我国国际贸易融资创新对策研究

我国国际贸易融资创新的对策与建议I中文摘要国际贸易的快速发展带动了国内银行国际结算业务量的持续增长和进出口企业对贸易融资需求的大幅提高，传统的贸易融资产品已远远不能满足外贸企业的融资需求和银行贸易融资业务竞争的需要。长期以来我国的贸易融资产品单一，且多适用于信用证结算方式。贸易融资产品形式单一既严重制约了我国贸易融资业务的发展, 又不能满足客户日益增长的融资需求。面对巨大的市场潜力和激烈的市场竞争，国内各家银行开始加快融资产品创新步伐，借鉴国际上通行的贸易融资形式，推出贸易融资新产品或对原有产品进行改造和创新，国际贸易融资呈现出新的特点和发展趋势。该论文在写作过程中，主要运用了案例分析和统计图表分析相结合的方法对我国商业银行国际贸易融资创新进行了探讨。并通过从宏观的角度分析我国国际贸易融资的整体环境，从微观的角度对我国商业银行国际贸易融资创新进行分析，试图找出当前制约我国商业银行国际贸易融资创新发展的原因。以往的对国际贸易融资探讨主要是在理论的层面，而该论文将理论与实践紧密的结合，从宏观及微观两个方面、综合运用金融、经济、管理等方面的理论和演绎法，探讨如何为我国国际贸易融资创新积极创造条件并在学习西方创新成果的基础上赋予其新的内涵。关键词：国际贸易融资；国际保理；福费廷我国国际贸易融资创新的对策与建议IIABSTRACTThe rapid development of international trade drive the sustained growth of international settlement in the domestic bank, and greatly stimulated the demand of the import-export enterprise for financing products of international trade, so traditional financing products of international trade have not satisfied the demand of foreign trade enterprises and need of banks competition. In our international trade, the variety of financing products is unitary, and it mainly applied to L/C settlement method. The unitary variety of financing products greatly restricted the development of financing business of international trade, but also cannot satisfy the ever-increasing financing demand of customers. Facing with the enormous potential market and fierce competition, domestic banks began to quicken the products innovation steps. Learned from the internationally accepted financing methods of international trade, they launched new financing products, the financing business of international trade exhibits new characteristic and trend.The methods used in this paper are case and statistical charts analysis. In the paper trying to find out the reasons which constrain current the financing innovation through compare with the other countries situation and the history of our countrys situation.The thesis combined the development trend of international trade financing and Chinas reality, discussed how to create environment for Chinas international trade financing and endowed western innovation with a new meaning through deductive methods and theories on finance, economy and