汽车配件铸造与机械加工项目可行性研究报告

1 汽车配件铸造与机械加工项目 第 一部分 总论 一、 编制依据和原则 （一） 中华人民共和国十二五规划纲要 ； （二） 十二五规划 ； （ 三 ） 工业投资项目可研报告编制 通 用 格式及标准； （ 四 ） 符合国家、地区的行业发展规划和相关经济政策 ； （五） 符合 国家 、行业所 颁发的评价方法 ； （六） 客观公正，切实保障各方权益。 二、 项目概况 （一）项目名称 汽车配件 铸造与机械加工项目 （二）项目的承办单位 资有限公司； 械制造有限公司。 （三）项目报告撰写单位 ： 资有限公司 （四）项目主管 部门 工业投资（集团）有限公司； 机电集团有限公司。 （五）项目建设 规模 项目 一期： 2013 年 ，形成 A 产品 加工产销能力 50 万台套 ，其中 A 产品 机加国内产销能力 30 万 套 ，出口能力 20 万 套。 实现 产值 4 元 人民币； 2 项目二期： 2016 年 ，形成 A 产品 加工产销能力 100 万套。实现产值 8元人民币。 （六）项目建设地点 ： 三 、主要技术经济指标汇总 数值 内 容 说 明 一 、 项 目 投 资 总 额 82,000 万元 一期： 40,000 万 元 ； 二 期 ： 4 2,000 万元 1、 自 有 资 金 44,000 万元 一期： 24,000 万 元 ； 二 期 ： 2 0,000 万元 2、 对 外 借 款 38,000 万元 一期： 16,000 万 元 ； 二 期 ： 2 2,000 万元 二 、 年 销 售 收入 80,000 万元 项目二期完全达产后的年营业收入。 1、 国 内 收 入 64,000 万元 2、 出 口 收 入 2,200 万美元 汇率折算， 美 元 ：人 民 币 =1:算 ；直营出口或委托代理出口。 三、 年 利 税 总额 16,575 万元 二期 达 产 后 的 利 润 与 上 缴 各 项 税 金 之 和 。 四 、 年 销售 产值 88,000 万元 五 、 年 上 缴 税 金 6,975 万 元 二期完全达产后的年税金缴纳额。 六 、 新增 就业 1,978 人 项目二期完全投产后的新增就业人数。 七 、 年 投 资 回 报 率 年化投资回报率 八 、 项 目 净 现 值 37,926 万元 以 20132020 年 为 项 目 运 营 周 期 计 算 3 第二部分 项目发起背景和建设必要性 一、项目建设背景 （一）国家或行业发展规划 国家十二五规划纲要指出：优化 结构，促进区域协调发展。 国家十二五规划重点扶持发展的省份。 及 提出了在十二五期间 “工业强市”的发展战略 ，并出台 了一系列促进工业经济发展的 资金和人才引进等扶持 政策。 （二）项目发起人以及发起缘由 项目发起人 资有限公司，是以汽车配件、金属贸易、物流运输、房地产开发投资 与资产管理为主业 的 专业化投资公司。 制造有限公司，是 以 机械加工为主业， 集新产品开发生产、新工艺研制和新技术应用为一体的 生产型 企业 。 项目 发起缘由 在 “工业强市”的发展战略指引下， 利用汽车行业的发展机遇， 结合发起人双方 良好的市场基础 、技术管理经验，组建 并打造中国一流 的 汽车配件生产企业。 二、项目建设必要性 （一） 促进 当地 工业的发展 A 产品 是汽车发动机的主要部件之一，属于汽车工业。 由于 其巨大的 产业规模和对上下游产业的 拉 动作用，带动就业的能力也很强。 4 A 产品 产业项目，符合 十二五规划制订的“工业强市战略”，对加快经济结构调整，转变地区的经济发展方式有着积极促进作用。 （二） 带动就业，促经济发展 是我国传统的贫困省，长期以来由于工业基础薄弱等原因，劳动力资源丰富却无法得到充分利用，这既不利于提高居民收入，也不利于促进经济发展。 A 产品 项目 的建立，可部分缓解并就地解决劳动就业问题，从而促进经济发展。 （三） 有利的项目 条件 是我国的矿产资源大省，具有丰富的铁矿资源，而铁矿正是 A 产品 的基本原料。 项目拟建设地的交通运输比较便利，已经建立了覆盖西南的各重要省份的高速公路和铁路网络。 充分利用当地电力资源。 电力资源丰富，但由于工业、制造业薄弱，一直以来都是电力输出省份。 A 产品 项目，既可利用当地丰富的电力资源，又可为电力生产企业降低电力输变成本，提高经济效益。 5 第三部分 项目市场分析及前景预测 一、项目市场 前景预测 （一） 经济增长 ，促进 汽车 消费 市场持续扩大 汽车消费市场 作为工业经济时代的产物，其发展趋势和水平是和一个国家的总体经济水平适应的。 从世界主要国家人均 千人汽车保有量的关系来看，虽然 不同国家 在同一时期的经济发展水平和汽车保有量 并 不 完全相同 ，但人均 千人汽车保有量 是 正相关关系。 2011 年，国家虽然取消了车辆购置税等一系列优惠政策，但从十二五规划和近期召开的中央经济工作会议看，我国经济将仍然保持平稳较快增长，国家在扩大消费需求和发展内生动力方面会继续保持积极的财政政策。因此，我们有理由相信，随着经济发展水平不断提高，汽车消费将仍然保持一定水平的增长。 