江苏省财政促进农村金融改革发展系列政策

江苏省财政促进农村金融改革发展系列政策宣 传 手 册江苏省财政厅1目 录1 为什么财政要支持农村金融改革和发展？ 32财政政促进农村金融改革发展系列政策的指导思想是什么？ 43财政促进农村金融改革发展系列政策的政策目标是什么？ 44财政促进农村金融改革发展系列政策的适用范围是什么？ 45.财政促进农村金融改革发展系列政策有哪些具体措施？ 46.财政促进农村金融改革发展奖励补偿资金是否需要市、县财政配套？ 57.财政促进农村金融改革发展系列政策从何时开始执行？何时截止？ 58.各金融机构、担保公司及相关企业、单位申报农村金融改革发展奖励补偿资金的时间要求是什么？ 59.省内银行业金融机构可以申请哪些农村金融补偿奖励资金？ 510.农村信用社可以申请哪些农村金融补偿奖励资金？ 611.农村合作银行及农村商业银行可以申请哪些农村金融补偿奖励资金？ 612.村镇银行可以申请哪些农村金融补偿奖励资金？ 613.农村小额贷款公司可以申请哪些农村金融补偿奖励资金？ 614. 农民专业合作社设立的农民信用合作组织可以申请哪些农村金融补偿奖励资金？ 615.涉农业务为主的担保公司可以申请哪些农村金融补偿奖励资金？ 616.非涉农业务为主的担保公司可以申请哪些农村金融补偿奖励资金？ 717.省级金融协调部门、监管部门可以申请哪些农村金融补偿奖励资金？ 718.农业产业化龙头企业可以申请哪些农村金融补偿奖励资金？ 719. 农业产业化龙头企业直接融资奖励政策中的农业产业化龙头企业的标准是什么？ 720.涉农贷款增量奖励政策中所指的涉农贷款界定范围是什么？ 721.涉农贷款风险补偿政策可以与江苏省银行贷款增长风险补偿奖励资金管理办法 （苏财外金20097 号）中的小企业贷款风险补偿奖励政策同时享受吗？722.银行业金融机构申报涉农贷款风险补偿以及农民创业贷款、农民专业合作组织、1011 经济薄弱村及结对帮扶企业等奖励资金时，如果出现交叉，是否可以重复享受政策？ 723.农村小额贷款公司申请新型农村金融组织设立奖励资金的条件是什么？ 824.农民信用合作组织申请新型农村金融组织设立奖励资金的条件是什么？ 825.村镇银行申请新型农村金融组织设立奖励资金的条件是什么？ 826.涉农担保公司新设奖励政策及涉农担保风险补偿政策中涉农担保业务的范围是什么？和涉农贷款风险补偿政策中涉农贷款的范围是否一致？ 827.以农业为主的担保公司的界定标准是什么？ 828.银行业金融机构申报农村金融奖励补偿资金时，是否需要以总行或省（市）分行为单位，统一向省财政厅申报？ 829.银行业金融机构发放重点扶贫贷款奖励政策中 1011 经济薄弱村的范围是什么？ 9230.1011 经济薄弱村贷款奖励政策是否包括银行业金融机构及小额贷款公司对1011 经济薄弱村的农民个人发放的贷款？ .931.银行业金融机构对 1011 经济薄弱村结对帮扶企业发放哪种类型贷款可以享受相应的奖励政策？ 932银行业金融机构增设县以下地区分支机构或营业网点补助资金的申请条件是什么？ 933.农民创业 贷款奖励政策中农民创业的范围和条件是什么? 934.创新农村金融产品和服务奖励政策、涉农担保业务风险补偿政策和农民专业合作组织新增贷款奖励政策中的“月均余额”是如何计算的？ 935.苏北地区信贷投放奖励政策申报条件是什么？ 936.奖励补贴政策中按基准利率的一定比例给予奖励或补贴的，基准利率以什么时间为标准确定？ 1037.创新农村金融产品和服务奖励政策是否只对银行业金融机构发放农户小额信用贷款给予奖励？ 1038.金融奖励补偿资金申请表从哪里可以下载？ 10相关文件、资料 111.省政府办公厅转发省财政厅关于促进农村金融改革发展若干政策意见的通知 （苏政办发200932 号）2.