会计电算化实务练习2(含简明步骤)092101350224

1、.PAGE ：.；PAGE 7建立新账套1账套信息：账套号：666；账套称号：北京朔日科技；采用默许账套途径；启用会计期：2021年4月；会计期间设置：1月1日至12月31日2单位信息：单位称号：北京朔日科技；单位简称：朔日公司。3核算类型：该企业的记账本位币为人民币RMB；企业类型为工业；行业性质为新会计制度；账套主管为陈明；按行业性质预置科目。4根底信息：该企业有外币核算，进展经济业务处置时，需求对存货、客户、供应商进展分类。5分类编码方案：科目编码级次 4-2-2-2-2，其他：默许6数据精度：该企业对存货数量、单价小数位定为2。7启用总账模块2021年4月1日。2、财务分工1001陈明

2、账套主管 2002王晶出纳，具有“总账出纳签字权限，具有“现金管理的全部操作权限 3003马方会计，具有“总账、往来、财务报表的全部权限。3、根底档案设置1部门档案部门编码部门称号部门属性部门编码部门称号部门属性1综合部管理部门203销售三部专售软件101总经理办公室综合部门204销售四部售配套用品102财务部财务管理3供应部采购供应2销售部市场营销4制造部研发制造201销售一部专售打印纸401产品研发技术开发202销售二部专售硬件402制造车间消费制造2职员档案职员编号职员称号所属部门职员属性职员编号职员称号所属部门职员属性101肖剑总经理办公室总经理203孙健销售三部部门经理102陈明财务

3、部会计主管204王华销售四部运营人员103王晶财务部出纳301白雪供应部部门经理104马方财务部会计401周月产品研发部门经理201赵斌销售一部部门经理402李彤制造车间部门经理202宋佳销售二部运营人员3客户分类分类编码分类称号分类编码分类称号01事业单位02001工业01001学校02002商业01002机关02003金融02企业单位03其他4供应商分类分类编码分类称号分类编码分类称号01硬件供应商03资料供应商02软件供应商04其他5地域分类地域分类分类称号地域分类分类称号01东北地域04华南地域02华北地域05西北地域03华东地域06西南地域6客户档案客户编号客户称号客户简称所属分类码

4、所属地域税号开户银行银行账号地址开展日期001北京世纪学校世纪学校01001021111工行78467367北京海淀区上地路1号1000772021-1-1002天津海达公司海达公司02002022222工行67543256天津市南开区华苑路1号3000002021-1-1003上海万邦证券万邦证券02003033333工行36548796上海市徐汇区天平路8号2000322021-1-1004哈飞制造厂哈飞02001014444中行87456237哈尔滨市平房区和平路116号1500082021-1-17供应商档案供应商编号供应商称号供应商简称所属分类码所属地域税号开户银行银行账号地址开展日

5、期001北京万科万科02025555中行14578456100045北京朝阳区十里堡8号2021-1-1002北京联想分公司联想01026666中行25689045100036北京海淀区开辟路108号2021-1-1003南京多媒体教学研讨所多媒体研讨所04037777工行34689790230187南京湖北路100号2021-1-1004上海信息记录纸厂记录纸厂03038888工行45009345200332上海浦东新区东方路1号2021-1-18外币及汇率币符：USD；币名：美圆；固定汇率1：8.2759结算方式结算方式编码结算方式称号票据管理结算方式编码结算方式称号票据管理1现金结算否2

6、02转账支票是2支票结算是3其他否201现金支票是4、总账模块1总账控制参数选项卡参数设置选项卡参数设置凭证制单序时控制支票控制可以运用其他系统的受控科目打印凭证页脚称号凭证审核控制到操作员出纳凭证必需经出纳签字凭证编号由系统编号外币核算采用固定汇率进展预算控制账簿账簿打印位数、每页打印行数按软件默许的规范设定明细账查询权限控制到科目明细账打印按月排页凭证、账簿采用用友通7.0方式非延续套打会计日历会计日历为1月1日-12月31日其他数量小数位和单价小数位设为2位部门、个人、工程按编码方式排序22005年12月份会计科目及期初余额表科目称号辅助核算方向币别计量期初余额现金1001日 记借687

