年产1500吨特色食品开发项目可行性研究报告

1 年产 1500 吨特色食品 开发 项目 可 行 性 研 究 报 告 第一章 总论 一、项目背景 1、公 司 概况 本项目单位系安化县 辉宏天下农副特产有限公司， （以下简称 本公司 ）， 法定代表人 贺辉， 2007 年在长沙市雨花区创办长沙辉宏湘菜原料配送商行，专门 从事特色食品 现有 员工 55 人， 资产 总额 1200 万元， 其中在长沙有办公楼 200 平方米， 送货车辆 15 台， 主要为长沙高桥大市场、上海鑫品干货大市场、北京岳各庄大市场等地干货大市场 及全国各大宾馆、高档餐饮行业 供货， 主要 供应腊肉系列、干货系列、半成品系列 等湘菜所 需原料 。 2、 产品概述 本项目的主要产品是安化腊肉、 盐干笋、干白辣椒、干豆角。都是具有安化特色的湘菜原料 和绿色食品 。 1、腊肉是收购本地用纯农作物和野生植物为 饲料养殖的“乡里猪肉”，采用柴火烟熏慢烤烘干而成的，其精肉 鲜红至 暗红、肥肉透明，可使人见人爱、垂涎欲滴，十分畅销。 2、盐干笋是以鲜嫩的春笋为原料，通过盐渍、烘干 制成的半成品 干货 ， 经水浸泡，可与各种荤素搭配食用，味道鲜美 爽口。 2 3、干白辣椒是以青椒 经 水 烫 切 粹 晒干而成，因保留了青椒的鲜味和营养，除去了青椒的青气味，最宜与各种荤菜搭配 食用。 4、干豆角是以 长豆角切细晒干而成，人们喜欢与各类荤菜搭配水煮食用。 3、 市场基础 经过几年来的食品配送与市场开拓，现已与全国 30 多个省市的 60 多家大型宾馆和高档餐饮酒店 建立 了良 好供需关系 ，主要 用 户有： 长沙湘鄂情餐饮服务有限公司、上海望湘园餐饮管理服务有限公司、 华天集团 各大宾馆 、和一大酒店、佳程大酒店、通程大酒店、名城大酒店、 好食上、五十七度湘、秦皇食府、天天 渔巷、阿瓦山寨、老妈厨房、徐记海鲜 等等 ， 2011 年 收购销售上述食品 1900 吨， 实现销售收入 3950 万元。实现利润 415 万元 ， 但由于公司没有自已的生产基地，产品供不应 求，商品成本较高，迫切需要建设专门的特色食品加工厂， 这一有利条件为本项的开发建设奠定了坚实的市场基础 。 4、 可研报告编制依据 1、 本项目 特色食品 属于营养 绿色食品 ， 国家政策鼓励发展， 属于 国家发改委 2005产业结构调整指导目录 中的 鼓励类项目 ； 2、 本项目属于国家鼓励发展的农业产业化项目； 3 3、本项目 以 本地 无公害 新鲜 食品为原料，生产过程 中不使用 任何有害物质 ， 也 没有 任何有害物质排放， 对产品和厂区周边 环境没有任何污染， 属环境友好型和资源节约型项目，是国家环保政策积极支持建设的项目； 二、项目概况 1、 厂址选择 本 项目拟建厂址在安化县 南金乡南金村 岩塘水淹区 ，地质条件稳定， 厂址与民房隔离，生产期间不扰民， 宜作厂房建设 用地。 设计 占地面积 10 亩 ，满足项目要求并预留扩产的发展空间 。在交通条件上，从县城东坪经柘探公路到南金乡，再经龙田公路到南金村的本项目厂区，交通较为便利。 2、建设规模 本项目建设年产 1500 吨 特色食品加工厂 ， 包括 新征用地 10 亩， 新建厂房 3000 平方米，其中腊肉车间 500 平方米、盐干笋车间 600 平方米、干白辣椒车间 700 平方米、干豆角车间 700 平方米、 办公楼及生活用房 500 平方米。 远景计划：在 5 年内可再扩大 一倍，达到年产 3000 吨的规模。 3、地理自然条件 安化地处湘中偏北，属亚热带大陆性气候，本项目 厂址位于 安化县南金 乡境内 ， 海拔 500 米 左右 ，气候温和、雨量充沛、空气湿润、热量丰富、无霜期长，年平均气温 , 4 无霜期 274天，年均日照 均降雨量 源充足、土地肥沃，极适 合本项目农作物 生长， 有利食品加工。 