农业科技成果转化项目铁皮石斛组培苗工厂化生产与仿野生栽培可行性研究报告

1 铁皮 石斛组培苗工厂化生产与仿野生栽培 可行性研究报告 2 目 录 一、总论 3 （一）申请项目概述 3 （二）项目预期目标 4 1总体目标 4 2阶段目标 4 3资金 投入及使用计划 、项目技术成果的先进性分析 6 （一）简述 6 （二）项目创新点 8 （三）知识产权状况 . 9 三、项目实施方案分析 . 10 （ 一）项目的转化内容与技术路线 . 10 （二）项目组织实施方案 . 三）项目产品市场调查与竞争能力预测 . . 14 （四）投资预算与资金筹措 . . 16 （五）项目实施风险评价 . . 19 （六）项目实施计划 . . 21 四、项目预期效益分析 . . 22 （一）成果转化目标分析 . . 25 （二）经济效益分析 . . 22 1产品成本分析 . .产品单位售价与盈利预测 . .经济效益分析 . .项目投资评价 2 6 3 （三）社会效益、生态效益分析 . 26 五、项目支撑条件分析 . 39 （一）申请单位基本情况 . 29 （二）单位转化能力论述 . 29 （三）单位职工队伍情况 . 32 （四）单位管理情况 . 33 （五）单位财务经济状况 . 34 （六）合作单位研发能力 . 36 一、总论 （一）申请项目概述 “ 铁皮石斛组培苗工厂化生产与仿野生栽培 ” 农业科技转化成果项目由习水县裕民农业科技有限公司投资实施，项目以 “ 一种石斛基质的制备方法 ”为核心技术，通过基质制备、附主 选择、种植方式选定等技术集成与示范，配套完善全程规范化种植系列技术规程，达到铁皮石斛的仿野生高产栽培目的。 实施本项目，利用技术创新以及完善管理体系，以建立核心示范基地和建立标准示范基地为纽带，通过铁皮石斛“ 工厂化生产 ”技术示范与推广，铁皮石斛 仿“野生栽培技” 术示范与推广，实现“ 一种石斛基质的制备方法 ”的技术转化。 本项目技术来源于公司自 有 的专利技术 3项 （均已获得证书），（ 发明专利“一种石斛机质的制备方法： ,实用新型专利“一种立体种植石斛的支架： ， 实用新型专利“立体种植石斛的装置： ） 。 项目通过建立核心示范基地、与农户共建标准化示范基地的方式带动农户种植，形成铁皮石斛仿野生高产栽培全套技术规程。项目实施期内发展铁皮石斛核心示范基地 300 亩，与农户共建标准示范基地 1000亩，种植面积覆盖 2个乡镇、 5个行政村，带动农户 1000户；种植区域 4 内农户户均收入增加 10000元。本项目的实施对于 调整当地石斛品种结构、 带动当地经济发展有重要的意义。 (二 )项目预期目标 1. 总体目标： （ 1） 项目执行期间计划投 资总额： 计划总投资 531万元，其中，申请农业科技成果转化资金重点项目无偿资助 100万元，单位自筹 431万元； （ 2） 项目完成时达到的成果熟化程度： 总体达到产业化水平，可以满足大面积推广或产业化生产需要。 （ 3） 项目期末达到的主要技术指标与性能指标： 炼苗过程缩短 50天，节约成本 30%； 幼苗移栽成活率达到 95%； 形成铁皮石斛组培技术 栽技术 发表论文 1篇、申请专利 1项 （ 4） 执行的质量标准： 药用植物及制剂进出口绿色行业标准 （ 5）国家相关行业许可认证及企业通过的质量认证体系 药材种植符合 及获取有机认证 （ 6）成果转化后可获得的经济、社会、生态效益： 建立核心示范基地 300亩，建立标准示范基地 1000亩； 种植面积覆盖 2个乡镇、 5个行政村，带动农户 1000户； 5 种植区域内农户户均收入增加 10000元； 项目执行期内新增销售收入 1200万元；新增税收 180万元； 2、 阶段目标： 2013年阶段目标： 确定优质种源，选定优质品种一个； 建成品种资源圃 5亩； 形成铁皮石斛组培技术 2014年阶段目标： 建成铁皮石斛核心示范基地 300亩； 幼苗移栽成活率达到 95%； 符合药用植物及制剂进出口绿色行业标准及 形成铁皮石斛栽培技术 实现年培育铁皮石斛种苗 1000万丛生产能力； 2015年阶段目标： 建成 标准化示范基地 1000亩，带动种植 3000_5000亩； 铁皮石斛种植获取有机认证； 发表论文 1篇、申请专利 1项； 3. 