江苏省财政厅关于印发财政促进农村金融改革发展若干政策意见实施细则的通知 （苏财外金200938 号）3.中国人民银行中国银行业监督管理委员会关于建立涉农贷款专项统计制度的通知 （银发2007246 号） （节选）4.农村金融申报主体适用政策列表5.苏北地区 1011 个经济薄弱村名单6.2009 年度国家级及省级农业产业化龙头企业名单31为什么财政要支持农村金融改革和发展？答：党的十七届三中全会提出：“创新农村金融体制，放宽农村金融准入制度，加快建立商业性金融、合作性金融、政策性金融相结合，资本充足、功能齐全、服务完善、运行安全的农村金融体系” 。社会主义新农村建设离不开金融的参与和支持，城乡统筹发展需要一个健全的农村金融体系的支撑。当前，我国的农村金融是整个金融体系中最为薄弱的环节，突出的表现是农民、农业和农村企业贷款难、融资难，获取金融服务的渠道极为有限；有限的金融大量流向城市，农村金融供给不足导致农村金融需求满足度远低于城市；农村金融问题从本质上看是农村金融有效需求随着农村经济社会快速发展不断增加与农村金融供给严重不足之间的矛盾。农村金融服务的滞后已经成为社会主义新农村建设和城乡统筹发展的重要制约因素。农村金融资源匮乏，各类金融机构持续退出农村金融市场，农村资金大量外流，造成这种情况的原因复杂多样，但是最根本的原因是由于提供农村金融服务的利润率较低，风险较大，不符合企业利润最大化的经营目标。大型商业银行盈利模式的基础，是现代化工业、成熟的产品周期和丰富的市场贸易，而大量的小规模农业企业属于低附加值产业，生命周期短，管理水平不高，缺乏成熟的市场和产品，利润率普遍较低，信贷风险较高，在此基础上形成的农村金融市场利润空间无法和城市地区相比。从资本天然逐利性的角度考虑，现代商业银行及各类金融机构在没有政策扶持的情况下退出农村，是市场的自发选择，短期内也很难出现大的逆转。改善农村金融状况，推动农村金融发展，促进金融为“三农”服务，是学习实践科学发展观、实现城乡区域协调发展的客观要求，是完成建设社会主义新农村的伟大目标、保障城乡居民享有等质等量的公共产品和服务的必然选择，也是转变经济增长方式、大力提高现代服务业比重的有效途径。按照公共财政理论，当市场这只“无形的手”暂时失灵、无法为农村金融有效配置资源时，政府作为“有形的手”在农村金融发展中理应承担更加积极的角色。尽管金融行业属竞争性领域，但考虑到行业的特殊性，公共财政在金融产业发展中，尤其是农村金融发展中，仍然要起到必不可少的引导、协调、推动作用。只有加大公共财政资源对农村地区的投入，让公共财政发挥应有的作用，才能进一步推进农村金融改革，逐步形成商业可持续的农村金融体制。在现代市场经济中，充分良好的金融服务，如同基础教育、健康卫生和社会保障一样，是社会所必需的公共产品。改善农村地区的金融服务，促进金融“三农”服务的充分化，是政府应该履行的责任。财政作为政府宏观调控职能部门，应该以支持工业发展的力度，甚至以超过支持工业发展的力度，大力支持和促进农村金融体制的建设。党的十七届三中全会提出：“加大对农村金融政策支持力度，拓宽融资渠道，综合运用赋税杠杆和货币政策工具，定向实行税收减免和费用补贴，引导更多的信贷资金和社会资金投向农村” 。面对庞大的金融市场，有限的财政应当立足于发挥扶持、引导和鼓励的作用，通过财政“小”资金撬动金融市场“大”资金的流向；通过财政政策与货币金融政策更加协调配合，发挥财政政策和资金导向作用，鼓励金融信贷资金和社会资金流向农村，推动农村金融市场的发育和发展，支持农村经济又好又快发展。42财政促进农村金融改革发展系列政策的指导思想是什么？答：坚持科学发展观，支持构建与我省经济发展相适应的农村金融服务体系，促进农村经济的繁荣；坚持市场运作为主、政府引导为辅，立足于通过财政资金的适当投入，引导金融机构增加农村金融供给、健全风险防范体系、促进金融改革和创新；鼓励和支持商业性金融、政策性金融、合作性金融和其他金融等多种金融组织在农村经济中发挥应有作用。