议副本由承兑银行会计部门存查。 承兑申请人签章： 承兑银行签章：订立承兑协议日期： 年 月 日11、信汇凭证 银行 信汇凭证 （回单） 1委托日期 年 月 日汇款人全 称收款人全 称此联汇出行给汇款人的回单账 号账 号汇出地点省 市/县汇入地点省 市/县汇出行名

7、称汇入行名称金额人民币（大写）亿千百万十万千十元角分支付密码 汇出行签章 附加信息及用途： 复核 记账12、电汇凭证 银行 电汇凭证 （回单） 1普通 加急 委托日期 年 月 日汇款人全 称收款人全 称此联汇出行给汇款人的回单账 号账 号汇出地点省 市/县汇入地点省 市/县汇出行名称汇入行名称金额人民币（大写）亿千百万十万千十元角分支付密码 汇出行签章 附加信息及用途： 复核 记账13、托收凭证 托收凭证（受理回单） 1委托日期： 年 月 日业务类型 委托收款（邮划、电划） 托收承付（邮划、电划）此联作收款人开户银行给收款的受理回单付款人全 称收款人全 称账 号账 号地 址省 市县开户行地 址

8、省市县开户行金额人民币（大写）亿千百十万千百十元角分款项内容托收凭据名 称附寄单证张数商品发运情况合同名称号码备注：复核 记账款项收妥日期： 年 月 日收款人开户银行签章年 月日14、现金缴款单 现金缴款单 （回单）1NO：缴款日期： 年月日编号：收款单位全 称开户银行账号款项来源交款单位人民币（大写）：千百十万千百十元角分备注：交款单位签章收款： 复核：15、增值税专用发票 省增值税专用发票 No00000000发 票 联校验码： 开票日期： 年 月 日购货单位名 称密码区第一联：发票联 购买方核算采购成本和增值税进项税额的记账凭证纳税人识别号地址、电话开户行及账号货物或应税劳务名称单位数量

9、单价金 额税率金 额千百十万千百十元角分百十万千百十元角分合 计价税合计（大写） 仟 佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分 （小写）销货单位名 称备注纳税人识别号地址、电话开户行及账号收款人： 复核： 开票人： 销货单位：16、货物运输业发票公路、内河货物运输业统一发票发 票 联 发票代码000000000000发票号码00000000开票日期：机打代码机打号码机器编号税控码第一联 发票联 付款方记账凭证收 货 人 及纳税人识别码承 运 人 及纳税人识别码发 货 人 及纳税人识别码主管税务机关及 代 码运输项目及金额其他项目及金额备注运费小计其他费用小计合计（大写） （小写）承运人盖章： 开票人

10、：17、普通裁剪发票 省 裁剪发票存 根 联年 月 日 客户： 地址：货号品 名规格单位数量单价金 额注意事项销售方存根备查万千百十元角分1.本发票为裁剪发票，发票联大写全额与裁剪线必须相等(拾元以下金额除外)，否则为无效发票。2.发票联发生误剪错误，应作废，并全套保存。合计金额(大写) 万 仟 佰 拾 元 角 分￥： 开票人： 收款单位章（未盖章无效）玖万捌万柒万陆万伍万肆万叁万贰万壹万万元玖仟捌仟柒仟陆仟伍仟肆仟叁仟贰仟壹仟仟元玖佰捌佰柒佰陆佰伍佰肆佰叁佰贰佰壹佰佰元玖拾捌拾柒拾陆拾伍拾肆拾叁拾贰拾壹拾拾元 18、旅差费报销单旅差费报销单部门： 填报日期 年 月 日姓名出差事由出差日期自

11、年 月 日至 年 月 日共 天附单据共 张起讫时间及地点车船费夜间乘车补助费出差补助费住宿费其 他月日起月日讫类别金额时间标准金额日数标准金额日数标准金额摘要金额小时%小时%小时%小时%小时%小时%小 计共计金额(大写) 仟 佰 拾 元 角 分预支 核销 退补 主管 部门 审核 填报人19、收料单 收 料 单 1供货单位： 发票号码： 年 月 日 收货仓库： 材料类别名称及规格计量单位数量实际成本计划成本差异此联验收留存应收实收单价金额单价金额验收： 保管： 记账： 制单： 20、领料单领 料 单 1 （领料部门留存）领料单位： 凭证编号：用途： 年 月 日 发料仓库：材料编号材料名称规格计量

