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全国电子商业汇票系统的应用与改进建议汪办兴 2011-01-26摘 要： 由中国人民银行建设并管理的全国电子商业汇票系统（ECDS）的建成运行，标志着我国票据市场迈人电子化时代。ECDS 运行一年来，顺利实现了业务全流程办理，商业银行基本确立了电子票据业务处理模式，全国电子票据业务呈现良好发展势头，主要商业银行积极推动电子票据业务开展。但同时，ECDS 的推广应用也面临电子票据法规制度尚不完善、电子票据流动性不足和业务发展不均衡等问题，应通过健全法规制度、改进技术手段、加强政策引导等途径，提高电子票据业务的发展水平。关键词： 商业汇票，电子系统，票据市场，改进建议2009 年 10 月 28 日，由中国人民银行建设并管理的电子商业汇票系统（ElectronicCommercialDraftSystem，ECDS）正式建成运行，我国票据市场由此迈入电子化时代 j2010 年 6月 28 日，人民银行组织 ECDS 在全国推广应用。截至 2010 年 10 月 28 日，ECDS 已投产运行一周年，ECDS 平稳运行并实现全流程业务处理，商业银行初步确立电子票据业务开展模式，并加大电子票据业务的市场开拓。自 ECDS 投产运行以来，电子票据主要业务逐月平稳较快增长，主要金融机构电子票据业务开展良好。但我国电子票据业务在起步发展阶段存在的诸如相关法律制度不够健全、电子票据流通性不足、安全性不容忽视以及业务发展不均衡等问题亟待解决。本文对我国电子票据系统（ECDS）建成运行、推广应用及其第一年的运行情况进行简要回顾，对其存在的问题进行针对性分析，并提出促进我国电子票据业务健康发展的对策建议。一、全国电子商业汇票系统的建成和推广应用电子商业汇票是指出票人以数据电文形式制作的、委托付款人或承诺自己在见票时或指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。与纸质票据相比，电子票据具有以数据电文代替纸质凭证、以计算机设备录入代替手工书写、以电子签名代替实体签章，以网络传输代替人工传递四个突出特点。电子票据的发展，能够有效提高商业汇票业务的透明度和时效性.极大地克服了纸票操作风险大的缺点，节省各方交易成本，促进统一票据市场的形成。（一）票据电子化与全国电子商业汇票系统的建成票据电子化泛指票据在产生，流通、结算过程中任一环节的电子化处理，其中包含着电子数据信息与实物票据之间的相互转换，其实质是实物票据处理方式的电子化。在人民银行 ECDS 投产运行之前，少数商业银行就开始了票据电子化的创新及尝试.相继推出了基于行内系统网上银行业务的电子票据产品。2005 年，招商银行创新推出了”票据通”网上票据业务，并在 2005 年底与 TCL 合作开立了国内第一张电子银行承兑汇票。民生银行和中信银行也分别于 2006 年和 2007 年推出了基于各自行内网上银行系统的电子票据业务。工商银行参照传统银行承兑汇票业务流程，利用电子化手段，基于网上银行系统，设计开发了“易保付”电子化信用票据。上述银行的票据电子化尝试均取得一定成效并初步获得市场认同，但是其创新的电子票据仍存在着无法跨行流通的根本性制约。各行的电子票据只能在各自的行内客户间流转.无法背书转让给它行客户，因而极大地限制了其使用范围。为进一步推动国内票据业务和票据市场发展，便利企业支付和融资，支持商业银行票据业务创新，人民银行着手牵头建设统一的电子票据市场。2008 年 1 月，人民银行作出建立 ECDS.推广电子商业汇票业务的决策。在充分调研论证的基础上，人民银行于当年 6 月正式立项，召集招商银行、民生银行、中信银行、工商银行等商业银行多次讨论系统需求和业务需求，集中力量，加紧立项开发。2009 年 10 月 28 日，ECDS 顺利建成并上线运行。（二）全国电子商业汇票系统的推广应用为促进电子商业汇票业务健康发展以及 ECDS 的推广应用，人民银行采取了“积极稳妥、分步实施”的原则.组织金融机构分批实施。2009 年 10 月 28 日，ECDS 投产当日.20 家金融机构成为首批用户，这些机构中.11 家为全国性银行，2家为地方性商业银行.3 家为农村金融机构.4 家为财务公司。ECDS 正式上线并进入试运行阶段。首批 20 家试点金融机构通过抢占电子票据业务市场先机，取得了良好市场效应。