内部控制调查问卷

内部控制调查问卷Tag内容描述：<p>1、大学学院关于内部控制对银行的影响问卷调查表您好！我是大学学院社会调查的采访员，我们正在进行关于内部控制对银行的影响的社会调查，旨在了解银行内部控制的现状，以分析内部控制发展的前景和存在的问题。调查会耽误您10分钟时间，请您谅解。谢谢您的配合和支持。姓名： 工作单位： 职务： 1.贵银行哪些主管具有对柜员授权的权力？A.总行主管B.支行行长C.柜员主管D.任何主管2.贵银行是否对内部人员偷盗和在职员的账上进行内部交易的处罚有明确的条令？A.有B.没有C.不确定3.贵银行是否出现过一下状况？A.抢劫B.伪造存取款材料C.计算机黑。</p><p>2、被被调调查查人人姓姓名名：调调查查人人姓姓名名： 被被调调查查人人部部门门：调调查查人人部部门门： 评评价价要要素素 模模块块 关关键键控控 制制点点编编号号评评价价项项目目描描述述相相关关流流程程 担保 申请 与审 批 受理申 请 1 企业是否依法制定和完善了本企业的担保政 策和相关管理制度，明确担保的对象、范围 、方式、条件、程序、担保限额和禁止担保 的事项担保业务综合管理流程 2 企业是否严格按照担保政策和相关管理制度 对担保申请人提出的担保申请进行审核。例 如，担保申请人是否属于可以提供担保的对 象；对担保申。</p><p>3、公司级控制评估调查问卷调查对象:___________________________职位: ______________________________日期: ______________________________简介1992年反虚假财务报告委员会 (COSO) 建立了一个对内部控制进行评估的模型。此模型已被普遍采用作为内部控制的框架，并已广泛被认可为组织机构衡量其内控有效性的正式标准。COSO模型将内部控制定义为“一个受公司的董事会、管理层及其它人员影响的流程，目的是为公司目标的实现（包括财务报告的可靠性）提供合理保证。”COSO确定了以下五个要素，以支持公司的使命、策略及有关业务目标的实现。 。</p><p>4、澤玭槉杒硟褰凘魣絼鐭首衑梂讉堖覩蛜脆轐咔谁橮妰谹針傾臛雓镩鏉籔嫢奕塝迟碝刌臚逴尷檗彑雵觼瘧籄誂蟎摦残屸崜訫積岞輔晡颫妤飻娧鵓溊埃隅鶋鷒锗瀼撰脩癜唕願吁氚厕滆穡洘佇鐜磒腨鬗晑跤泵沗忮腃捙褉燉焝覚髢嬋浜豅潬杆磫邆叭圕齤俕鈹颣篣莄平搲汳郿孃損鹪濙槏嚒胋梼泪顣蚛霛絠銍箂罓轧涍稆兩縕鴺巪噙糮谤醖燆圽诙抻学尞坱邽逛甀襙莝碫霷准快碞哸寣做转沫孳蜇咧食芘帼伫卻绞汣臛傜璈蜈卭诋瘑杫瑬卼憻捴披勉盓允砠詃望棨谕颦暌僗銙榝斗稕孶喪哀恻婸憄粦慲騿蛊刷皥曊淞迄鵕馌芵駑崨跻郰潐黦険帱狉絍恍壩勹謯鱦熠锄灬霾佈彏滽尙賣猜潔徏襷糫。</p><p>5、内部审计课程小组作业（二）作业名称：内部控制调查问卷及分析所在班级： 任课教师： 小组成员学号及姓名（带*为小组长）：作业时间： 作业成绩： 作业要求1、请采用所提供的内部控制调查问卷对某一单位进行内部控制方面的调查。2、请根据调查问卷的结果对被调查单位的内部控制的五个方面做一简单分析和评价，字数800字左右。内部控制调查问卷 第一部分 控制环境1.您认为企业内部控制制度基本建立后，下列说法您同意的有：（A B C ）A. 企业事故或损失明显减少。</p><p>6、天马行空官方博客：http:/t.qq.com/tmxk_docin ；QQ:1318241189；QQ群：175569632会计系统内部控制调查问卷会计期间 被审计企业：调 查 内 容是否不适用评价1. 会计电算化系统软件是否为购买的正版软件？2. 是否具有相应的软件维护和技术支持力量？3.如是自己开发购买，是否经过上级主管部门及专家鉴定批准？4.系统正式投入使用前是否经过财政主管部门正式批准确认？5.电算系统正式投入使用前是否与手工并行试运行了恰当时期？6.并行运行结果的差异是否作了适当记录？7.系统正式投入使用后，运行中的程序是否被修改过？8.是否有适当的文字。</p><p>7、内部控制审核内部控制制度调查表第一部分 销售和付款销售循环内控制度调查表A.业务状况是否评 述索引号年度*1.公司主要销售哪些产品？2.公司采用何种分销渠道（例如由本公司销售员、代理商或销售代表进行的批发或零售）？3.销售有哪些一般条款？说明提供的特殊条款内容4.每月大约发生多少笔销售业务？5.公司确认销售的时点？此项政策是否与上一年一致？6.现金销售与赊销的比率如何？7.描述该公司的易货交易？8.该公司的销售是否受季节影响？程度如何？9.公司销货是否有折扣？（如有请详细说明）10.公司客户是否集中在一两个行业？集中程度。</p><p>8、存货内部控制调查表会计期间：被审计单位：调查问题是否不适用备注1.对材料商品的收入发出和结存是否按职能分工明确建立了责任制？2.对材料商品的收入发出和结存是否制定了计划和定额管理？3.材料商品收讫凭证是否有专人负责管理，领用办理签字并按编号顺序使用，按规定处理作废凭证？4.材料商品验收入库时是否把验收单、请购单和合同副本相核对，并认真检验？5.材料商品验收入库时是否编制收货单并分送材料采购、财会部门据以入帐、结付货款？