12、单位数量单位成本金额备注请领实发发料人： 领料单位负责人： 领料人：21、限额领料单 限额领料单 1 （领料部门）领料部门： 第 号：用 途： 年 月 日 发料仓库：材料编号材料名称规格计量单位计划投产量单位消耗定额领用限额实 发数量单 价金 额百十万百十元角分千百十万千百十元角分                         日期领 用退 料限

13、额结余数量数量领 料人发 料人数量退 料人收 料人                         生产计划部门 供销部门 仓库 22、产品出库单 产品出库单 1存根联制表日期 年 月 日出厂编号出库日期产品编号产品名称型号数量数量单价出库金额提货单位经办人主管 记账 保管员23、财产物资报废单财产物资报废单部门： 年 月 日序 号品 名数量领 用时 间使

14、用时 间报 废时 间报 废 原 因存根联填表人： 审核人：24、财产物资盘存单财产物资盘存单单位名称： 盘存时间： 年 月 日 编号：财产类别： 存放地点： 财产责任人：序号名称规格型号计量单位实存数量单价金额备注盘点人签章： 实物保管人签章： 25、账存实存对比表账存实存对比表单位名称： 年 月 日名称规格型号计量单位单价账存实存账实对比备注数量金额数量金额盘盈盘亏数量金额数量金额分析原因：审批意见：盘点人签章： 会计签章： 26、现金盘点报告表现金盘点报告表单位名称： 年 月 日账存金额实存金额实存账存对比备注盘盈盘亏分析原因： 审批意见：盘点人签章： 出纳签章： 27、材料发出汇总表发出

15、材料汇总表年 月 日部门： 单位：元用途材料数 量计划单价计划成本成本差异实际成本数 量计划单价计划成本成本差异实际成本数 量计划单价计划成本成本差异实际成本数 量计划单价计划成本成本差异实际成本数 量计划单价计划成本成本差异实际成本合 计28、职工薪酬计算表 职工薪酬计算表 （留存）部门： 年 月 日 单位：元人员类别人数应 发 数代 扣 款实发工资基本工资绩效工资津贴加班工资奖金扣缺勤工资应发工资医疗保险金养老保险金失业保险金住房公积金工会经费水电费个人所得税其他小 计审核 制单 29、凭证封面凭 证 封 面年 月份单位名称凭证名称册 数第 册共 册起讫编号自第 号至第 号起讫日期自 年

16、月 日至 月 日主管 装订 30、凭证封底抽出单据记录抽出日期抽出单据名称张数抽出单据理由抽取人签 章财会主管签 章附 注年月日现金支票存根如表。 中国工商银行（ ）现金支票存根No.456608471附加信息 出票日期 年 月 日收款人：金 额：用 途：单位主管 会计 转账支票存根如表。 中国工商银行（ ）转账支票存根No.456608471附加信息 出票日期 年 月 日收款人：金 额：用 途：单位主管 会计 _市商品销售统一发票购货单位： 年 月 日 NO.087243 货号品名及规格单位数量零售价金 额备注第二联发票联万千百十元角分合计合计金额（大写）仟 佰 拾 元 角 分收款： 开票：

17、 单位名称（盖章）收 据 年 月 日 NO 00234第三联记账 今收到 金额（大写） 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分（¥ ） 单位盖章 经手人签章 负责人 会计主管 出纳 记账_市广告业专用发票客户名称： 年 月 日项目单位数量单价金额备注报销凭证广告制作合计金额（大写）： 万 仟 佰 拾 元 角 分 单位（盖章） 开票人： 医院门诊收费收据年 月 日姓名中药按摩化验人流西药理疗透照B超针灸心电处置合计（大写）万 仟 佰 拾 元 角 分 ¥ 中 华 人 民 共 和 国税收电子转账专用完税证发日期：2010年12月13日地税务登记代码370602165010208征收机关滨

18、海市地税局此凭证仅作纳税人完税凭证，此外无效纳税人全称收款银行（邮局）滨商（01531166569）税（费）种税收所属期间实缴金额股份制企业城建税教育费附加应交所得税2010年1101-2010年11302010年1101-2010年11302010年1101-2010年1130 金额合计（大写） 万 仟 佰 拾 元 角 分 ¥征收机关 收款银行（邮局） （盖章）经手人（签章）备注 电子缴税00038638（27）表9-29 中 华 人 民 共 和 国税收电子转账专用完税证国填发日期： 年 月 日税务登记代码370602165010208征收机关滨海国税局幸福分局此凭证仅作纳税人完税凭证，此外无效纳税人全称祥发公司收款银行（邮局）滨商（01531112669）税（费）种税收所属期间实缴金额应交增值税 年 月 日 年 月 日 金额合计（大写）万 仟 佰