入世几年来我国商业银行适应性调整及思考.doc

江西财经大学普通本科毕业论文1目录引言.21商业银行加入WTO前的情况.21.1经营方式落后.21.2不良资产负担重.31.3公司治理结构不合理.41.4对外界缺乏透明度.52过渡期内商业银行的适应性调整.52.1管理方面调整.52.2政策方面的调整.92.3市场战略的调整.103对过渡期结束后商业银行适应性调整的思考.143.1增强银行服务能力.153.2银行从分业经营走向混业经营.153.3银行走向国际化.16参考文献.19致谢.20江西财经大学普通本科毕业论文2入世几年来我国商业银行适应性调整及思考引言自从我国于2001年加入了WTO以后，各行各业都发生了许多变化，银行业在这段过渡期中不断有大动作，几大国有商业银行的陆续上市更让人们体会到了银行业加快入世的脚步。为了进一步了解银行业的变化，我从中选择了我国的商业银行作为研究对象，来思考入世几年来我国商业银行作出了哪些适应性改变，以及了解这些变化发生的原因，从而认清我国商业银行的发展方向，如何协同全球经济的动力，将我国商业银行推向成熟，建成完善的现代商业银行体系。1商业银行加入WTO前的情况我国商业银行脱胎于传统体制下政府主导型的银行体制，带有浓厚的政治色彩。公司治理结构方面存在的严重缺陷，使银行经营管理效率不高，难以适应日趋激烈的市场竞争形势的要求。各行平均不良贷款比率仍处于较高水平，较高的不良贷款给银行带来了沉重的包袱，大大影响了其市场竞争力。同时，国有商业银行资本充足率也处于较低水平，表明自身抵御风险的能力不强。另外，国有商业银行整体盈利水平不高，有的甚至亏损。国有商业银行在金融创新方面也存在明显差距，业务大多局限于传统的存、贷款领域，这也在相当程度上削弱了银行的盈利能力和市场竞争力。我国银行正牌体制转轨过程中，没有真正建立现代商业银行制度，银行缺乏完善的内控制度、科学的经营策略，没有完全按照市场原则、竞争原则和效率原则进行管理，大部分商业银行不熟悉国际惯例，同时还承担着政策性职能，影响商业银行的自主经营。1.1经营方式落后目前我国银行业呈现国有独资商业银行大而不强，股份制商业银行不强不大的发展格局，不利于从整体上提高我国银行业的国际竞争力。银行业“不强”，主要还是体现在竞争力方面，“徘徊在低水平盈利的经营水平上。”1就收入结构来看，还是存在着一种对存贷业务收益过度依赖的情况，中间业务发展不充分，收入结构不够多元化，国际金融行业比较普遍的经营1刘兆琼，2007：中间业务份额下降中资银行遭遇瓶颈.经济观察报,p6江西财经大学普通本科毕业论文3模式还并没有在国内国有和商业银行中得到普及。(单位:%)图1.12002年底中外银行利息收入占营业收入比重比较资料来源：国际金融报2004年5月31日第4版图示表明，我国商业银行的利息收入占营业收入比重明显高于外资银行。在利息收入上又是由三个层次来依次支撑的：一是存贷利差净收入，其比例近年在我国商业银行的收入结构中一般处于6080的区间，不同规模的商业银行存在较大差距。一般来说，国有商业银行要低于股份制商业银行。此外，国有银行的主营业务主要是给国有企业提供贷款，而至于这些国有企业是否有足够的偿还能力，它们并不关心，这样就造成了银行不良贷款的增多，影响银行盈利。如果要避免这些问题，银行必须要有一套完善的体系。国有银行有一个比较普遍的观念是，将银行做大，而忽视了利润率的概念。1.2不良资产负担重我国商业银行不良资产数额巨大，现实状况更不容乐观：四大国有商业银行的总资产占全国银行业的80%，但由于计划经济时期和改革之初背上的沉重包袱难以下卸，信贷资金大量沉淀和死滞，1998年的资产回报率不到0.2%，1999年帐面需核销的呆滞贷款占其贷款总额的2.7%，但加上需核销的逾期和呆滞贷款，全部坏帐比率为8%-9%(该坏帐比率并不包括已剥离的资产和债转股在内)。按国有四大商业银行贷款总余额占全部金融机构总余额超过六成，8%-9%的坏帐率即达5000-6000亿元1，四大商业银行1999年有1俞靓，2007.4.5：商业银行混业经营收入渐增配套法律亟待充实.中国证券报,p9020406080100工行农行中行建行花旗美国银行瑞士信贷汇丰日本三菱系列1江西财经大学普通本科毕业论文43500亿元的不良资产被剥离，经独立评估后与企业签定债转股协议的也近1000亿元1。此外，几十家股份制小商业银行的不良资产问题也相当严重(5万多家农村信用社，二千家左右的城市信用社及地方性信托投资公司等非银行性金融不良资产的增量和存量更是突出)。我国商业银行不良资产的特点：不良资产数额巨大，不良贷款比重相对较高；我国银行不良资产产生的原因复杂。其中既有历史的原因，也有体制的原因(如政企不分以及国有企业和国有银行经营管理不善等)，还有政策和法律变化的影响等等；利益关系特殊，在国外，企业和银行是独立的市场经济主体，银企关系比较清楚；我国国有企业和银行都是国有的，银企关系相对模糊，由于国有商业银行和国有企业都是国有的，国有商业银行的不良债权和国有企业的债务问题是同一问题的两个方面；不良资产类型特殊。在国外，银行不良资产大多表现为房地产贷款或股票等资产，本身具有较高的价值，而我国银行的不良贷款则主要是信用贷款，比如大量对外贸企业的不良贷款等。此外，我国金融机构不良贷款呆账准备金提取较少。国外不良贷款中次级、可疑、损失分别按25%、50%、100%的比例提取呆账准备金，而中国金融机构呆账准备金统一按年末贷款余额的1%的差额提取，呆账准备金明显不足，也不利于解决不良贷款问题。1.3公司治理结构不合理“在中国投资遇到的最大问题，是公司治理结构太差。”2在传统的经济体制下，单一的国有产权形式内在的决定了我国国有商业银行政企合一的制度特征。在原有体制下，国有商业银行承担了过多的政策性业务，导致我国国有商业银行在组织制度上出现了很多问题，主要有：产权不明晰，承担了过多的政策性业务；治理结构缺乏相互制衡；激励约束机制弱化；“内部人控制”问题严重。我国的国有银行改革从专业化向商业化转变，也已经有近十年的历史了，然而，不少银行虽然名义上有了股份制的形式，但是其运营机制并没有发生根本性的转变。其中一个重