management. The creative part of this thesis include that it incorporated administrative concepts into international trade financing system and that it pointed out the problems with international trade financing in China and how to utilized western innovation and endow it with a new meaning through case analysis.Key Words: International Trade Financing; International Factoring; Forfaiting我国国际贸易融资创新的对策与建议III目 录中文摘要 .IABSTRACT .II一、 选题意义 .1二、结构安排和研究方法 .1三、文献综述 .2第一章 国际贸易融资概述 .41.1 国际贸易融资的含义 .41.2 国际贸易融资的意义 .51.2.1 国际贸易融资促进了进出口企业的发展 .51.2.2 国际贸易融资能促进国内商业银行的发展 .51.2.3 国际贸易融资对保持国际收支平衡有积极的作用 .51.2.4 国际贸易融资是一个国家贸易政策的组成部分 .61.2.5 国际贸易融资能促进一国有效地参与国际经济 .61.3 国际贸易融资创新的必要性 .71.3.1 国际贸易的发展形势要求融资方式及产品的创新 .71.3.2 传统国际贸易融资方式出现局限性 .71.3.3 创新是银行发展的重要途径 .81.3.4 经济的发展要求创新国际贸易融资产品和服务 .9第二章 我国国际贸易融资现状分析 .112.1 国际贸易融资方式在我国应用的现状 .112.1.1 国际保理业务在我国的发展现状 .122.1.2 福费廷在我国的发展现状 .132.1.3 结构性贸易融资在我国的发展现状 .142.2 我国融资创新产品 .152.2.1 “中港”融资直通车 .152.2.2“中港”贸易融资直通车 .162.2.3 订单融资 .162.2.4 融信达 .172.2.5 出口全益达 .182.2.6 应收账款池融资 .182.2.7 展业通 .202.3 我国贸易融资新产品分析 .21我国国际贸易融资创新的对策与建议IV2.3.1 更贴近于企业的实际需求 .212.3.2 更关注于中小外贸企业的融资需求 .212.3.3 抵押品范围进一步扩大 .212.3.4.提升了银行的综合竞争力 .22第三章 影响我国国际贸易融资创新的因素 .233.1 宏观的贸易融资环境面临的问题 .233.1.1 国际贸易融资所面临的法律环境 .233.1.2 出口信用保险发展中存在问题 .243.2 国际贸易融资创新中出现的问题 .253.2.1 银行对发展国际贸易融资业务的思想认识不到位 .253.2.2 缺乏有效的风险防范管理体系及风险转嫁机制 .253.3 支撑国际贸易融资业务发展的技术落后 .27第四章 我国国际贸易融资创新对策研究 .284.1 完善国际贸易融资整体环境 .284.1.1 完善我国国际贸易融资有关的法律法规 .284.1.2 完善我国出口信贷体制 .284.1.3 大力发展出口信用保险 .294.2 加快贸易融资创新 .304.2.1 完善风险管理机制 .304.2.2 改变业务发展观念 .314.2.3 加大技术革新 .324.2.4 挖掘传统产品的发展潜力 .33结论： .34参考文献 .36致谢 .38图表索引表 1-1 融资产品组合无差异曲线资料 .9表 1-2 20042008 进出口额图 .10表 2-1 1998 年-2007 年中国进出口贸易数据 .11我国国际贸易融资创新的对策与建议V表 2-2 20032007 年我国保理业务量与全球保理业务量对比表 .13图 2-3 应收帐款池融资业务示意图 .19图 2-4 应收账款池融资业务流程图 .20图 4-1 农产品国际贸易供应链 .36我国国际贸易融资创新的对策与建议1绪 论一、选题意义国际贸易融资是银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的放款。一方面，它收益率高，利润丰厚，具有综合性效益，是现代银行有效运用资金的一种较为理想的方式；另一方面，它有效地解决了企业从事进出口贸易活动所面临的资金短缺，增强了进出口商在谈判中的优势，使之有可能更大范围和更大规模上发展国际贸易；同时，它也是国家贸易政策的组成部分，是鼓励出口的积极手段之一，不仅可以调节进出口结构，而且对一国有效地参与国际经济可以起到促进作用。随着中国对外贸易的迅猛发展，国际结算业务己成为各家商业银行重点发展的外汇业务，国内各商业银行的贸易融资品种日益丰富。加入WTO后，随着国内各家商业银行、外资银行在国际结算业务上的竞争日益激烈，贸易融资已经成为各行争夺的焦点。同时，作为一种融通资金的新兴手段，国际贸易融资正日益受到外贸企业的关注。