资金投入及使用计划： 项目执行期间计划投资总额： 531万元。项目已完成投资 50 万元，项目期计划新增投资 481万元，其中：申请农业科技成果转化资金重点项目无偿资助 100万元，自筹 381万元。执 行期内单位负责完成的新增投资资金到位时间和到位金额如下表： 表 1 1 资金投入及使用计划表 序号 项目 金额（万元） 到位时间 （一） 资金投入（合计） 531 1 已投入资金 50 2012年 2 自筹资金 381 2013 6 3 申请转化资金 100 2013年 二、项目技术成果的先进性分析 （一）简述 1、 国内外发展现状、存在的主要问题及近期发展趋势 （ 1）国内外铁皮石斛种植发展现状 国内外专家从组培外植体材料的采集和种植基地的选择开始，到种植基质 的配制和处理，以及确保铁皮石斛组培苗移栽成活且能正常生长的假植驯化适期选择等方面所开展的一系列研究，最终形成了使得铁皮石斛组培苗人工种植能实现培植周期短、药材质量优良和稳定可控、经济效益可观的一整套栽培管理。但是，据了解，到目前为止尚未解决铁皮石斛种植的生长速度和缩短生产周期（将原来的三年生缩短 1研成果。 近年来，浙江省是国内率先实现铁皮石斛种植产业化的省份，铁皮石斛产品的年销售额已达 5亿以上。目前铁皮石斛栽培情况大致是云南1000亩左右，比较集中地分布在普洱、德宏、西双版纳及红河州等地区；浙江 1000亩左右，主要分布在杭州周边及沿海几县；广东有 300多亩，主要分布在饶平县；其他地区如四川、重庆、安徽、江西、广西、湖南等，石斛的实际栽培量分别在 100亩内。由于铁皮石斛栽培相对投资比较大，技术要求严、目前市场尚未打开等原因，发展速度不是很快。从 7 各地的情况看，铁皮石斛生产总体还处于起步阶段，总的规模也不是很大，随着产品深加工的不断开发，科研力度的不断加强，铁皮石斛的需求量将日益猛增。铁皮石斛组培苗大面积的栽培是发展之趋，人工大面积栽培既有利于对濒临绝迹的野生铁皮石斛的保护，又促进了以铁皮石斛为原料的中药 企业发展，使铁皮石斛资源保护和利用走上可持续发展之路。 （ 2）存在的主要问题及近期发展趋势 铁皮石斛生物习性神秘莫测，它生长于悬崖峭壁之阴处，古人常悬索崖壁或射箭采集。由于它生长条件十分苛刻，自然产量极为稀少，更因民间长期过度采挖，致使野生资源濒临绝种。铁皮石斛的种植是一项高投入高产出、劳动密集型的产业，能够解决农村大量剩余劳动力问题，但需要大量的资金投入，单纯依靠企业自身的投入滚动发展，速度缓慢而且将会贻误大好商机。因此，铁皮石斛种植新技术研究，国内外专家教授都非常关注，可以预见，随着生物技术、分子生 物学技术、现代仪器分析技术、现代中药化学与中药药理研究等多种高新技术和方法的应用石斛在遗传育种、植物生理、品质改良、产业化生产、药理作用及资源深度开发等方面，必将取得新的进展和突破。从石斛研究看生药学的发展趋势广义的生药学包括药用动植物 (含矿物药材 )分类、资源分布及生态环境调查、生药鉴定、药材质量研究、种质资源与遗传育种及人工培植、产地加工等多方面的研究内容。从近 20年来石斛的研究进展，可以看出生药学研究的某些规律和趋势。铁皮石斛种植新技术的研究，解决铁皮石斛种植的生长速度，缩短生产周期，一旦课题成功，将 能产生更大的社会效益和经济效益。 2、实施前后技术经济指标将发生的主要变化 表 2目实施前后技术经济指标变化表 8 序号 指标名称 单位 项目实施前 项目实施后 1 生产能力 （鲜石斛） 公斤 /年 10000 24000 2 核心示范基地 亩 无 300 标准示范基地 亩 无 1000 3 幼苗移栽成活率 % 80 95 4 有机认证 亩 无 获取有机认证 5 带动农户种植 亩 2000 3000_5000 6 项目区农户增收 元 /户 5000 10000 7 不达标 达标 8 提供就业岗位 个 40 60 9 年新增销售收入 万元 800 1200 10 年新增利润总额 万元 200 400 （二）项目 关键技术及 创新点 为了提高铁皮石斛质量，本项目采用贴树仿野生种植和大棚平面混合种植，以大棚为主，温湿度比较容易控制，年产量高。