4、 投资总额 本项目总投资 1200 万元，其中 固定资产投资 800 万元（ 土地 200 万元，厂房 建设 400 万元， 设备 200 万元）， 流动资金 400 万元。 5、 主要经济指标 本项目建成后， 可年产腊肉 200 吨，干盐笋 500 吨，干白辣椒 300 吨、干豆角 500 吨， 实现年销售收入 5850 万 元，税金 438 万元， 利润 总额 495 万元， 税后 净利润 346 万元。 三、综合评价 本项目 以 本地猪肉、竹笋、辣椒、 长豆角 等 新鲜 农产品为原料 ， 采用传统 工艺 与现代 先进设备相结合，既保证产品质量，又提高生产效率，降低生产成本，产品 竟争力强，前景广阔。项目环境影响轻，用 地面积小，土地利用率高，属于资源节约型、环境友好型 农业产业化 项目 。 安置 农村 劳力多，是 带动 农民致富、企业增效、财政增收的富民项目。 第二章 市场预测 一、市场供应 目前地方土产的腊肉、盐干笋、白辣椒、干豆角等土特产品，尚没有大规模的产业化生产，一般都是农民自产自 5 销， 因为没有统一的质量标准，产品质量和卫生都难以保证，供应量极不稳定， 本公司经过几年的市场调研， 发现 产品全国市场供应总量 不足 8000 吨，市场总体情况供不应求。 二、市场需求 根据 本公司的市场调研，本项目的产品年需求量 在 2 万吨以上，并 以 每年 10%以上的速度递增， 5 年内将达到 3 万吨以上 ， 本项目年产 1500 吨的规模， 市场前景广阔。 三 、市场竟争力分析 本项目的市场竟争优势 主要在以下三个方面： 一 是生产规模为 1500 吨，是益阳市乃至全省最大的 生产基地 ，以规模优势降低 产品 成本 ； 二是以传统工艺与先进设备相结合，提高了产品质量 ； 三是 全部利用本地的特色品种资源， 以物美价廉的产品必 然 赢得 广大 消费者的青睐。 第 三 章 建设方案 一、建设规模 与产品方案 1、建设规模 本项目建设年产 1500 吨特色食品加工厂，包括 新征用地 10 亩， 新建厂房 3000 平方米， 其中 腊肉车间 500 平 方 米 、盐干笋 车间 600 平方米 、干白辣椒 车间 700 平方米 、干豆角车间 700 平方米、 办公楼及生活用房 500 平方米。 2、产品方案 本项目建成后，年产腊肉 200 吨，年产干盐笋 500 吨， 6 年产干白辣椒 300 吨、年产干豆角 500 吨。 3、产品卫生标准 本项目产品按照国家 腊肉 卫生标准（ 产，全部达到或优于该标准要求。（ 腊肉 卫生标准见表 3 表 3 腊肉 卫 国家 生标准 （ 项 目 指标 水分 （ %） 25 食盐 ( ，以 ) 10 酸价 (g 脂肪，以 ) 4 亚硝酸盐 ( ) 20 感观指标 1、色泽： 色泽鲜明，肌肉呈鲜红色或暗红色。脂肪透明或乳白色。 2、 组织状态： 肉身干爽结实。 3、气味： 具有传统腊肉固有的风味。 二、项目 实施 计划 1、 2012 年 4 月 20 前 完成可研论证及立项审批； 2、 2012 年 5 月 15 完成环评、 用 地、建设审批等前期工作； 3、 2012 年 5 月 2013 年 2 月完成厂房建设， 4 月 底前完成 设备安装调试 ， 5 月底前 竣工 投产。 总建设期为 12 个月 。 第 四 章 生产工艺与主要设备 一、生产工艺 7 1、 腊肉生产工艺 鲜 肉切条 盐渍 烟 熏慢烤 真空包装 成品 2、盐干笋生产工艺 鲜 笋 剥皮 切片 盐渍 烘干 包装 成品 3、 白干椒生产工艺 青椒 去把 水 烫 切碎 晒干 包装 成品 4、干豆角生产工艺 鲜 豆角 清洗 切碎 晒干 包装 成品 5、 其他 辅 助 材料 食盐、水 。 