7、5.70银行存款1002银行日记借193829.16 工行存款100201银行日记借193829.16 中行存款100202银行日记借美圆应收账款1131客户往来借157600.00其他应收款1133个人往来借3800.00坏账预备1141贷800.00预付账款1151供应商往来借物资采购1201借-294180.00 消费用物资采购120211借-101000.00 其他物资采购120212借-193180.00原资料1211借2058208.00 消费用原资料121101数量核算借吨150000.00 其他原资料121102借1908208.00包装物1221借资料本钱差别1232借100

8、0.00库存商品1243借544000.00委托加工物资1251借待摊费用1301借642.00 报刊费130101借642.00固定资产1501借260860.00累计折旧1502贷47120.91在建工程1603工程核算借 人工费160301工程核算借 资料费160302工程核算借 其他160303工程核算借待处置财富损益1911借 待处置流动资产损益191101借 待处置固定资产损益191102借无形资产1801借58500.00短期借款2101贷200000.00应付账款2121供应商往来贷276850.00预收账款2131客户往来贷应付工资2151贷应付福利费2153贷8200.00

9、应交税金2171贷-16800.00 应交增值税217101贷-16800.00 进项税额21710101贷-33800.00 销项税额21710105贷17000.00其他应付款2181贷2100.00预提费用2191贷 借款利息219103贷实收资本3101贷2609052.00本年利润3131贷利润分配3141贷-119022.31 未分配利润314115贷-119022.31消费本钱4101工程核算借17165.74 直接资料410101工程核算借10000.00 直接人工410102工程核算借4000.74 制造费用410103工程核算借2000.00 折旧费410104工程核算借1

10、165.00 其他410105工程核算借制造费用4105借 工资410501借 折旧费410502借主营业务收入5101贷其他业务收入5102贷主营业务本钱5401借主营业务税金及附加5402借其他业务支出5405借营业费用5502借 工资550201部门核算借 福利费550202部门核算借 办公费550203部门核算借 差旅费550204部门核算借 款待费550205部门核算借 折旧费550206部门核算借其他550207部门核算借财务费用5503借 利息支出550301借3凭证类别凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,100201,100202付款凭证贷方必有1001,1002

11、01,100202转账凭证凭证必无1001,100201,1002024工程目录工程大类：消费本钱核算科目：消费本钱4101直接资料410101直接人工410102制造费用410103折旧费410104其他410105工程分类：1、自行开发工程；2、委托开发工程工程称号：101 普通打印纸A4；102 凭证套打纸8X5辅助账期初余额表会计科目：1133其他应收款 余额：借3800元日期凭证号部门个人摘要方向期初余额2007-12-26付-118总经理办公室肖剑出差借款借2000.002007-12-28付-销售一部赵斌出差借款借1800.00会计科目：1131应收账款 余额：借157600元日

12、期凭证号客户摘要方向金额业务员票号票据日期2007-12-25转-118世纪学校销售商品借99600宋佳P1112005-12-252007-12-10转-15海达公司销售商品借58000宋佳Z1112005-12-10会计科目：2121应付账款 余额：贷276850元日期凭证号供应商摘要方向金额业务员票号票据日期2007-11-25转-45万科购买商品贷276850宋佳C0002005-11-25会计科目：4101消费本钱 余额：借17165.74元科目称号普通打印纸A4凭证套打纸8X合计直接资料4101014000600010000直接人工41010215002500.744000.74制