利用两种方式交叉种植，以避免工厂化生产多年后铁皮石斛自繁自用、退化混杂，适应能力、抗病能 力及其整体质量降低 。 1、关键技术： （ 1）附主选择 由于石斛为附生植物，附主对其生长影响较大。石斛既不同于粮食作物，也不同于其它经济作物，粮食作物和经济作物都是靠主根、侧根、须根在土壤中吸收水分和养分，而石斛则是靠裸露在外的气生根在空气中吸收养份和水分，粮食和其它作物的载体是土壤。 选用青杠树、麻栗树、香樟、梨树等，树表皮粗糙、皮厚而多纵沟纹石斛易于附生的树皮作为石斛的载体，在种上仿生栽培的上下株距应该保持在 15 20固定好，铁皮石斛新一代的根尚未附着树上易被风吹落。 选用石斛生产 地岩石为附主，选砂质岩石或石壁或乱石头（称之为“石旮旯”）之处，并要相对集中，有一定的面积，要阴暗湿润，岩 9 石上生长有苔藓（地简皮），周围有一定阔叶树作为遮荫树的地方可发展石斛附主进行仿生生产。 （ 2） 全天候种植 本项目将铁皮石斛用组织培养的培养苗驯化合格，实现全年都可种植。其中三月上旬至八月下旬以仿野生种植为主，其余月份以大棚平面种植为主。 （ 3） 项目田间管理技术 水份管理：制定完善的健全的各项管理制度和管理目标，认真建立实行（ 理档案。 定期营养肥料供给的档案并执行； 病虫害防治使用的药物档 案； 水源、空气与环境质量档案； 土壤档案；无论是大棚还是林下仿生栽培铁皮石斛，栽种后保持良好的湿润环境，合理的光照，适宜的供水量。 肥料管理：以磷、钾、钙肥为主，氮肥为次；定植后一星期要进行一次叶面给肥，在生长期内定期进行根外施肥，隔 7进行一次叶面给肥，每一个月进行加喷施一次 2%的过磷酸钙或 1%硫酸钾；、在春分至清明前后进行一次根部追肥；、立冬前后进行第二次根部追肥，立冬后施肥 1 2 次，第 1 次为促芽肥，以刺激幼芽发育；第 2 次为保暖肥，使植株能够贮存养分，从而安全越冬。用油饼、豆渣、牛粪、肥泥加磷肥及少量氮肥混合调匀，然后在其根部薄薄地糊一层。 2、创新点 本技术提供的基质具有疏松、透气、保肥、保水、成本低廉等特点，且含有可溶性和缓释性氮、磷、钾肥和丰富的交换性钙、镁离子，可持续不断地满足铁皮石斛植物各个生长阶段对氮、磷、钾钙、镁和各种微量元素的需要。滤水层除了可调控栽培 基质 中基质的含水量，迅速排出多余的水分和营养液以外，也可不断地补充基质的钙、镁离子。利用本技术制备的基质栽培的铁皮石斛，可以提前到 1年半左右收获。 （三）知识产权状况 10 本项目技术来源于公司自有的专利技术 3项（均已获得证书）， （发明专利“一种石斛机质的制备方法： ,实用新型专利“一种立体种植石斛的支架： 实用新型专利“立体种植石斛的装置： 。 本项目核心技术知识产权归习水县裕民农业 科技有限公司所有，项目 知识产权明晰，不存在产权纠纷。 三、项目实施方案分析 （一）项目的转化内容与技术路线论述 1、项目的转化内容 （ 1） 铁皮石斛基质制备技术示范与推广 建设示范内容与目标 基质肥料层由木屑 30 70、锯末 10 40、腐熟 有机肥 20 40混合而成；腐熟有机肥按成分比牛粪鸡粪锯末钾长石粉磷矿粉白云石粉为 1 1 堆肥发酵而成；过滤层由钾长石米和白云石米按 1 2 1混合组成。本技术制备的基质 具有疏松、透气、保肥、保水、成本低廉的显著优点，利用本 技术 制备的基质栽培的铁皮石斛，可提前到 1年半左右收获，在外观和内在品质方面优于其它方法栽种的铁皮石斛。 （ 2） 铁皮石斛快繁技术规程示范与推广； 建设示范内容与目标 11 选用 青杠树、麻栗树 等 表皮粗糙、皮厚而多纵沟纹石斛 易于附生的树皮作为 石斛的载体，在种上仿生栽培的上下株距应该保持在 15 20固定好，铁皮石斛新一代的根尚未附着树上易被风吹落。 选用 石斛生产地岩石为附主，选砂质岩石或石壁或乱石头（称之为 “ 石旮旯 ” ）之处，并要相对集中，有一定的面积，要阴暗湿润，岩石上生长有苔藓（地简皮），周围有一定阔叶树作为遮荫树的地方可发展石斛附主进行仿生生产。 