更多不同类型的金融机构意识到这是票据市场革新发展的重要契机，也是自身积极介入和扩张票据业务的良好机遇.尤其是中小金融机构更期待通过应用 ECDS 系统降低交易成本，提升盈利空间。2010 年 6 月 28 日，应金融机构的要求，人民银行集中组织了第二批 296 家机构上线 ECDS 系统。至此，两批接入 ECDS 的机构共计 316 家，网点合计达到 64681 个。316 家机构全部开通纸质商业汇票登记查询业务，其中 232 家开通电子商业汇票业务，占比为 73%。ECDS 开始在全国范围内推广应用。316 家机构中，银行业金融机构 246 家.占比为 78%，其中包括相当比例的农村金融机构：财务公司 70 家，占比为 22%：中小型金融机构占比超过 90%。值得一提的是，作为 ECDS 推广应用的创新举措之一，财务公司签发承兑的票据被明确可视为银行承兑汇票，这在很大程度上提升了大型企业集团财务公司商业承兑汇票的信用品质和市场流通性。在 ECDS 建成运行和全国推广应用之后，财务公司使用电子票据作为结算和融资手段的积极性明显提高，尤其是在电子票据承兑和贴现业务的办理中表现较为优异。总体看，ECDS 的建成和全国推广，标志着我国商业票据业务进入电子化时代，这对于降低票据业务风险和成本，促进全国统一票据市场的形成，丰富支付结算工具，便利中小企业融资，完善利率形成机制以及促进经济发展等具有重要意义。二、电子商业汇票系统功能与商业银行电子票据业务处理模式（一）全国电子商业汇票系统成功实现全流程业务办理由于 ECDS 提供银票和商票的承兑、贴现和转贴现等多种交易方式。因此.ECDS 的顺利推广应用意味着它能够实现银票和商票这两类票据的电子业务办理。2009 年 10 月 28 日，即 ECDS 上线当日，深圳宝昌电力有限公司等 3 家企业通过系统成功地向广州元亨能源有限公司等 2 家公司开出了电子商业承兑汇票；同日，上海和氏璧化工有限公司向广州市汇邦聚合物有限公司签发了电子银行承兑汇票：由此实现了电子商业汇票的同城、异地签发与即时交付。为抢占电子票据业务办理的市场先发效应.在 ECDS 投产后三个工作日内，首批试点商业银行即应用ECDS 实现包括出票承兑、贴现和转贴现以及票据对付清算在内的电子票据核心业务处理。2009 年 11 月 30 日，深圳发展银行深圳分行通过 ECDS 向央行深圳中心支行成功申请办理了全国首笔电子票据再贴现业务，合计金额 68.96 万元。此笔再贴现的成功办理，是对 ECDS 系统稳定性和安全性的进一步验证与肯定。至此，ECDS 系统已实现电子商业汇票从签发、承兑、贴现、转贴现到再贴现的全流程交易。（二）商业银行初步确立了开展电子票据业务的基本模式多家银行基于企业网银的票据电子化方案，构成当时 ECDS 开发设计的基本框架，并在很大程度上决定了其运行功能。ECDS 需要接入金融机构具有较高业务处理能力的电子服务平台，首批接入银行均采取了“企业网银+ECDS 系统” 的方式。基手企业网银的 ECDS 处理模式，是目前接入 ECDS 银行开展电子票据业务的基本模式。此种模式能够对企业客户提供出票信息登记、承兑、收票、未用退回、保证、背书转让、质押，贴现，提示付款、追索等基本业务服务，企业操作员可通过数字证书登陆，进行安全、便捷地操作。在“企业网银+ECDS 系统 ”基本模式下，电子票据业务办理流程一般为：企业客户在银行开立结算账户一双方签订电子商业汇票业务服务协议一客户填写银行电子商业汇票业务申请表一银行为客户开通业务功能，并制作数字证书一双方根据业务种类签订相应协议，为客户办理具体业务。三、金置电子商业汇票业务开展情况（一）全国电子商业汇票业务发展势头良好至 2010 年 10 月末，ECDS 建成运行已满一年，我国电子票据市场步入良好的发展态势，电子票据主要业务逐月平稳较快增长。2009 年 10 月 28 日至 2010 年 10 月 31 日，电子商业汇票系统处理电子商业汇票业务总数为 186152 笔，金额 6145.16 亿元。其中出票（指收款人已签收）53503 笔，金额 1631.08 亿元；承兑（指承兑人已签收）56330 笔，金额 1713.3 亿元；背书 21087 笔，金额 453.73 亿元；贴现 18933 笔，金额 795.29 亿元；转贴现12588 笔，金额 809.98 亿元：转贴现赎回 14 笔，金额 0.86 亿元：再贴现 573 笔，金额 34.95 亿元；质押1878 笔.