创业投资企业管理暂行办法

创业投资企业管理暂行办法目录创业投资企业管理暂行办法 第一章 总则 第二章 创业投资企业的设立与备案 第三章 创业投资企业的投资运作 第四章 对创业投资企业的政策扶持 第五章 对创业投资企业的监管 第六章 附则编 辑 本 段 创 业 投 资 企 业 管 理 暂 行 办 法(2005 年 9 月 7 日 国 务 院 批 准 ， 2005 年 11 月 15 日 国 家 发 展 改 革 委 、 科 技 部 、 财政 部 、 商 务 部 、 中 国 人 民 银 行 、 国 家 税 务 总 局 、 国 家 工 商 行 政 管 理 总 局 、 中 国 银 监 会 、中 国 证 监 会 、 国 家 外 汇 管 理 局 联 合 发 布 ， 自 2006 年 3 月 1 日 起 施 行 ) 编 辑 本 段 第 一 章 总 则第 一 条 为 促 进 创 业 投 资 企 业 发 展 ， 规 范 其 投 资 运 作 ， 鼓 励 其 投 资 中 小 企 业 特 别 是中 小 高 新 技 术 企 业 ， 依 据 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 、 中 华 人 民 共 和 国 中 小 企 业 促进 法 等 法 律 法 规 ， 制 定 本 办 法 。 第 二 条 本 办 法 所 称 创 业 投 资 企 业 ， 系 指 在 中 华 人 民 共 和 国 境 内 注 册 设 立 的 主 要 从事 创 业 投 资 的 企 业 组 织 。 前 款 所 称 创 业 投 资 ， 系 指 向 创 业 企 业 进 行 股 权 投 资 ， 以 期 所 投 资 创 业 企 业 发 育 成熟 或 相 对 成 熟 后 主 要 通 过 股 权 转 让 获 得 资 本 增 值 收 益 的 投 资 方 式 。 前 款 所 称 创 业 企 业 ， 系 指 在 中 华 人 民 共 和 国 境 内 注 册 设 立 的 处 于 创 建 或 重 建 过 程中 的 成 长 性 企 业 ， 但 不 含 已 经 在 公 开 市 场 上 市 的 企 业 。 第 三 条 国 家 对 创 业 投 资 企 业 实 行 备 案 管 理 。 凡 遵 照 本 办 法 规 定 完 成 备 案 程 序 的 创业 投 资 企 业 ， 应 当 接 受 创 业 投 资 企 业 管 理 部 门 的 监 管 ， 投 资 运 作 符 合 有 关 规 定 的 可 享受 政 策 扶 持 。 未 遵 照 本 办 法 规 定 完 成 备 案 程 序 的 创 业 投 资 企 业 ， 不 受 创 业 投 资 企 业 管理 部 门 的 监 管 ， 不 享 受 政 策 扶 持 。 第 四 条 创 业 投 资 企 业 的 备 案 管 理 部 门 分 国 务 院 管 理 部 门 和 省 级 （ 含 副 省 级 城 市 ）管 理 部 门 两 级 。 国 务 院 管 理 部 门 为 国 家 发 展 和 改 革 委 员 会 ； 省 级 （ 含 副 省 级 城 市 ） 管理 部 门 由 同 级 人 民 政 府 确 定 ， 报 国 务 院 管 理 部 门 备 案 后 履 行 相 应 的 备 案 管 理 职 责 ， 并在 创 业 投 资 企 业 备 案 管 理 业 务 上 接 受 国 务 院 管 理 部 门 的 指 导 。 第 五 条 外 商 投 资 创 业 投 资 企 业 适 用 外 商 投 资 创 业 投 资 企 业 管 理 规 定 。 依 法设 立 的 外 商 投 资 创 业 投 资 企 业 ， 投 资 运 作 符 合 相 关 条 件 ， 可 以 享 受 本 办 法 给 予 创 业 投资 企 业 的 相 关 政 策 扶 持 。 