2、技术路线论述 项目技术路线 铁皮石斛组培苗工厂化生产 营养肥料供给档案 铁皮石斛组培苗工厂化生产与仿野生栽培 种苗引种筛选 组培苗栽培技术优化提升 核心示范基地建设 铁皮石斛仿野生栽培技术优化提升 病虫害防治药物档案 水源与环境质量档案 项目实施地土壤档案 标准示范基地建设 形成铁皮石斛组培技术、移栽技术用植物及制剂进出口绿色行业标准以及12 3、项目技术方案 本项目从优化栽培措施提高产量与质量着手，进行组培苗工厂化生产。通过 做对比试验，制定标准操作规程 (同时根据铁皮石斛的主要病害发病规律，以及有效的防治药剂，总结出一套综合防治措施。同时，本项目还按照 种植环境进行选择，形成全过程的质量保障体系 在项目实施的过程中，制定适合本项目的组织管理措施，建立以企业为主体、科技为依托、农业为基础、市场为导向、产学研紧密结合的项目管理科技机制。项目各承担单位抽调人员成立项目领导小组，负责项目的组织实施与协调。 项目组按照项目的内容和经费进行分工，相互协作，共同完成本项目，各项目承担单位成立项目管 理办公室，下设项目组、后勤组等，充分调动各方面的设备和研究优势，使各种有效资源得到合理配置，保障项目顺利实施。 （二）项目组织实施方案 1、示范地点与建设规模 项目实施地点：习水县桃林乡 项目建设规模： 建成品种资源圃 5亩； 建成铁皮石斛核心示范基地 300亩； 建成铁皮石标准化示范基地 1000亩； 2、 各参加单位承担的具体工作任务和分工 项目参加单位：习水县裕民农业科技有限公司 13 项目技术支撑单位：遵义市农业科学研究所 习水县裕民农业科技有限公司： 主要负责铁皮石斛的工厂化育 基地苗建设。在实施过程中，对 石斛基质肥料层和滤水层原料、材料以及基质肥料层腐熟有机肥制备工艺进行优化，扩大生产规模，形成工厂化育苗，并制定种苗生产标准。 遵义市农业科学研究所： 种苗筛选、铁皮石斛育苗移栽等方面提供技术支持，铁皮石斛仿野生环境优化选择，技术资料编写，对当地农户进行培训。 3、项目所需设备、原辅料来源，项目工作基础和新增条件 （ 1） 所需设备、原辅材料的来源 本项目种源来源于 江西、云南 等 地软脚铁皮石斛 和习水道地野生石斛 健康的野生原种 ； 本项目所需生产、检测设备等来源于本地市场； 本项目建设核心基地、标准化基地所 需土地向当地农户租恁； 项目所需辅助材料如肥料、地膜、育苗基质等当地可以购买 。 （ 2）项目工作基础和必要支持条件 项目工作基础： 自公司成立以来来，为了响应贵州省中药材规范化种植以调整农业发展政策，同时也是公司自身发展需要，习水县裕民农业科技有限公司从 2009年开始进行铁皮石斛的野生变家种试验，效果良好， 自 2010年3 月以来，公司 股东 已在习水县有关乡镇投资 300多万元，进行铁皮石斛的种植试验，取得了很好的效果。目前，公司在习水县已建成大棚驯 14 化苗基地 3 个和 20 余亩的大田种植示范基地，已培育驯化了 200 多 万丛优质铁皮石斛种苗，均分发到相关乡镇的示范基地进行种植 。 必要支持条件： 生产场地 及设备 支持 公司在习水县土城镇水狮坝村租用土地 1000亩，建立育苗大棚 100亩，年育种苗 4000 万株；建立 900 亩的种植基地。公司现有铁皮枫斗加工基地 4300平方米；办公室 600平方米；带动农户种植铁皮石斛 300亩。公司现有组培苗生产车间 4000平方米，包括 3000平方米的组培车间，其中组培室 2050平方米， 950平方米的储藏室、洗瓶室、配料室、灭菌室、缓冲室和无菌操作室等，并配备相关的空调、组培架、灭菌锅、无菌操作台等附 属设施和设备。 资金支持 为保障项目的顺利实施，项目主要实施单位习水县裕民农业科技有限公司负责项目总投资费用，并以后拟从公司利润中抽出 8%资金用于新技术及新产品的研发，成立临时财务小组，对项目建设的资金进行督促与监管，以保障项目的顺利实施。同时积极申请 农业科技成果转化资金项目 资金支持，所以本项目的研究经费及财务管理制度有一定的保障。 