金额 44.42 亿元；质押解除 41 笔，金额 0.94 亿元；保证业务 22 笔，金额 0.76 亿元；提示付款21183 笔，金额 659.82 亿元。通过大额支付系统发生票款对付业务共计 8752 笔，金额 245.61 亿元。纸票登记业务 8587905 笔，查询 29736 笔。其中，ECDS 投产后的首月，各接入金融机构通过 ECDS 系统完成出票、承兑、贴现和转贴现这四大类电子票据业务 1577 笔，金额 50.47 亿元；2010 年 10 月，各接入金融机构通过ECDS 系统完成出票，承兑、贴现和转贴现业务 26429 笔，金额 732.05 亿元，分别比首月增长了 14.76 倍和13.50 倍。（二）开展电子汇票业务的活跃地区ECDS 在全国推广应用以来，“珠三角”和“长三角” 等经济发达地区的电子票据业务在全国处于领先位置，正步入良性发展的轨道。从累计承兑和贴现的金额看，2009 年 11 月至 2010 年 9 月期间，广东（不合深圳）、山东、北京、深圳、湖北、浙江、上海、江苏、天津和四川十省市依次位居前十位，上述地区累计办理承兑和贴现 61354 笔，合计金额达到 2111.89 亿元，分别占全国同期办理电子商业汇票承兑、贴现的笔数和金额的 83.65%和 86.37%。其中，广东和北京地区分别成为全国同期累计承兑量和贴现量最大的地区，此外，上述承兑和贴现活跃地区在电子票据其他业务方面也居于全国前列。（三）主要商业银行积极推动电子票据业务开展在 ECDS 投产后，主要商业银行积极争抢首笔业务的市场宣传效应.积极推动 ECDS 的应用和电子票据业务的开展。同时，主要商业银行加快制定电子票据业务发展规划，开展客户梳理.积极举办客户推介和业务培训等相关活动。1.抢抓电子票据业务首笔交易的市场效应在 ECDS 投产前，主要商业银行即已积极准备，发挥自身专业优势，联系企业客户.加强同业合作，力争在 ECDS 投产首日率先实现业务办理，从而获得市场效应，扩大票据市场影响力。ECDS 上线当天，招商银行与中国电力投资集团公司在招行系统签发承兑全国第一张电子商业汇票；深圳发展银行广州分行成功办理了全国第一笔电子票据贴现业务；工商银行与深圳发展银行合作成功办理了首单全国跨行商业承兑汇票转贴现业务，当日交易金额达 1.91 亿。此外，北京银行在开通应用 ECDS 后，于 12 月 11 日成功办理了第一笔电子商业承兑汇票贴现业务，贴现金额达 2348 万元。2.制定电子票据业务发展规划和客户营销计划工商银行为推动全行票据业务的快速发展，在开通应用 ECDS 后，在积极争取电子票据业务市场效应的同时.从规范发展的角度，着手对电子票据业务提出相关工作要求和具体部署，构建全行电子票据业务发展规划，先后制定了中国工商银行电子商业汇票业务管理办法和关于加快电子商业汇票业务营销工作。同期，建设银行总行印发了关于加强电子商业汇票业务管理的通知，对建行电子商业汇票业务准入条件、客户选择等作出了具体规定。其他一些金融机构也相继制定了类似管理办法和业务发展规划。此外，商业银行还有计划地进行市场细分和客户梳理，开展电子票据企业客户的培育工作，有针对性地制定营销计划。3.积极举办电子票据业务市场推介会和业务培训在推动电子票据业务发展过程中，相关银行有计划地开展市场推介活动。2009 年 11 月 3 日和 12 月 26日，中信银行分别在北京和郑州举办电子商业汇票业务专场推介会；2010 年 5 月 11 日，招商银行在佛山举行“E 票通行 .链动金融 -2010 年招商银行电子供应链金融分站式交流推介会 ”；2010 年 6 月 3 日，交通银行在广州举办了”新经济时代的企业财资管理”论坛，重点推介票据池，电子票据、跨行资金管理平台等现金管理产品。同时，包括工商银行、招商银行和深圳发展银行在内的多家银行纷纷启动客户经理电子票据业务培训，请专家对客户经理进行 ECDS 系统应用操作的具体讲解。四、全国电子票据业务发展面临的问题与对策建议（一）全国电子票据业务在发展中值得关注的问题1.电子票据发展的基本性法律制度有待调整完善随着电子票据业务的开展.现行票据法已滞后于电子票据发展的要求，如目前缺少相关法律条文对电子票据的流通行为进行规范，不利于电子票据市场的长远发展。一是现行票据法对于商业汇票”书面形式”的规定需调整。传统的银行票据业务主要依靠当事人书面形式的签字或盖章。我国票据法第一章“总则”对在票据上的签章有着详细而具体的规定。