编 辑 本 段 第 二 章 创 业 投 资 企 业 的 设 立 与 备 案第 六 条 创 业 投 资 企 业 可 以 以 有 限 责 任 公 司 、 股 份 有 限 公 司 或 法 律 规 定 的 其 他 企 业组 织 形 式 设 立 。 以 公 司 形 式 设 立 的 创 业 投 资 企 业 ， 可 以 委 托 其 他 创 业 投 资 企 业 、 创 业 投 资 管 理 顾问 企 业 作 为 管 理 顾 问 机 构 ， 负 责 其 投 资 管 理 业 务 。 委 托 人 和 代 理 人 的 法 律 关 系 适 用 中 华 人 民 共 和 国 民 法 通 则 、 中 华 人 民 共 和 国 合 同 法 等 有 关 法 律 法 规 。 第 七 条 申 请 设 立 创 业 投 资 企 业 和 创 业 投 资 管 理 顾 问 企 业 ， 依 法 直 接 到 工 商 行 政 管理 部 门 注 册 登 记 。 第 八 条 在 国 家 工 商 行 政 管 理 部 门 注 册 登 记 的 创 业 投 资 企 业 ， 向 国 务 院 管 理 部 门 申请 备 案 。 在 省 级 及 省 级 以 下 工 商 行 政 管 理 部 门 注 册 登 记 的 创 业 投 资 企 业 ， 向 所 在 地 省 级（ 含 副 省 级 城 市 ） 管 理 部 门 申 请 备 案 。 第 九 条 创 业 投 资 企 业 向 管 理 部 门 备 案 应 当 具 备 下 列 条 件 ： （ 一 ） 已 在 工 商 行 政 管 理 部 门 办 理 注 册 登 记 。 （ 二 ） 经 营 范 围 符 合 本 办 法 第 十 二 条 规 定 。 （ 三 ） 实 收 资 本 不 低 于 3000 万 元 人 民 币 ， 或 者 首 期 实 收 资 本 不 低 于 1000 万 元人 民 币 且 全 体 投 资 者 承 诺 在 注 册 后 的 5 年 内 补 足 不 低 于 3000 万 元 人 民 币 实 收 资 本 。 （ 四 ） 投 资 者 不 得 超 过 200 人 。 其 中 ， 以 有 限 责 任 公 司 形 式 设 立 创 业 投 资 企 业 的 ，投 资 者 人 数 不 得 超 过 50 人 。 单 个 投 资 者 对 创 业 投 资 企 业 的 投 资 不 得 低 于 100 万 元 人民 币 。 所 有 投 资 者 应 当 以 货 币 形 式 出 资 。 （ 五 ） 有 至 少 3 名 具 备 2 年 以 上 创 业 投 资 或 相 关 业 务 经 验 的 高 级 管 理 人 员 承 担 投资 管 理 责 任 。 委 托 其 他 创 业 投 资 企 业 、 创 业 投 资 管 理 顾 问 企 业 作 为 管 理 顾 问 机 构 负 责其 投 资 管 理 业 务 的 ， 管 理 顾 问 机 构 必 须 有 至 少 3 名 具 备 2 年 以 上 创 业 投 资 或 相 关 业 务经 验 的 高 级 管 理 人 员 对 其 承 担 投 资 管 理 责 任 。 前 款 所 称 “高 级 管 理 人 员 ”， 系 指 担 任 副 经 理 及 以 上 职 务 或 相 当 职 务 的 管 理 人 员 。第 十 条 创 业 投 资 企 业 向 管 理 部 门 备 案 时 ， 应 当 提 交 下 列 文 件 ： （ 一 ） 公 司 章 程 等 规 范 创 业 投 资 企 业 组 织 程 序 和 行 为 的 法 律 文 件 。 （ 二 ） 工 商 登 记 文 件 与 营 业 执 照 的 复 印 件 。 （ 三 ） 投 资 者 名 单 、 承 诺 出 资 额 和 已 缴 出 资 额 的 证 明 。 （ 四 ） 高 级 管 理 人 员 名 单 、 简 历 。 由 管 理 顾 问 机 构 受 托 其 投 资 管 理 业 务 的 ， 还 应 提 交 下 列 文 件 ： （ 一 ） 管 理 顾 问 机 构 的 公 司 章 程 等 规 范 其 组 织 程 序 和 行 为 的 法 律 文 件 。 （ 二 ） 管 理 顾 问 机 构 的 工 商 登 记 文 件 与 营 业 执 照 的 复 印 件 。 （ 三 ） 管 理 顾 问 机 构 的 高 级 管 理 人 员 名 单 、 简 历 。 （ 四 ） 委 托 管 理 协 议 。 第 十 一 条 管 理 部 门 在 收 到 创 业 投 资 企 业 的 备 案 申 请 后 ， 应 当 在 5 个 工 作 日 内 ，审 查 备 案 申 请 文 件 是 否 齐 全 ， 并 决 定 是 否 受 理 其 备 案 申 请 。 在 受 理 创 业 投 资 企 业 的 备案 申 请 后 ， 应 当 在 20 个 工 作 日 内 ， 审 查 申 请 人 是 否 符 合 备 案 条 件 ， 并 向 其 发 出 “已予 备 案 ”或 “不 予 备 案 ”的 书 面 通 知 。 对 “不 予 备 案 ”的 ， 应 当 在 书 面 通 知 中 说 明 理由 。 编 辑 本 段 第 三 章 创 业 投 资 企 业 的 投 资 运 作第 十 二 条 创 业 投 资 企 业 的 经 营 范 围 限 于 ： （ 一 ） 创 业 投 资 业 务 。 （ 二 ） 代 理 其 他 创 业 投 资 企 业 等 机 构 或 个 人 的 创 业 投 资 业 务 。 （ 三 ） 创 业 投 资 咨 询 业 务 。 （ 四 ） 为 创 业 企 业 提 供 创 业 管 理 服 务 业 务 。 （ 五 ） 参 与 设 立 创 业 投 资 企 业 与 创 业 投 资 管 理 顾 问 机 构 。 第 十 三 条 创 业 投 资 企 业 不 得 从 事 担 保 业 务 和 房 地 产 业 务 ， 但 是 购 买 自 用 房 地 产 除外 。 第 十 四 条 创 业 投 资 企 业 可 以 以 全 额 资 产 对 外 投 资 。 其 中 ， 对 企 业 的 投 资 ， 仅 限 于未 上 市 企 业 。 但 是 所 投 资 的 未 上 市 企 业 上 市 后 ， 创 业 投 资 企 业 所 持 股 份 的 未 转 让 部 分及 其 配 售 部 分 不 在 此 限 。 其 他 资 金 只 能 存 放 银 行 、 购 买 国 债 或 其 他 固 定 收 益 类 的 证 券 。第 十 五 条 经 与 被 投 资 企 业 签 订 投 资 协 议 ， 创 业 投 资 企 业 可 以 以 股 权 和 优 先 股 、 可转 换 优 先 股 等 准 股 权 方 式 对 未 上 市 企 业 进 行 投 资 。 第 十 六 条 创 业 投 资 企 业 对 单 个 企 业 的 投 资 不 得 超 过 创 业 投 资 企 业 总 资 产 的20 。 第 十 七 条 创 业 投 资 企 业 应 当 在 章 程 、 委 托 管 理 协 议 等 法 律 文 件 中 ， 明 确 管 理 运 营费 用 或 管 理 顾 问 机 构 的 管 理 顾 问 费 用 的 计 提 方 式 ， 建 立 管 理 成 本 约 束 机 制 。 