4、 转化过程中的 “三废 ”情况及处理的措施和方案 本项目在实施过程中仅产生生活污水和生活垃圾，通过建立排水沟将污水引入污水处理池中集中处理，生活垃圾则运往垃圾处理站 （三）项目产品市场调查与竞争能力预测 1、国内外铁皮石斛产业发展概况 铁皮石斛药用久负盛名，是我国中医传统补阴圣药。石斛具有养阴生津，清胃热，养胃阴，助消化等功能，就使正常的生命活动得以进行， 15 并特具防治上述疾患、保健益寿之功。其深度开利用之中成药与保健品更受人们青睐，诸如“石斛露”、“石斛精”、“养阴液”，以及“石斛片”、“石斛夜光丸”等，在国内外市场均深受欢迎。特别是江苏南京金陵制药厂，经过 15年潜心研制的以石斛为主药的“脉络宁”注射液，从 1982年以来，在治疗脑血栓、动脉硬化、血管脉管炎等心脑血管疾病的 治疗上，取得了满意疗效，被国家中医药管理局列为全国中医院急诊科的必备药品，该厂研制生产的“脉络宁”注射液、“脉络宁”口服液、“脉络宁”胶囊等系列产品己获国家专利。同时，我国铁皮石斛历来就是重要出口创汇商品，尤以“铁皮枫斗”名满海外。这些都为石斛的深度开发利用树立了典范，也充分展现了石斛深度开发的美好前景。 作为一味滋阴清热的常用中药，近年来国内外对铁皮石斛进行了大量深层次的开发，经相关企业的宣传和人们对铁皮石斛价值的认识，铁皮石斛的市场需要量将越来越大，而多年来铁皮石斛主要靠野生资源供药用和出口，致使野生资 源日渐枯竭。据资源调查表明，自上世纪 50年代至今，产于安徽霍山为中心的大别山一带的霍山石斛（即铁皮石斛的一个种属，当地称“米斛”）商品总共才几公斤，现虽不能说已绝种，但已很难找到野生植株。 80年代中期以前，在云南、贵州等地有着较丰富的野生资源，现今的野生资源已经非常枯竭。国家已将铁皮石斛列入中国植物红皮书，定为濒危物种。由于铁皮石斛繁殖难、生长慢、种植难、采挖严重，全部野生石斛已经列入濒危野生动植物种国际贸易公约、国家重点保护野生植物名录等条例规范中，受到法律法规保护。 因铁皮石斛具有增强机体免疫力 、抗衰老等保健功效，从而保健服务行业将进入一个崭新的石斛时代，石斛产业将引领一个新的潮流。从解决铁皮石斛的原料供应问题，铁皮石斛深加工的发展，保健服务行业的发展来看，铁皮石斛产业有着广泛的发展前景。 2、国内铁皮石斛市场情况 16 全国中药资源普及统计 ,我国以石斛类药材为原料配方的中药制剂和保健品需求量分别为 :普通石斛鲜品年需求量在 5500 吨以上 ,铁皮石斛鲜品年需求量在 2000 吨以上 ,整个石斛市场年需求总量为8000且每年以 10 需求递增 全国人工种植的所有石斛 年产量不超过 200吨鲜品 ,其中包括铁皮石斛产量 00公斤 000吨以上 ,而且据有关部门统计 ,未来十年内 ,铁皮石斛的市场需求将达 15000吨 目前铁皮石斛每年市场缺口巨大，市场前景看好。调查显示，铁皮石斛粗加工的产品枫斗，每千克售价已达 2万元左右。铁皮石斛在国际市场也一直享有盛誉，尤其在东南亚国家备受欢迎，售价十分昂贵，达到 2000斤。现有许多企业正在研发 “ 铁皮石斛 ” 的饮料，因此 “ 铁皮石斛 ” 的需求量将会成倍增加。 （四）投资预算与资金筹措 1、项目总投资预算 （ 1）、本项目总投资为 531万元。 已投入资金为 50 万元，在项目执行期内需新增投资 481 万元。其中，申请农业科技成果转化资金（无偿资助） 100 万元，企业自筹 381万元。 估算依据： 、建成品种资源圃 5 亩，预计投入费用 38 万元； 品种繁育 : 品种资源收集、整理： 低温保存室 :品种资源圃 5亩： 专家咨询费用： 17 培训考察 :购置设备费： 材料费用： 其他费用： 、建成仿野生铁皮石斛核心示范基地 300 亩，预计费用 130 万元； 种苗费用： 基地建设费用： 材料购置费用： 设备购置费用： 人员培训费用： 合作交流费用： 专家咨询费用： 工人工资支付： 其他费用： 、建成铁皮石标准化示范基地 1000 亩，预计投入费用 363 万元； 种苗费用： 基地建设费用： 材料购置费用： 设备购置费用： 人员培训费用： 合作交流费用： 专家咨询费用： 工人工资支付： 土地租赁费用： 其他费用： （ 2）、已投入资金分项说明 本项目已投入资金 50 万元，全部由企业自筹。