6.材料商品入库金额是否与支付货款金额相一致？7.材料、商品领用或销售是否有生产部门填制领料。</p><p>9、索引号：（审计机关名称）会计系统内部控制调查表（二）会计电算化（1）会计期间 被审计企业：硬件情况设备制造商设备系列/型号软件情况操作系统名应用软件名软件来源程序修订和使用人编写或修改程序人应用方面凭证输入人（列明各类凭证的输入人姓名）打印明细账人（列明各明细账的打印人姓名）打印总账人打印报表人资产负债表利润表现金流量表输入分录的核对方法编制报表前核对程序计算机系统是否发生过故障或会计数据处理中是否发生过严重错误，是否找到故障或延误的原因？本年度计算机系统有无重大改变（如有，列举改变内容）。审计人。</p><p>10、目录内容页次A总体控制3-21组织和人员32计划和报告33规定和程序2B销售和应收帐款3-41职责的分配32輸配電33銷售34调节表及其复核35信用的控制36收款3C采购和应付帐款3-61责任分离及联合控制32文件33批准政策34调整和复核35购买行为3D存货管理(燃料、备品备件)3-81责任分工和联合控制32调整和复核33存货盘点34实物保护35计价36文件记录37截止3E工资管理3-111职责的分配和相关的限制32核对和复核33授权34常规程序35考勤36工资的计算37工资的支付3F生产和成本会计系统3-121职责的分配32生产成本的核算3G固定资产及在建工程3-141保管32核对和复。</p><p>11、目目 录录 企业基本信息（内控测评）企业基本信息（内控测评） .1 1-1、公司层面测试底稿（内部环境）、公司层面测试底稿（内部环境）3 1-2、公司层面测试底稿（风险评估）、公司层面测试底稿（风险评估）7 1-3、公司层面测试底稿（控制活动）、公司层面测试底稿（控制活动）9 1-4、公司层面测试底稿（信息与沟通）、公司层面测试底稿（信息与沟通）13 1-5、公司层面测试底稿（内部监督）、公司层面测试底稿（内部监督）15 2、分支机构管理、分支机构管理 .17 3、人事管理、人事管理 .19 4、货币资金管理、货币资金管理 .25 5、对外投资循。</p><p>12、企业内部控制调查问卷委托单位： 填表人：被调查人： 复核人：会计期间： 调查时间：调查问题答案备注是否不适用一、货币资金1.出纳是否不兼审核、会计档案保管以及收支、费用、债权债务账目登记；2. 现金盘点是否不由出纳一人进行;3. 用于结算的印章是否分开保管;4. 用款申请是否在获得批准后才办理；5.支出是否均有审批手续；6. 库存现金是否置于安全位置,并规定保管责任;7. 是否规定不允许出租出借账户，是否规定不允许白条抵库;8. 是否及时核对银行对账单,未达账项是否及时查找原因并处理;9现金、银行存款日记账是否定期与总账核对,不。</p><p>13、会计系统内部控制调查问卷会计期间 被审计企业：调 查 内 容是否不适用评价1. 会计电算化系统软件是否为购买的正版软件？2. 是否具有相应的软件维护和技术支持力量？3.如是自己开发购买，是否经过上级主管部门及专家鉴定批准？4.系统正式投入使用前是否经过财政主管部门正式批准确认？5.电算系统正式投入使用前是否与手工并行试运行了恰当时期？6.并行运行结果的差异是否作了适当记录？7.系统正式投入使用后，运行中的程序是否被修改过？8.是否有适当的文字记录系统修改内容及影响？9.系统程序的修改是否经过财政主管部门批准？10.更改后。</p><p>14、企业内部控制调查问卷委托单位： 填表人：被调查人： 复核人：会计期间： 调查时间：调查问题答案备注是否不适用一、货币资金1.出纳是否不兼审核、会计档案保管以及收支、费用、债权债务账目登记；2. 现金盘点是否不由出纳一人进行;3. 用于结算的印章是否分开保管;4. 用款申请是否在获得批准后才办理；5.支出是否均有审批手续；6. 库存现金是否置于安全位置,并规定保管责任;7. 是否规定不允许出租出借账户，是否规定不允许白条抵库;8. 是否及时核对银行对账单,未达账项是否及时查找原因并处理;9现金、银行存款日记账是否定期与总账核对,不。</p><p>15、索引号：（审计机关名称）会计系统内部控制调查表（二）会计电算化（3）会计期间 被审计企业：测 试 内 容是否不适用评价38是否有适当的防雷设备和措施以防范雷电对机房、设备的毁坏？39是否有安全可靠的接地设备？40.计算机系统是否配有稳压电源和应急电源？41.是否定期检查、测试硬件的可靠性？42.机房是否有必要防卫措施，使得只有经批准的人员才能进入机房？43.是否严格控制外来磁盘进入机房？44.是否有防病毒措施：例如备有杀毒软件盘并不断更新其版本？45.是否建立了适当的系统备份盘和系统恢复制度？46.是否定期备份数据文件？47.。</p><p>16、内部控制调查表（控制环境） 序号 项目 调查内容 备注 一、组织构架 1 董事会、监事会、经理层的相互制衡 董事会及各专门委员会、监事会和经理层的职责权限、任职资格和议事规则是否明确并严格履行。 是 2 董事会。</p>