同其他国际融资方式相比，国际贸易融资不失为一种成本较低的有效方式。我国企业比过去愈发关注商业银行或其他机构提供的服务能否更加便利其整个交易过程、扩大信息来源、减少相关风险使得出口商更快地得到付款进口商更好地管理存货。我国企业对贸易结算和贸易融资服务的要求已经从最初的交易支付和现金流量控制的需求发展到对资金利用率及财务管理增值功能的需求。因此，对国际贸易融资进行研究具有现实意义。二、结构安排和研究方法 本文在收集和阅读了相关著作、文献和案例的基础上，分析了国际贸易融资的基本概念和特点。并根据国际贸易融资创新国际贸易融资创新在我国的我国国际贸易融资创新的对策与建议2发展现状情况，利用统计分析和定性分析的方法，提出了目前我国在开展国际贸易融资创新业务方面存在的问题。最后，综合运用金融、经济、管理等方面的理论和演绎法，将国际贸易融资的创新发展方向与我国实际国情相结合，探讨如何发展我国国际贸易融资创新业务。 第一章，分析国际贸易融资业务的特点和意义，指出新形势下国际贸易融资创新的紧迫性和必要性。第二章，分析了国际贸易融资在我国的发展情况及各银行不同的贸易融资产品。第三章，详细分析我国国际贸易融资创新所面临的问题。第四章，提出加快我国国际贸易融资创新的对策及建议。本文运用文献调研和资料分析法对国际贸易融资创新及风险进行了探讨；注重理论和实践的结合，将实务中的一些现象上升到理论的高度加以归纳和分析，以揭示其根源所在；注重微观和宏观分析的结合，从个体透视全局，从局部延伸全体；注重比较分析，通过横向和纵向的比较，总结出国际贸易融资业务发展的状况和趋势。三、文献综述在我国，对国际贸易融资的研究相对比较晚。佟志广（1998 年）主编结构贸易融资 ，阐述了一些较新的国际贸易融资方式，在国内正式提出了结构性贸易融资的概念。该书虽没有提及我国引进结构性贸易融资后的创新途径和在商业银行的实际运用，但它介绍了结构性贸易融资在政策性银行或非银行金融机构中的操作，具有很强的指导意义。李金泽（2004 年）的信用证与国际贸易融资法律问题一书比较完整的对贸易融资可能涉及的法律问题进行了详细的分析和研究，该书从法律角度对贸易融资进行了前瞻性的论述，为银行业务的开展和风险管理提供了很好的法律参考。戴魁早（2005 年） 我国商业我国国际贸易融资创新的对策与建议3银行国际贸易融资业务风险防范研究一书中通过对我国商业银行国际贸易融资风险的成因分析，结合我国商业银行国际贸易融资业务风险防范的现状，从内控制度、组织结构、业务操作和人员素质四个方面提出了我国商业银行防范国际贸易融资风险的对策。姚莉（2005 年） 全球化和网络化下的金融服务革命等文章对贸易融资发展过程中存在的问题和适用环境提出非常独到的观点，对完善贸易融资体系的研究大有益处。孙磊（2005 年） 加快发展我国商业银行国际贸易融资业务的策略研究分析了目前我国商业银行开展国际贸易融资业务中存在的主要问题，并提出了拓展该项业务的对策。蒋晓全、丁秀英（2006 年）在商业银行在国际贸易融资中的风险与防范研究中针对商业银行在国际贸易融资业务中所面临的进出口商资信风险、代理行风险和金融欺诈风险等主要风险，提出风险防范措施。我国国际贸易融资创新的对策与建议4第一章 国际贸易融资概述1.1 国际贸易融资的含义国际贸易融资有广义和狭义之分。就狭义而言，国际贸易融资是指外汇银行在为进出口商办理汇款、托收和信用证项下的结算业务时，对进口商和出口商提供的与结算相关的短期和长期的融资便利。它以该项贸易活动的现金流量作为进口商或出口商履约的资金来源，以结算中的商业单据或金融单据等权利凭证作为进口商或出口商履约的一项保证；其基本方式包括出口项下的打包放款、押汇、票据贴现，进口项下的押汇、信托收据、提货担保等 1。这是一个特定范围内的资金融通，首先，它紧紧围绕着进出口而开展，是为对外贸易服务的，即融资的对象仅限于进口商和出口商。不论进出口商所属的行业是农业还是工业，所经营的是普通商品还是资本性商品，只要其贸易伙伴是外方，就是国际贸易融资所服务的潜在对象。其次，此项融资仅指外汇银行的融资活动或通过银行作为中介的融资活动，由买卖双方直接进行的诸如赊销、预付等则不包括在本文所涉及的融资范围内。最后，国际贸易融资活动是在外汇银行的国际结算业务过程中进行的，国际结算中使用的单据可作为质押标的。所以，非国际结算环节所发生的融资，如企业申请外汇贷款等，虽然也可能是将贷款资金用于从国外进口或加工出口后销往国外，但由于没有单据做担保，也不是狭义国际贸易融资的范畴 2。广义的国际贸易融资是指外汇银行对进口商和出口商提供的与进出口贸易结算有关的一切融资活动。它包括上述狭义的常规贸易融资外，还包括在其基础上产生的各种创新，如结构贸易融资，这是一种综合性的、运用风险分散和资本市场的技术，根据国际贸易的特殊要求，创造性的设计、组合国际贸易融资的方法和条件的统称，在这样的融资安排中，除银行外，还涉及其它中介机构，代表货权的单据也不一定完全由银行1卜伟等编著.国际贸易与国际金融M.清华大学出版社，2005 年.第 35 页.2李俊.论结构性贸易融资及其在中国的应用D.对外经