其中： 18 人员协调、技术交流、合作费用： 元 考察调研、资料收集费用： 元 土地租赁费用： 元 部分设备购置： 元 部分材料购置： 元 其他费用： 元 2、新增资金筹措 本项目在项目期计划新增投资 481万元 ，其中：申请农业科技成果转化资金重点项目无偿资助 100万元，自筹 381万元。执行期内单位负责完成的新增投资资金到位时间和到位金额如下表： 新增资金来源表 序号 来源 金额（万元） 备注 1 自筹 381 2013年 2015年分批投入 2 申请转化资金 100 无偿 3、资金使用计划 科目 2013年 2014年 2015年 合 计 其中国拨 转化资金支出预算 1区域实验与示范费 2 2 中间试验或生产性试验费 6 19 3 设备仪器购置费 4培训费 5 差旅及会议费 6流动资金 7其他 8合 计 12 00 农业科技转化资金使用计划： 时间 金额（万元） 用途 2013年 品种资源 圃建设、铁皮石斛仿野生高产栽培技术研究 2014年 皮石斛核心示范基地建设、人员培训 2015年 皮石斛标准化示范基地建设、人员培训 （五）项目实施风险评价 1、技术风险及应对措施 本项目由习水县裕民农业科技有限公司与遵义市农业科学研究所联合实施，解决了企业研发能力不足的问题。同时本项目是在已有良好研究基础上进行铁皮石斛的 工厂化 种植，项目关键技术已基本攻克，项目小组成员有多年从事石斛行业的丰富经验。该项目也是采用产、学、研相结合的方式进行，实现优势互补。 铁皮石斛 组培育苗快繁技术的生产关键技术已基本攻克，在实验室环境下种苗成活率达到 95以上，驯化种植育苗成活率达到 95%，另外，加大对农户的种植技术培训，长期派驻技术员在种植基地指导农户开展规范化种植，以确保石斛种苗移栽成活率，提高种植农户的积极性，因此，本项目技术风险较小。 20 2、财务风险及应对措施 该项目品种系习水县地道药材，为国家地理标志保护产品，由于生长周期长，产量低，在项目建设期间可能造成项目单位资金紧缺，成本过大。 应对措施：开展技术攻关，缩短组培苗从出瓶到采收的生产周期，降低生产成本；同时可向周边地区出售 石斛种苗，以缓解资金的紧缺状况 3、市场风险及应对措施 从某种程度上讲，价格围绕价值上下波动，既是商品经济的客观规律，也是市场无序竞争的必然恶果。要在严格财务管理和成本控制的同时，利用贵州生态资源优势，加强与业界同行的沟通和联系，在政府部门的支持下，尽早确立项目企业在行业的优势地位，在法律、法规允许的范围内，最大限度的获取市场话语权，采取相对灵活的价格策略，在避免恶性竞争的同时，使项目企业实现行业的利益最大化。 为了进一步降低和确保项目产品的低风险率，项目单位从成本、价格、质量、营销等方面入手，齐抓共管，严 把质量与销售关，建全企业产品销售网络，建立高效市场营销策略，努力把市场风险降低到最小程度。 4、管理风险及应对措施 公司在总结和吸收成功企业管理经验的基础上，建立了符合自身实际的管理模式，并向全新的现代企业管理模式发展。公司从原料购买、生产技术操作、产品质量检测都有严格的操作规程和技术标准作保证，并制定了相应的奖惩措施。 严格按照中药材生产质量管理规范（ 要求，保持产地的生态环境质量，将中药材田间管护、采收加工、市场销售各环节按不同责任主体分段管理，实行分段承包核算，加强质量检测，构建垂直质量管理渠道，切实加强产品的安全生产。 21 5、政策风险： 为推进中药现代化，加快中药产业发展，国家科技部、发改委、卫生部、食品药品监督管理局、知识产权局、中医药管理局等先后发布了医药创新发展规划纲要（ 2006 2020 年）和中医药事业发展 “ 十二五 ” 规划，中药材的规范化种植被正式纳入国家中药发展的重点。为切实推进贵州中药产业的发展，中共贵州省委、贵州省人民政府出台了中共贵州省委、贵州省人民政府关于推进中药现代化科技产业发展的若干意见和 贵州省 “ 十一五 ” 中药现代化产业发展意见 ，并明确指出： “ 我省生物资源丰富，是全国四大中药材产区之一，发展中药产业具有得天独厚的条件。