3财政促进农村金融改革发展系列政策的政策目标是什么？答：按照党的十七届三中全会提出关于“加快建立商业性金融、合作性金融、政策性金融相结合，资本充足、功能健全、服务完善、运行安全的农村金融体系”的总体要求，经过一段时期财政政策措施的连续扶持，到2012年基本形成一个多种经济成分构成、满足农村各类有效金融需求、竞争较为充分的适应“三农”特点的多层次、广覆盖、防风险、可持续的农村金融服务体系。具体包括以下五个方面：一是农村金融服务机构明显增加，农村金融供给明显增加，农民有效金融需求基本得到满足；二是促进农村信用社在坚持目前管理体制不变、县级联社法人地位不变、为农服务宗旨不变的基础上进一步深化改革，完善法人治理结构，实现商业可持续发展；三是培育发展一批多种所有制性质的村镇银行、农村小额贷款公司以及农民专业合作社设立的信用合作组织等新型农村金融组织，实现村镇银行和小额贷款公司对全省乡镇全覆盖；四是建立健全政府扶持、多方参与、市场运作的农村信贷担保机制，促进农村担保业务较大幅度增长，农户贷款和农村中小企业融资难得到有效缓解；五是建立健全政策性农业保险制度，扩大农业保险覆盖面，建立有效的巨灾风险分摊机制，提高农业抗风险能力，推动涉农信贷投放。4财政促进农村金融改革发展系列政策的适用范围是什么？答：主要适用于在江苏境内的各政策性银行江苏（南京）分行、国有商业银行江苏省分行、各股份制商业银行南京分行，中国邮政储蓄银行江苏省分行，江苏银行、南京银行，江苏长江商业银行，农村信用社（含农村合作银行、农村商业银行）等银行业金融机构及其下属分支机构，各类开展涉农担保业务的担保公司，以及经金融监管部门或省政府授权部门批准的村镇银行、农村小额贷款公司、农民专业合作社设立的信用合作组织等各种新型农村金融组织。5.财政促进农村金融改革发展系列政策有哪些具体措施？答：目前，省财政促进农村金融改革发展系列政策共分为 5 大类 16 条措施，主要包括：（1）新型农村金融组织设立及其开展为农服务业务的奖励政策；（2）银行业金融机构创新农村金融产品和服务奖励政策；（3）农村金融人才培训补贴政策；（4）新设涉农担保公司奖励及涉农担保业务风险补偿政策；（5）鼓励银行业金融机构发放涉农联保（互保）贷款奖励政策；（6）鼓励金融机构到农村地区增设网点补贴政策；（7）涉农贷款风险补偿政策；（8）鼓励农业产业化龙头企业直接融资奖励政策；（9）苏南农村合作金融机构入股或兼并苏北和苏中地区农村信用社奖励政策；（10）农村商业银行上市奖励政策；（11）银行业金融机构增加对苏北地区信贷投放奖励政策；（12）银行业金融机构发放农民创业贷款奖励政策；（13）银行业金融机构发放重点扶贫贷款奖5励政策；（14）银行业金融机构增加对农业专业合作组织贷款奖励政策。此外，还有财政支持构建农业保险体系等其他相关政策措施。具体措施见省政府办公厅转发省财政厅关于促进农村金融改革发展若干政策意见的通知 （苏政办发200932 号）及江苏省财政厅关于印发财政促进农村金融改革发展若干政策意见实施细则的通知 （苏财外金200938 号）6.财政促进农村金融改革发展奖励补偿资金是否需要市、县财政配套？答：江苏省财政促进农村金融改革发展奖励补偿资金由省级财政预算安排，市、县财政不需要安排配套资金。各市、县政府可依据苏政办发200932 号文件精神，结合本地实际研究制定支持农村金融改革发展的相关政策措施，并由市、县财政相应安排资金。7.财政促进农村金融改革发展系列政策从何时开始执行？何时截止？答：政策从 2009 年开始执行，至 2012 年截止。2009 年首次申报 2008 年度奖励补偿资金。