但是电子票据的签发和流通是在虚拟的网络上实现的，采用的是无纸化的电子交易方式，电子交易的签章，只有通过电子签名的形式来实现。因此，必须首先明确电子签名的法律地位，以保证电子签名的合法有效。二是电子商务配套法律体系有待完善，以提高电子票据流转的安全保障。传统银行业务中具有法律效力的纸质票据行为（包括票据的签发，背书转让，贴现，兑付等）如何在电子介质中应用，出现纠纷后电子形态的证据如何被法庭所接受等问题，是电子票据发展过程中有待解决的问题。2.现有电子票据业务办理模式对电子票据流通性未形成有效支持全流程电子票据业务处理须由相对独立、相互联系的三部分电子化系统共同完成：一是银行间票据市场的电子服务平台 ECDS；二是金融机构企业网上银行系统；三是金融机构内部票据业务电子管理系统。在金融机构电子票据业务从承兑、贴现、转贴现到资金划付的全流程业务具体办理中，则需具备两个基本条件：一是实现内部票据系统与 ECDS 的数据对接；- 是金融机构必须能为企业客户开办网上银行业务.同时企业客户也愿意接受企业网银业务。在以上基本条件满足后，才基本确立了“企业网银+ECDS”的电子票据业务办理模式。当前这一模式对电子票据流通性和业务范围形成了一定的制约。一是目前电子票据业务在办理时须依托由各家机构自身开发的企业网上银行和内部电子票据系统，因而当一家机构在贴现所承兑的电子票据、或将贴现后的电子票据转贴现给其他机构时，可能会因为各金融机构网上银行或内部电子票据系统开发设计模式以及操作使用流程方面的不一致，而影响到电子票据同业流通的交易效率和意愿。二是在企业网银电子票据业务发展模式中，中小金融机构因自身科技实力等条件限制在企业网上银行系统开发建设方面较为滞后，尤其是农村金融机构和经济不发达地区金融机构在网上银行电子票据业务开展方面与大中型商业银行和发达地区存在明显差距。三是相当比例的中小企业尚未在商业银行办理网上银行业务，同时部分行业企业对企业网上银行和电子票据的接受和熟悉程度不高，对新型业务还需逐步了解接受。3.电子票据交易的安全性不容忽视电子票据安全性是电子票据业务发展中须引起管理层和经营主体关注的问题之一。首先，因为电子票据在网络上交易，公开化程度较高，操作人员和信息使用者干预系统的机会增大，加上使用的是公用通讯线路，系统面临的安全隐患必然增多。无论是有意攻击还是无意的误操作，都将给电子票据管理系统带来巨大损失，增大企业、银行经营的风险。同时，由于网上银行电子票据业务在办理中涉及到 ECDS、企业网上银行系统和独立的金融机构内部票据管理系统三大电子系统的对接运转，任何一个系统的不稳定均会对电子票据业务处理的及时性和准确性带来影响，并由此产生安全隐患。其次，由于电子票据业务处理的原始记录以电子凭证的方式存在和传递，工作人员因疏忽、失责或不法之徒通过改变电子货币账单、银行结算单及其他账单，都有可能将财产的所有权进行转移。再者，由于我国电子商务以及电子票据基础法律制度尚不完善，因各类电子信息安全问题而产生的法律纠纷将面临较高的诉讼成本。4.各类型电子票据业务发展尚不均衡在电子票据业务起步发展阶段，金融机构根据自身业务发展条件、客户资源和网上银行电子票据业务办理的特点采取符合实际的业务发展策略，尤其是商业银行在电子票据业务开展初期和央行加大货币政策调整力度的市场背景下.较为重视利用企业网银客户群体优势抢占承兑和贴现客户资源，以便锁定电子票据业务目标客户群体。同时，由于电子票据流通性和贷款规模受到一定限制，商业银行对电子票据转贴现和回购等二级市场业务较为谨慎。2009 年 10 月 28 日至 2010 年 10 月 31 日，电子商业汇票系统处理五类主要电子商业汇票业务（包括出票、承兑，贴现、转贴现和转贴现赎回）总数为 141368 笔，金额 4950.51 亿元。其中出票（指收款人已签收）53503 笔，金额 1631.08 亿元，相对占比（简称占比，下同）32.95%：承兑（指承兑人已签收）56330笔，金额 1713.3 亿元.占比 34.61%；贴现 18933 笔，金额 795.29 亿元.占比 16.06%；转贴现 12588 笔，金额809.98 亿元，占比 16.36%；转贴现赎回（回购） 14 笔，金额 0.86 亿元.占比 0.02%。从数据上也可以看出，商业银行对出票、承兑业务的重视程度更高，这也从一个侧面反映电子票据主要类型业务在发展初期的不均衡状态。（二）促进我国电子商业汇票市场发展的对策建议1.修改完善票据法律制度，构