习水县已将发展中药材列入政府发展产业的重要日程，高度重视，并将其作为调整农业产业结构、增加农民收入的一个有效途径。 因此，本项目不存在政策方面的风险。 （六）项目实施计划 任务 1： 2013年 04月 2013年 10月 确定优质种源，选定优质品种一个，建成品种资源圃 5亩。同时形成铁皮石斛组培技术 任务 2： 2013年 11月 2014年 05月 建成仿野生铁皮石斛核心示范基地 300 亩；幼苗移栽成活率达到95%。 任务 3： 2014年 06月 2014年 10月 实现年培育铁皮石斛种苗 1000 万丛生产能力，完成体系建设，使铁皮石斛种植符合药用植物及制剂进出口绿色行业标准及 时形成铁皮石斛栽培技术 任务 4： 2014年 11月 2015年 03月 22 铁皮石斛种植获取有机认证并建成铁皮石标准化示范基地 1000亩，带动种植 3000_5000亩，同时发表论文 1篇、申请专利 1项； 2013年 2013年 2014年 2014年 2015年 7 月 12 月 7 月 12 月 7 月 四、项目预期效益分析 （一）成果转化目标分析 本项目总体目标及各项指标的设计是合理、可行的： 项目总投资 531 万元中，前期已完成投资 50 万元，项目执行期内计划新增投资额为 481万元，其中的固定资产 算的，流动资金是根据“企业科研所农户”的经营模式 、销售网络体系、资金周转经验来测算的，自筹资金部分完全可以从企业历年利润积累及后两年的利润中解决。总体目标的制定显然具有合理性和可性行，通过中试，可为铁皮石斛种苗规模化繁育的推广提供种源及配套的种植技术。 项目设计要达到的主要技术指标水平主要是以原有技术的试验结果以及实施单位的技术管理水平为出发点。通过成果转化，项目技术成时间 任务 任务 1 任务 2 任务 3 任务 4 23 果及集成配套的技术，经大面积试验、技术组装后，总体达到产业化应用水平，可以满足大面积推广或产业化种植的需求。 （二）经济效益分析 1产品成本分析 （ 1）计算期采用 10年 （ 2）计算生产 成本的基础 本项目生产成本主要是制种成本、技术开发费、固定资产折旧、购买肥料、基质及其他原辅材料、土地租赁等。 为方便计算，本项目以每亩制种成本作为分析基础，经计算预测每年总成本费用为 体分析如下： 种苗费用： 385万元 土地租赁费： 辅助材料费（如肥料、基质、地膜等）： 160万元 运输费： 30 万元 加工包装费： 50万元 人工费： 144万元 研发及技术服务费： 40万元 折旧、摊销等费用： 其他费用： 合计： 总成本费用计算表 单位：万元 序号 年份 合计 建设期 运营期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 生产负荷（ %） 0 60 100 100 100 100 100 100 100 100 1 外购原 材料 318 530 530 530 530 530 530 530 530 2 外购燃料及动力 6 3 工资及 44 144 144 144 144 144 144 144 24 福 利费 4 修理费 5 折旧费 6 维简费 7 摊销费 8 管理费及其它 10 总成本 费用 定成 本 变成 本 11 经营成 本 （ 3）生产成本产生负面影响的主要因素和采取的对策 生产成本的高低直接影响到产品的市场竞争力，就铁皮石斛种植而言，对生产成本产生负面影响的因子主要有原材料的质量、生产资料的市场波动、不良气候的影响、农民和技术人员的技术水平等。生产资料的市场波动是难以避免的，对其它各种负面影响因子可采取以下对策： 加强管理，严格种植生产的质量标准，使种植生产达到技术要求； 强化培训，加强指导，提高农民和技术人员的技术水平。 2产品单位售价与盈利预测 根据财政部 国家税务总局关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知（财税 2001 113号）的规定：批发和零售的种子免征增值税。故仅考虑按 25%征收所得税。 