2013 年申报 2012 年度奖励补偿资金。8.各金融机构、担保公司及相关企业、单位申报农村金融改革发展奖励补偿资金的时间要求是什么？答：各金融机构、担保公司及农业产业化龙头企业等应于每年 3 月底前，向所在地市、县财政部门申报上年度农村金融改革发展奖励补偿资金。各市、县财政部门审核确认后，于 30 个工作日向省财政厅提出申请。银行业金融机构申报增加对苏北地区信贷投放奖励资金，应由省级分行（总部在江苏的由总行）于每年 3 月底前直接向省财政厅提出申请。省级金融协调部门和监管部门申请农村金融人才培训补助，应于培训结束后尽快向省财政厅提出申请。9.省内银行业金融机构可以申请哪些农村金融补偿奖励资金？答：省内银行业金融机构，包括政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行以及中国邮政储蓄银行在江苏省的各分支机构，江苏银行、南京银行、江苏长江商业银行、农村信用社、农村合作银行、农村商业银行以及村镇银行等各种地方法人银行业金融机构，主要可以申请以下农村金融补偿奖励资金：（1）创新农村金融产品和服务奖励政策。奖励标准：农户小额信用贷款月均余额*5；（2）涉农联保（互保）贷款奖励政策。奖励标准：农户联保、农户互保以及农村信贷联保体新增贷款*1%；（3）涉农贷款风险补偿政策。奖励标准：涉农贷款新增额*2；（4）农民创业贷款奖励政策。奖励标准：新增农民创业贷款*基准利率*50%；（5）发放重点扶贫贷款奖励政策。奖励标准：对 1011 个经济薄弱村贷款额或者对与 1011 个经济薄弱村结对帮扶的企业涉农贷款额*基准利率*50%；（6）农民专业合作组织贷款奖励政策。奖励标准：农民专业合作组织贷款月均余额*基准利率*20%；（7）增设县以下地区分支机构或营业网点补助政策。奖励标准：在苏北地区增设网点的补助50万元，苏中地区补助40万元，苏南地区补助30万元。此政6策不适合村镇银行；（8）增加苏北地区信贷投放奖励政策。奖励标准：苏北五市贷款新增额*0.3。此政策不适合江苏长江商业银行、农村信用社、农村合作银行、农村商业银行以及村镇银行等以区域经营为主的银行业金融机构。10. 农村信用社可以申请哪些农村金融补偿奖励资金？答：本手册第 9 条中(1)至（7）所有政策11.农村合作银行及农村商业银行可以申请哪些农村金融补偿奖励资金？答：农村合作银行及农村商业银行主要可以申请以下农村金融补偿奖励资金：（1）本手册第 9 条中(1)至（7）所有政策；（2）苏南地区（苏州、无锡、常州、南京、镇江市及所属县、市）农村合作银行或农村商业银行入股或兼并苏北和苏中地区农村信用社奖励政策。奖励标准：对苏北、苏中地区农信社入股金额*5%；（3）农村商业银行上市奖励政策。奖励标准：成功上市后银行实收资本*1%。12.村镇银行可以申请哪些农村金融补偿奖励资金？答：村镇银行主要可以申请以下农村金融补偿奖励资金：（1）本手册第 9 条中(1)至（6）所有政策；（2）新型农村金融组织设立奖励政策。奖励标准：已到位注册资本*2%；（3）新型农村金融组织开展为农服务业务奖励政策。奖励标准：为农服务业务缴纳所得税地方留成部分和营业税*50%。13.农村小额贷款公司可以申请哪些农村金融补偿奖励资金？答：农村小额贷款公司主要可以申请以下农村金融补偿奖励资金：（1）新型农村金融组织设立奖励政策。奖励标准：已到位注册资本*2%；（2）新型农村金融组织开展为农服务业务奖励政策。奖励标准：为农服务业务缴纳所得税地方留成部分和营业税*50%；（3）涉农贷款风险补偿政策。奖励标准：涉农贷款新增额*2；（4）农民创业贷款奖励政策。奖励标准：新增农民创业贷款*基准利率*50%；（5）农民专业合作组织贷款奖励政策。奖励标准：农民专业合作组织贷款月均余额*基准利率*20%；（6）涉农担保业务风险补偿政策。