13、造费用41010380012001800折旧费4101045006651165合计680010365.7417165.745、日常业务处置A、本月经济业务：12日，销售一部赵斌购买了200元的办公用品，以现金支付。附单据1张 借：营业费用5501 200 贷：现金1001 20023日，财务部王晶从工行提取现金10000元，作为备用金。现金支票号XJ001附单据2张 借：现金1001 10000 贷：银行存款/工行存款100201 1000035日，收到泛美集团投资资金10000美圆，汇率1：8.275。转账支票号ZZW001附单据1张 借：银行存款/中行存款100202草药 82750 贷：

14、实收资本3101 8275048日，供应部白雪采购原纸10吨，每吨5000元，资料直接入库，贷款经银行存款支付。转账支票号：ZZR001附单据1张 借：原资料/消费用原资料121101 50000 贷：银行存款/工行存款100201 50000512日，销售二部宋佳收到北京世纪学校转来一张转账支票，金额99600元，用以归还所欠货款。转账支票号ZZR002附单据1张 借：银行存款/工行存款100201 99600 贷：应收账款1131 99600614日，供应部白雪从南京多媒体研讨所购入“管理革命光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品已验收入库。适用税率17%附单据3张 借：库存商品124

15、3 8000 应交税金/应交增值税/进项税额21710101 0 贷：应付账款2121 9360716日，总经理办公室支付业务款待费1200元。转账支票号ZZR003附单据1张 借：管理费用/款待费550205 1200 贷：银行存款/工行存款100201 1200818日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费2000元，交回现金200元。附单据1张 借：管理费用/差旅费550204 1800 现金1001 200 贷：其他应收款1133 2000920日，消费部领用原纸5吨，单价5000元，用于消费普通打印纸A4。附单据2张 借：消费本钱/直接资料410101 2500 贷：原资料/消费用原

16、资料121101 2500B、出纳管理支票登记25日，销售二部宋佳借转账支票一张，票号155，估计金额5000元。6、银行对账1银行对账期初：朔日公司银行账的启用日期为2006/01/01，工行人民币户企业日记账调整前余额为193829.16元，银行对账单调整前余额为233829.16元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款40000元。2银行对账单1月份银行对账单日期结算方式票号借方金额贷方金额2006-1-3201XJ001100002006-1-6600002006-1-10202ZZR001500002006-1-14202ZZR002996007、期末处置A、自动转账定义1自定义结转

17、借：管理费用/其他550207 JG() 贷：待摊费用/报刊费130101 642/122期间损益结转8、月末结账简明操作步骤一、 建账 (设操作员、建立账套)1、系统管理系统注册用户名选 Admin确定2、权限操作员添加输入编号、姓名添加退出3、建账账套建立输入 账套号、启用期、公司简称下一步公司全称、简称下一步企业性质、行业类别设置工业商业、新会计科目制度账套主管选择下一步、建账科目编码设置下一步小数位选择下一步建账胜利总账模块启用4、权限权限选账套号选操作员添加选权限或直接在“账套主管处打勾确认二、根底信息输入在企业门户中将根底信息依次输入，主要有：部门档案、职员档案、客户分类、供应商分

18、类、地域分类、客户档案、供应商档案、外币、结算方式等。留意会计科目、凭证类别、工程目录暂不做三、总账初始化1、设置选项，进展相应设置。2、会计科目设置保证资料中的科目与系统中要一致a添加科目 b修正辅助核算c指定科目 会计科目编辑指定科目现金总账科目双击1001现金确认。银行总账科目双击1002银行存款确认。3、凭证类别记账凭证或收、付、转凭证包括限制类型和限制科目4、设置工程档案：设置编码档案工程目录添加大类、确定核算科目、工程分类、工程目录定义5、录入期初余额并试算平衡留意几种不同的类型的输入方式：白色的、黄色的、有辅助核算的=四、填制凭证留意操作员的改换五、出纳签字及审核凭证留意操作员的改换、审核人不能与制单人为同一人六、记账留意：审核之后才干记账；上月未结账，本月不能记账。七、出纳操