、 预测产品的单位成本 A、原材料及辅料： 233元 /公斤； B、工人工资及福利： 公斤； C、销售费用： 公斤； D、技术开发费： 公斤； E、折旧费： 3元 /公斤； F、修理费： 公斤； G、动力费： 公斤； 25 H、摊销费： 公斤； I、其它费用： 公斤； 每产出 1公斤新鲜铁皮石斛，需要种苗购置费用 233元，生产加工费用、技术开发费、人员工资和销售管理费用等共需 以上各项合计成本为 、 预测产品的单位售价 项目产品由于其特殊性，其产品国内竞争企业少。因此，在对产品定价时必须考虑国际市场、国内市场、原料成本及市场需求多方面的因素。所以，项目产品在充分考虑多方因素下确定产品单位出厂售价为：每公斤新鲜铁皮石斛售价 500元 。 项目实施期内建设铁皮石斛核心示范基地 300亩、建标准示范基地1000亩，预计生产新鲜铁皮石斛 24000公斤 。综合国际市场、国内市场、原料成本及市场需求四方面的因素来确定产品售价为 500 元 /共计，预计实现销售收入 1200 万元。项目期内累计可完成 180 万元净利润。详见下表： 利润与利润分配表 单位：万元 年份 合计 建设期 运营期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 生产负荷（ %） 60 100 100 100 100 100 100 100 100 1 产品销售收入 2 销售税金及附加 3 总成本费用 4 利润总额 5 应纳所得税额 6 所得 税 7 税后利润 26 8 盈余公积金 9 公益 金 10 未分配利润 11 累计未分配利润 盈亏平衡分析： 本项目达产年销售收入为 1200万元，年总成本费用为 固定成本费用 可变成本 固定成本 X 100%=销售收入 可变成本 3经济效益分析 项目执行期内累计售新鲜石斛 24000公斤，累计实现销售收入 1200万元、净利润 180万元、缴税 4项目投资评价 项目总投资估算为 531万元，其中固定资产投资 底流动资金 由现金流量表可计算出： 财务内部收益率为 静态投资回收期 含建设期）。设定基准收益率为 10%时，项目达产期所得财务净现值为 元，上述结果表明，该项目投资能取得大于行业平均收益的经济效益，盈 利能满足行业需求，项目从财务评价角度来说完全可行。 （三）社会效益、生态效益分析 1、本项目实施后有利于当地农业种植中经济结构的战略性调整 贵州是全国四大中药材产区之一，项目区地处川、黔、渝接合部，区位优势明显，同时当地的自然资源具有发展中药材产业得天独厚的条 27 件，比较优势明显。裕民农业科技公司在铁皮石斛中药材的组培、驯化、种植等试验成功的基础上，拟开展铁皮石斛中药材的标准化、规模化、产业化生产，项目的实施在稳定制药业原材料供应、壮大我省主导产业的同时，有利于项目区农业和农村经济结构的战略性调整，有利于项目区 农业科技含量的提高，有利于农业产业化经营和龙头企业的培育和壮大，对促进地方经济持续发展和农民的持续增收，提升项目区的农业综合生产能力和现代农业水平意义重大。 2、项目实施有利于充分、合理地利用自然资源 一直以来，石斛药材的来源主要来源依赖野生资源。 20 世纪 70年代以来，石斛的需求量大增，特别是石斛夜光丸、脉络宁注射液等中成药的问世，野生石斛资源已经不能满足需求，由于生态环境日益恶化和过度开采，加之石斛属植物自然繁殖率低，生长缓慢，进入盛产期年延长，产量低，致使野生自然资源日趋匮乏，野生资源已不能满足国内外市 场的需求，铁皮石斛等名贵品种已经面临灭绝。另外，野生资源发布比较分散，采集成本高，资源浪费严重，综合效益低。通过人工繁殖与栽培，可以有效地提高土地利用率与单位面积产量，达到资源保护与经济产出并举之目的。 3、项目实施对生态环境的影响 （ 1）固土保肥，含蓄水源 铁皮石斛种植基地的建设，能提高森林覆盖率，增强林分稳定性，项目实施后随着中药材石斛的生长，能有效地截留降雨，减少雨滴对地表的直接侵袭，并能有效固结土壤，改善土壤结构，涵养水源，防止水土流失，提高肥料的利用率，对改善自然环境和保护生态环境都有很好的促进作 用，生态效益非常明显。 （ 2）固碳释氧，净化空气 铁皮石斛通过科学栽培和管理，其固碳释氧和净化空气效益明显，能有效改善项目