风险补偿标准：上年度涉农担保月均余额*2%。14. 农民专业合作社设立的农民信用合作组织可以申请哪些农村金融补偿奖励资金？答:农民专业合作社设立的农民信用合作组织可以申请以下农村金融补偿奖励资金：（1）新型农村金融组织设立奖励政策。奖励标准：已到位注册资本*2%；（2）新型农村金融组织开展为农服务业务奖励政策。奖励标准：为农服务7业务缴纳所得税地方留成部分和营业税*50%。15.涉农业务为主的担保公司可以申请哪些农村金融补偿奖励资金？答：涉农业务为主的担保公司可以申请以下农村金融补偿奖励资金：（1）涉农担保公司新设奖励政策。奖励标准：到位注册资本*2%；（2）涉农担保业务风险补偿政策。风险补偿标准：上年度涉农担保月均余额*2%。16.非涉农业务为主的担保公司可以申请哪些农村金融补偿奖励资金？答：非涉农业务为主的担保公司只可以申请涉农担保业务风险补偿。补偿标准：上年度涉农担保月均余额*2%17.省级金融协调部门、监管部门可以申请哪些农村金融补偿奖励资金？答：省级金融协调部门、监管部门可以申请农村金融人才培训补贴资金。补贴标准：培训费用*50%。18.农业产业化龙头企业可以申请哪些农村金融补偿奖励资金？答：农业产业化龙头企业可以申请直接融资奖励政策。奖励标准：上市（发行债券）费用*20%19. 农业产业化龙头企业直接融资奖励政策中的农业产业化龙头企业的标准是什么？答：申请期内被认定为省级以上（含省级）农业产业化龙头企业。2009 年度国家级及省级农业产业化龙头企业名单见附件。20.涉农贷款增量奖励政策中所指的涉农贷款界定范围是什么？答：涉农贷款是指根据中国人民银行 中国银行业监督管理委员会关于建立涉农贷款专项统计制度的通知 （银发2007246 号，见附件）有关规定为基本原则，包括省内各金融机构直接发放给农户的用于生产、经营、消费、扶贫等各种用途的所有贷款；发放给注册地在县域以下（含县域）的企业及各类农民专业合作组织的所有贷款；发放给注册地在县域以上的农业产业化经营和龙头企业及各类组织从事农、林、牧、渔业活动以及支持农业和农村发展的贷款等。21.涉农贷款风险补偿政策可以与江苏省银行贷款增长风险补偿奖励资金管理办法（苏财外金20097 号）中的小企业贷款风险补偿奖励政策同时享受吗？答：不可以。银行业金融机构如已按苏财外金20097 号文件申报小企业贷款风险补偿资金，在申报涉农贷款风险补偿时，涉农贷款余额中应扣除所含小企业贷款余额。822.银行业金融机构申报涉农贷款风险补偿以及农民创业贷款、农民专业合作组织、1011 经济薄弱村及结对帮扶企业等奖励资金时，如果出现交叉，是否可以重复享受政策？答：可以。为了重点鼓励银行业金融机构按基准利率对农民创业、农民专业合作组织、1011 个经济薄弱村及其结对帮扶企业等特定主体提供信贷支持，上述各项奖励政策以及涉农贷款风险补偿政策均可同时享受。农村小额贷款公司参照执行。23.农村小额贷款公司申请新型农村金融组织设立奖励资金的条件是什么？答：可以申请新型农村金融组织设立奖励的农村小额贷款公司必须满足以下条件：(1)经省政府授权部门（省政府金融办）批准设立；(2)业务经营符合省政府办公厅关于开展农村小额贷款组织试点工作的指导意见 （苏政办发2007142 号）有关要求，涉农贷款发放比例不低于80%，单户贷款比例不超过资本金 10%,单户小额贷款余额或笔数之和占全部贷款比重不低于 70%等。申报时实际发放小额贷款占实际到位资本金的 50%以上；(3)执行省财政厅制定的江苏省农村小额贷款公司财务制度和江苏省农村小额贷款公司会计核算办法 （苏财规20091 号） ；（4）按照财政部门要求定期报送财务快报、决算报表及相关财务信息；(5)资本金分期到位的，可以分两次提出奖励申请，首次申请时注册资本（以营业执照为准）应到位 60%以上（含 60%） ，再次申请奖励资金时注册资金应全部到位。