人 均 历史数据与未来预测） 年度 中国 日本 韩国 德国 美国 人均人保有量 人均人保有量 人均人保有量 人均人保有量 人均人保有量 1990 314 5 24,432 469 6,153 79 21,584 405 23,064 758 1995 604 8 41,834 533 11,468 188 30,901 523 27,574 756 2000 949 12 36,789 574 11,347 257 23,114 546 34,606 790 2005 1,715 24 35,627 - 17,551 319 33,849 585 41,873 675 2006 2,027 28 34,253 - 19,707 328 35,366 598 44,017 - 2010 4,361 58 42,325 619 20,591 365 35,930 550 47,123 820 2015 6,500 80 6 （二） 居民收入 不断 增 长 ，提高 汽车保有量 水平 根据各主要汽车工业国的发展过程来看，汽车的人均保有量通常是和居民人均收入直接成正比关系，而与汽车销售价格成反比关系。从我国 目前汽车 消费市场的情况来看，乘用车是汽车消费市场增长的主力，也是各整车厂家争夺最激烈的市场，而乘用车市场主要是以城镇居民消费群体为主。近年来，汽车产业总体产能不断扩大，市场竞争越来越激烈，而同期城镇居民人均收入水平也在不断提高，这两个因素共同推动下，汽车将会越来越多的进入老百姓的家庭生活。 二 、产品方案和建设规模 （一） 产品种类 2020 9,500 99 城镇居民收入与汽车保有量（历史数据与未来预测） 年份 城 镇 居 民 人 均 收 入 乘 用 车 平 均 价 格 汽 车 保 有 量 (万量 ) 2005 10,493 124,100 3,160 2006 11,759 119,000 3,800 2007 13,768 114,700 5,697 2008 15,781 112,700 6,467 2009 17,175 109,500 7,619 2015 25,775 102,000 10,750 2020 36,150 98,000 14,326 产品 种类规划 表 单 位 ： 万 套 产 品 种 类 项 目 一 期 项 目 二 期 合计 铸铁 A 产品 40 30 70 7 （ 二 ） 建设规模 三 、产品销售收入预测 铸铝 A 产品 10 20 30 总 计 ： 50 50 100 建设规模 表 单位： 平米，条 ， 万 套 产 品 种 类 建 设 面 积 生 产 线 生 产 能 力 项 目 一 期 10,000 6 50 项 目 二 期 15,000 6 50 总 计 ： 25,000 12 100 产品销售收入预测 单 位： 套， 元 年份 销 售 数 量 销售 平 均 单 价 销 售 收 入 2013 100,000 700 70,000,000 2014 250,000 750 187,500,000 2015 500,000 800 400,000,000 2016 600,000 800 480,000,000 2017 700,000 800 560,000,000 2018 800,000 800 640,000,000 2019 900,000 800 720,000,000 2020 1,000,000 800 800,000,000 8 第四部分 建设条件与厂址选择 建设地点与厂址选择对比分析如下： 序号 建 设 地 区 选 择 方 案 优 劣分析 方 案 选 择 1. 改 建 方 案 ：利 用 司 所 在 地 的 土 地 和 厂房 进 行 改 建 。 项 目 地 址 ： 周 期 ： 短 优 选 方案 投 入 ： 低 配 套 ： 全 交 通 ： 便 利 人 力 ： 丰 富 2. 新 建 方 案 ： 在 郊 区 新 征 土 地 进 行 项 目 建 设 。项 目 地 址 ： 暂 未 确 定 。 周 期 ： 长 次 选 方 案 投 入 ： 高 配 套 ： 不 确 定 交 通 ： 不 确 定 人 力 ： 丰 富 由以上对比 可见， 从项目的投资效益，见效周期，配套设施等方面来看， 在 原 的土地和厂房 的基础上， 进行 项目 改扩建是目前的最优 选择 方案。 9 第五部分 企业组织和劳动定员 一、企业组织 公司严格按照现代企业公司治理结构 建立组织机构如下： 二、劳动定员和人员培训 （一）劳动定员 资 公司 然人 械制造有限公司 董事会 总经理 财务总监 市场营销部 技术研发部 行政人事部 生产制造部 品质部 采购部 审计监察部 计划财务部 10 原 用 工 人 数 项目 拟 用 工 人 数 新 增 就 业 岗 位 1、 生产 普 工 ： 125 2,000 1,875 2、 技 术 品质 ： 5 50 45 3、 生 产 后 勤 ： 4 25 22 4、 市 场 营 销 ： 3 20 17 5、 行 政 财 务 ： 5 18 13 6、 管 理 人 员 ： 3 10 7 合 计 ： 145 2,123 1,978 项目分两期建设， 一期预计合同用 工 人数为： 1,050 人，二期预计合同用工人数为： 1,073 人。 项目建成投产后，预计合同用工总人数为： 2,123 人。其中，新增就业岗位： 1,978 个。 （二）人员培训 根 据项目实施 进展 及 业务 发展 需要 ， 公司对各职层和不同岗位员工 拟订了有目的性的科学 培训计划 ，总体情况 如下： 项 目 一 期 项目 二期 1、 生 产 技 能 培 训 700 人 /次 /年 1,500 人 /次 /年 2、 技 术 培 训 ： 100 人 /次 /年 220 人 /次 /年 3、 专 业 技 能 培 训 ： 10 人 /次 /年 25 人 /次 /年 4、 其 他 培 训 ： 20 人 /次 /年 45 人 /次 /年 合 计： 830 人 /次 /年 1,790 人 /次 /年 11 第 六 部分 项目实施进度安排 根据项目总方案，安排 项目实施 进度 如下： 时 间 进 度 实 施 项 目 内 容 项目 前期 ： 1. 行 项 目 可 行 性 论 证 ， 出 具 可 研 报 告 。 2. 定 合 资 事 项 初 步 方 案 ： 股 权 结 构 ； 出 资 方 式 ； 签 订 合 资意 向 书 。 3. 职 调 查 ： 法 律 尽 职 调 查 ； 财 务 尽 职 调 查 ； 签 订 合 资 协 议 书 。 项 目 一 期 ： 4. 础 设 施 建 设 ； 一期 生产线建设 、 安 装 调 试 、 试 运 行 ； 形成 年产 20 万套 A 产品 的 生 产 能 力 。 5. 房 改 扩 建 ；新 扩能 生 产 线 建 设 、投 产 运 营 ； 形 成 年 产 30万套 A 产品 的 生 产 能 力 ；使 年 总 生 产 能 力 提 高 至 50 万 套。 项 目 二 期 ： 6. 目 二 期 可 行 性 论 证 。 7. 目 二 期 建 设 ； 形 成 年 产 50 万套 A 产品 的 生 产 能 力 ； 使年 总 生 产 能 力 提 高 至 100 万 套 。 12 第 七 部分 项目财务测算 一、项目总投资估算 项 目 一 期 项目 二期 合 计 1、 固定 投入 （ 万 元 ） ： 28,000 30,000 58,000 2、 营 运 资 金 （ 万 元 ） ： 12,000 12,000 24,000 总 计： 40,000 42,000 82,000 二、资金筹措 项 目 一 期 项目 二期 合 计 比重 1、 自 有 资 金 （ 万 元 ） ： 24,000 20,000 44,000 2、 对 外 借 款 （ 万 元 ） ： 16,000 22,000 38,000 总 计： 40,000 42,000 82,000 100% 三、 收入、成本 、 利润 预测 单位：万元 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 合计 一 、 销 售 收 入 ： 7,000 18,750 40,000 48,000 56,000 64,000 72,000 80,000 385,750 其 中 ， 销 量 100,000 250,000 500,000 600,000 700,000 800,000 900,000 1,000,000 4,850,000 单价 700 750 800 800 800 800 800 800 795 二 、 销 售 成 本 ： 5,250 14,063 30,000 36,000 42,000 48,000 54,000 60,000 289,313 其 中 ， 原 材 料 2,334 6,251 13,336 16,003 18,670 21,337 24,004 26,671 128,606 辅 助 材 料 840 2,249 4,798 5,758 6,717 7,677 8,637 9,596 46,272 13 燃 料 动 力 577 1,545 3,295 3,954 4,613 5,272 5,931 6,591 31,779 直 接 人 工 504 1,350 2,879 3,455 4,031 4,607 5,183 5,759 27,768 制 造 费 用 996 2,668 5,692 6,830 7,968 9,106 10,245 11,383 54,888 三 、 期 间 费 用 ： 910 2,438 5,200 6,240 7,280 8,320 9,360 10,400 50,148 其 中 ， 销 售 费 用 245 656 1,400 1,680 1,960 2,240 2,520 2,800 13,501 管 理 费 用 490 1,313 2,800 3,360 3,920 4,480 5,040 5,600 27,003 财 务 费 用 175 469 1,000 1,200 1,400 1,600 1,800 2,000 9,644 四 、 利 润 总 额 ： 840 2,250 4,800 5,760 6,720 7,680 8,640 9,600 46,290 四 、 利税预测 项目于 2020 年完全达产后，预计：每年缴纳增值税 4,000 万元，每年缴纳企业所得税 2,400 万元，每年缴纳其他税费 575 万元 。实现利税总额 16,575 万元 /年。 项 目 内 容 2013 年 2014 年 2015 年 2016 年 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 合计 一、 利 润 总 额 840 2,250 4,800 5,760 6,720 7,680 8,6