××物业公司年度财务分析报告

物业公司 年度财务分析报告 物业公司： 19年度，我公司在改革开放力度加大，全市经济持续稳步发展的形势下，坚持以提高效益为中心，以搞活经济强化管理为重点，深化企业内部改革，深入挖潜，调整经营结构，扩大经营规模，进一步完善了企业内部经营机制，努力开拓，奋力竞争。销售收入实现万元，比去年增加 30以上，并在取得较好 经济效益的同时，取得了较好的社会效益。 （一）主要经济指标完成情况 本年度 XX 收入为万元，比上年增加万元。其中，实现万元，比上年增加 55，XX 销售 万元，比上年减少 10，其它 XX 收入实现万元，比上年增加 43。全年毛利率达到1482，比上年提高 052。费用水平本年实际为 77，比上年升高 063。全年实现利润万元，比上年增长 468。其中，XX 利润 万元，比上年增长 12 5，商办工业利润万元，比上年下降 2887。销售利润率本年为 483，比上年下降 005。其中，商业企业为 481，上升 03。全部流动资金周转天数为 128 天，比上年的 110 天慢了 18 天。 （二）主要财务情况分析 1销售收入情况 通过强化竞争意识，调整经营结构，增设经营网点，扩大销售范围，促进了销售收入的提高。如南一百货商店销售收入比去年增加2964 万元；古都五交公司比上年增加 3962 万元。 2费用水平情况 XX 的流通费用总额比上年增加 1448 万元，费用水平上升082其其中：运杂费增加 131 万元；保管费增加 45 万元；工资总额 31 万元；福利费增加 67 万元；房屋租赁费增加 502 万元；低值易耗品摊销增加 52 万元。 从变化因素看，主要是由于政策因素影响：调整了“三资” 、 “一金”比例，使费用绝对值增加了 128 万元；调整了房屋租赁价格，使费用增加了 502 万元；企业普调工资，使费用相对增加809 万元。扣除这三种因素影响，本期费用绝对额为 9056 万元，比上年相对减少 102 万元。费用水平为 67，比上年下降04。 3资金运用情况 年末，全部资金占用额为万元，比上年增加 287。其中：商业资金占用额万元，占全部流动资金的 55，比上年下降687。结算资金占用额为万元，占 318，比上年上升了865。其中：应收货款和其他应收款比上年增加 5481 万元。从资金占用情况分析，各项资金占用比例严重不合理，应继续加强“三角债”的清理工作。 4利润情况 企业利润比上年增加万元，主要因素是： （1）增加因素：由于销售收入比上年增加 8043 万元，利润增加了 418 万元；由于毛利率比上年增加 052，使利润增加80 万元；由于其他各项收入比同期多收 43 万元，使利润增加427 万元；由于支出额比上年少支出 61 万元，使利润增加61 万元。 （2）减少因素：由于费用水平比上年提高 082，使利润减少1056 万元；由于税率比上年上浮 004，使利润少实现 5 万元；由于财产损失比上年多 168 万元，使利润减少 168 万元。以上两种因素相抵，本年度利润额多实现万元。 （三）存在的问题和建议 1资金占用增长过快，结算资金占用比重较大，比例失调。特别是其他应收款和销货应收款大幅度上升，如不及时清理，对企业经济效益将产生很大影响。因此，建议各企业领导要引起重视，应收款较多的单位，要领导带头，抽出专人，成立清收小组，积极回收。也可将奖金、工资同回收贷款挂钩，调动回收人员积极性。同时，要求企业经理要严格控制赊销商品管理，严防新的三角债产生。 2经营性亏损单位有增无减，亏损额不断增加。全局企业未弥补亏损额高达万元，比同期大幅度上升。建议各企业领导要加强对亏损企业的整顿、管理，做好扭亏转盈工作。 3各企业程度不同地存在潜亏行为。全局待摊费用高达万元，待处理流动资金损失为万元。建议各企业领导要真实反映企业经营成果，该处理的处理，该核销的核销，以便真实地反映企业经营成果。 公司财会处 20年月 日财务分析 财务分析报告的内容.主要包括上述五个方面的内容,具体说明如下: 第一部分提要部分,既概括公司的综合经营情况,让财务分析报告的使用者对财务分析报告有一个总括的认识. 第二部分说明部分,是对公司的经营管理及财务现状的介绍,要求文字表述恰当,数据引用准确.对经济指标进行说明时可适当运用绝对数,比较数及复合指标数.特别要关注公司当前经营运作上重点,对重要事项要单独反映.公司在不同阶段,不同月份的工作重点有所不同,所需要的财务分析重点也有所不同. 第三部分分析部分,是对公司的经营情况进行分析研究.在说明问题的同时还要分析问题,寻找问题的原因和症结,以达到解决问题的目的.财务分析一定要有理有据,要细化分解各项指标,因为有些报表的数据是比较含糊和笼统地,要善于运用表格,图示,突出表达分析的内容.分析问题一定要善于抓住重点,要点,多反映公司经营过程中的焦点和易于忽视的问题. 第四部分评价部分,做出财务分析后,对于公司的经营状况,财务状况,盈利业绩,应该从财务角度给与公正,客观的评价和预测.财务评价不能运用不负责任的语言,评价要从正面,负面两方面进行,评价既可以单独分段进行,也可以将评价的内容穿插在说明部分和分析部分. 第五