24.农民信用合作组织申请新型农村金融组织设立奖励资金的条件是什么？答：只有农民专业合作社设立的农民信用合作组织可以申请新型农村金融组织设立奖励，其他类型的农民资金互助组织不能申请。25.村镇银行申请新型农村金融组织设立奖励资金的条件是什么？答：经银行业监管部门批准设立的村镇银行，可以申请新型农村金融组织设立奖励。26.涉农担保公司新设奖励政策及涉农担保风险补偿政策中涉农担保业务的范围是什么？和涉农贷款风险补偿政策中涉农贷款的范围是否一致？答：涉农担保和涉农贷款的范围不一致。涉农担保是主要包括为农业企业（包括从事农产品生产、加工、流通的企业） 、农民专业合作组织、各类农户联保体以及农民个人等贷款提供担保。涉农贷款的范围则以银监会2007246 号文件为依据（详见本手册第 19 条） ，包括了金融机构对县域企业发放的所有贷款。总体来说，财政支持农村金融改革发展系列政策中所指的涉农贷款比涉农担保的范围更为宽泛。27.以农业为主的担保公司的界定标准是什么？答：担保公司全年担保总额中农业担保额达到 50%以上。928.银行业金融机构申报农村金融奖励补偿资金时，是否需要以总行或省（市）分行为单位，统一向省财政厅申报？答：不需要。银行业金融机构申报农村金融奖励补偿资金，除增加苏北地区信贷投放奖励政策外，应以属地申报为基本原则，即以各市、县分（支）行为单位，向本地区财政部门申报。各市、县财政部门审核确认后，分别向省财政厅提出申请。银行业金融机构申报苏北地区信贷投放奖励资金时，非法人银行业金融机构以一级分行为单位，江苏银行、南京银行以总行为单位，直接向省财政厅提出申请。29.银行业金融机构发放重点扶贫贷款奖励政策中 1011 经济薄弱村的范围是什么？答：1011 经济薄弱村范围根据省农村经济调查局和省扶贫办关于公布苏北地区 1011 个经济薄弱村名单的通知 （苏农调【2006】1 号）确定。具体名单见附件。30.1011 经济薄弱村贷款奖励政策是否包括银行业金融机构及小额贷款公司对 1011 经济薄弱村的农民个人发放的贷款？答：凡是银行业金融机构及小额贷款公司对 1011 个经济薄弱村的农民个人及村办企业发放的贷款，均可按基准利率的 50%申请奖励资金。31.银行业金融机构对 1011 经济薄弱村结对帮扶企业发放哪种类型贷款可以享受相应的奖励政策？答：银行业金融机构对 1011 经济薄弱村结对帮扶企业发放与农产品生产、加工、流通有关的贷款，可以按基准利率的 50%申请奖励资金。32银行业金融机构增设县以下地区分支机构或营业网点补助资金的申请条件是什么？答：银行业金融机构申请增设县以下地区分支机构或营业网点补助资金，必须满足以下两个条件：一是银行业金融机构必须在县以下地区（主要指市、县所属各乡镇，不含县城所在地）新增设分支机构或营业网点。由以前的机构或网点更名或迁址的，不能享受此项补助政策。二是银行业金融机构新设的分支机构或营业网点，必须具有贷款业务职能，同时该银行业金融机构当年度向该地区（乡、镇）增加投放贷款。新设储蓄所等机构不能享受补助政策33.农民创业贷款奖励政策中农民创业的范围和条件是什么?答：农民创业的范围主要包括农户创办农产品生产、加工、流通企业或开展一定规模的种养殖业项目等。单个农民创业贷款额度一般不高于 5 万元。银行业金融机构和农村小额贷款公司申请农民创业贷款奖励资金时，需提交农民创业项目合同复印件，或者明确贷款用途的贷款合同或单据等资料复印件。1034.创新农村金融产品和服务奖励政策、涉农担保业务风险补偿政策和农民专业合作组织新增贷款奖励政策中的“月均余额”是如何计算的？答：月均余额采用简单算术平均法计算。月均余额=（1 月末余额+2 月末余额+12 月末余额）/12