第 十 八 条 创 业 投 资 企 业 可 以 从 已 实 现 投 资 收 益 中 提 取 一 定 比 例 作 为 对 管 理 人 员 或管 理 顾 问 机 构 的 业 绩 报 酬 ， 建 立 业 绩 激 励 机 制 。 第 十 九 条 创 业 投 资 企 业 可 以 事 先 确 定 有 限 的 存 续 期 限 ， 但 是 最 短 不 得 短 于 7 年 。第 二 十 条 创 业 投 资 企 业 可 以 在 法 律 规 定 的 范 围 内 通 过 债 权 融 资 方 式 增 强 投 资 能 力 。第 二 十 一 条 创 业 投 资 企 业 应 当 按 照 国 家 有 关 企 业 财 务 会 计 制 度 的 规 定 ， 建 立 健 全内 部 财 务 管 理 制 度 和 会 计 核 算 办 法 。 编 辑 本 段 第 四 章 对 创 业 投 资 企 业 的 政 策 扶 持第 二 十 二 条 国 家 与 地 方 政 府 可 以 设 立 创 业 投 资 引 导 基 金 ， 通 过 参 股 和 提 供 融 资 担保 等 方 式 扶 持 创 业 投 资 企 业 的 设 立 与 发 展 。 具 体 管 理 办 法 另 行 制 定 。 第 二 十 三 条 国 家 运 用 税 收 优 惠 政 策 扶 持 创 业 投 资 企 业 发 展 并 引 导 其 增 加 对 中 小 企业 特 别 是 中 小 高 新 技 术 企 业 的 投 资 。 具 体 办 法 由 国 务 院 财 税 部 门 会 同 有 关 部 门 另 行 制定 。 第 二 十 四 条 创 业 投 资 企 业 可 以 通 过 股 权 上 市 转 让 、 股 权 协 议 转 让 、 被 投 资 企 业 回购 等 途 径 ， 实 现 投 资 退 出 。 国 家 有 关 部 门 应 当 积 极 推 进 多 层 次 资 本 市 场 体 系 建 设 ， 完善 创 业 投 资 企 业 的 投 资 退 出 机 制 。 编 辑 本 段 第 五 章 对 创 业 投 资 企 业 的 监 管第 二 十 五 条 管 理 部 门 已 予 备 案 的 创 业 投 资 企 业 及 其 管 理 顾 问 机 构 ， 应 当 遵 循 本 办法 第 二 、 第 三 章 各 条 款 的 规 定 进 行 投 资 运 作 ， 并 接 受 管 理 部 门 的 监 管 。 第 二 十 六 条 管 理 部 门 已 予 备 案 的 创 业 投 资 企 业 及 其 管 理 顾 问 机 构 ， 应 当 在 每 个 会计 年 度 结 束 后 的 4 个 月 内 向 管 理 部 门 提 交 经 注 册 会 计 师 审 计 的 年 度 财 务 报 告 与 业 务 报告 ， 并 及 时 报 告 投 资 运 作 过 程 中 的 重 大 事 件 。 前 款 所 称 重 大 事 件 ， 系 指 ： （ 一 ） 修 改 公 司 章 程 等 重 要 法 律 文 件 。 （ 二 ） 增 减 资 本 。 （ 三 ） 分 立 与 合 并 。 （ 四 ） 高 级 管 理 人 员 或 管 理 顾 问 机 构 变 更 。 （ 五 ） 清 算 与 结 业 。 第 二 十 七 条 管 理 部 门 应 当 在 每 个 会 计 年 度 结 束 后 的 5 个 月 内 ， 对 创 业 投 资 企 业及 其 管 理 顾 问 机 构 是 否 遵 守 第 二 、 第 三 章 各 条 款 规 定 ， 进 行 年 度 检 查 。 在 必 要 时 ， 可在 第 二 、 第 三 章 相 关 条 款 规 定 的 范 围 内 ， 对 其 投 资 运 作 进 行 不 定 期 检 查 。 对 未 遵 守 第 二 、 三 章 各 条 款 规 定 进 行 投 资 运 作 的 ， 管 理 部 门