二、 主要 设备 本项目 主要设备有：清洗机 6 台 、 烫 煮 锅 12 台 、 1t/ 台 、 切片机 6 台 、 30 吨冷藏库 1 间、 30 吨冷冻库 1 间、 盐渍池 10 个 、烘烤房 4 间 、 3000 平方米 凉晒台 3个 、 包装机 4 台 ， 共 计 48 台 套 。 第 五 章 原辅材料与 节 能 减排措施 本项目的 猪肉、 竹笋、青椒、豆角等 原 料 主要从本县收购，另可从邻近县的农村收购一部份， 辅 助原 料 食盐从县盐业公司批量进购， 为了节约能源， 蒸汽锅炉 采用本地 木材加工厂 废弃的边角料及木屑 作燃料，不仅节约了大量煤炭资源、降低了生产成本， 同时消除 了 煤 烟 对环境影响。 第 六 章 总图运输及公用设施 8 一、总图运输 本项目的运输方式为 汽车 运输， 现有 15 辆货柜车用于长途配送产品， 计划 再购置 3 辆 货 柜 车 收购原料。 二、供电供水 1、 本项目的用电负荷为 50 70配备 1 台 100 保证本项目的电力供应并留有发展余地。 2、 本项目 的生产 用水量为 10 /日， 南金乡自来水可满足的用水 供应。 第 七 章 环境影响评价 本项目 生产过程中既不添加也不产生和排放任何有害物质 。 清洗 竹笋、青椒、豆角等 原料后的废水中只含有 极 为少量的砂 尘， 废水 可随 时 直接 排放 。 拣出后报废的 竹笋、青椒、豆角等可 送 给养猪场作饲料 。 锅炉和烘烤房 日产生 木柴烟气 约 600 立方米，经 烟囱排向高空， 不含腐蚀性和毒性的有害成份，如同农家排放的炊烟 ，并且厂区周边 100 米内没有民房， 对 周边 环境 和居民生活 没有影响，属环境友好型项目。 第 八 章 劳动安全卫生与消防 一、劳动安全卫生 本项目所需锅炉由锅炉专业人员安装，配备有司炉证的人员上岗操作，定期请技监部门进行检定；生产岗位没有粉尘作业和有毒作业，厂内机械噪声也能控制在 40 分贝以下， 9 低于国家规定的 60 分贝，工作环境对工人身体健康无任何影响，不须作特殊的防护。 二 、消防安全 本项目 的 安全 重点 是消防安全。 为了确保安全，本项目采取了以下消防措施：（ 1）厂区内设置 50 米方米的高位水池，以防 出现临时 停水时急用；（ 2）将薪柴仓库与烘烤房、锅炉房完全隔离；（ 3）在烘烤房、产品仓库、薪柴仓库等易燃物品存放处，均备有干粉灭火器；（ 5） 建立健全安全和消防管理制度，配备安全 人员 24 小时巡逻检查，确保厂区消防 安全 和生产 安全 。 第 九 章 组织 机构 与 人员配置 一、机构组织 本项目的最高权力机构是 本公司 董事会， 董事长兼总经理 为法人代表 ， 公司 设 立 本 项目 筹 建指挥部，负责项目的 前期审批和建设期间的管理与协调。公司设立 生产部、技术部、人力资源部、 采购部、 营销部、财务部、办公室等 经营管理机构 ， 负责 公司各项 工作。 二、 人员配置 本项目共需 员 工 207 人，其中 加工生产人员 85 人，原料采购人员 10 人， 货车司机兼营销及配送人员 100 人，生产 技术人员 2 人、 质检 人员 1 人、 部门 管理人员 6 人、公司总经理 1 人，副总经理 2 人 。 10 第十 章 投资估算 及资金来源 一、投资估算 经估算 ， 本项目总投资 1200 万元，其中 固定资产 800万元（ 征地及相关 费用 200 万元，厂房 建设 费 400 万元， 设备 购置费 130 万元 、安装费 15 万元、可研论证费 10 万元、环评及质监等评审费 20 万元、 设计费 10 万元、 不可预计费15 万元 ）； 流动资金 400 万元。 （见表 10 表 10 项目 投资估算表 名 称 型号规格 单位 数量 单价 （万元） 金额 （万元） 征地 及相关 费 用 亩 10 20 200 厂房建设 3000 00 清洗机 台 6 1 6 烫煮锅 台 12 蒸汽锅炉 及及辅机 1T/h 套 1 15 15 切片机 台 6 1 6 冷藏库 50T 套 1 20 20 冷冻库 50T 套 1 22 22 盐渍池 个 10 烘烤 房设备 套 4 1 4 晾晒台 3000 3 2 6 半 自动包装机 台 4 10 40 11 设备 安装费用 15 工程 设计费 10 项目可研论证费 10 环保、质监评审费 20 不可预计费 15 小计：固定资产 800 流动资金 400 合计 总投资 1200 二、资金来源 本项 目全部投资由本公司自筹， 不需申请银行贷款。 第十一章 财务评价 一、财务评价依据 1 销售费用按销售收入的 3%计算。 2、管理费用按销售收入的 3%计算。 4、正常年修理费按折旧 费 的 1/3 计算。 5折旧费用按固定资产投资回收期为 5 年计算（按 5年分摊）； 6、产品增值税抵扣后按 算 应缴税额 ； 7、企业所得税按 30%计算。 二、经济效益分析 根据投资估算、销售收入和成本预算，对 项目 进行了 经济效益 分析。（ 各项经济 效益指标 见表 11 12 表 11年产 1500 吨 特色食品 项目 经济效益分析表 名称 单位 数量 单价 （元） 金额 （万元） 说明 一、年销售收入 吨 1500 5850 其中： 售收入 吨 200 45000 900 售收入 吨 500 19000 950 吨 300 60000 1800 吨 500 44000 2200 二、年总成本 5355 其中： 鲜货 收购 吨 5280 3660 吨 280 24000 笋 吨 1500 5000 吨 1500 6000 吨 2000 6000 盐 吨 100 火费） 1500 200 . 维修费 . 工资及福利 0. 运费 6700 220 1. 管理费用（ 3%） 13 12. 销售费用（ 3%） 3. 固定 资 产折旧 800 万元 按 5 年分摊 290 三、利润总额 585095 四、企业所得税 495 30% 五、税后净利润 495 六、投资利润率 七、 所得税前内部收益率 八、投资回收期 三、盈利能力分析 根据经济效益分析， 项目 建成投产后 ， 可 实现销售收入5850 万元，年利润总额 495 万元， 固定资产 投资回收期 含建设期 1 年） ，具有较 强的盈利能 力 。 四 、盈亏平衡点分析 根据经济效益分析表 明，本项目中的固定成本主要是折旧费 160 万元、管理费用 175 万元， 合计 固定成本为 335 万元，经计算，本项目的盈亏平衡点（即保本不亏）的产销量为 ，为本项目设计产 销 量的 盈亏平衡点的销售收入为 1555 万元。 14 五 、敏感性 分析 对本项目投产后，在 6 种不同情况下的经济效益进行了敏感性分析，以此进一步考察本项目的抗风险能力。 （ 1） 在盈亏平衡点上， 只要达到年产量 （，即可保本不亏； （ 2） 在正常情况下，年利润为 495万元 ；投资回收 期 为 ； （ 3） 如产量增加 20%，则可实现利润 933 万元，投资回收期为 ； （ 4） 在产量减少20%时，也可实现利润 345 万元，投资回收期为 ； （ 5）当 原料价与 产品 价 同步 上涨 20%时，可实现年 利润 776 万元，投资回收期为 ； （ 6） 当 原料价与产品价同步 价下降20%时，也可实现年 利润 158 万元，投资回收期为 ；以上投资回收期最短 的为 ，最长 的 为 ，平均回收期为 。（见表 11感性 分析表） 15 表 11 敏感性 分析表 影响指标 变化因素 销售收入 （万元） 利润总额 （万元） 投资回收期 （含 建期 1 年） 1 盈亏平衡 点 维持正常行情 5850 495 3 产量增加 20% 7020 933 4 产量减少 20% 4680 345 5 原料 价与产品 价同步上涨 20% 7020 776 6 原料 价与产品 价 同步 下降 20% 4680 158 说明 ： 投资回收期 按 固定资产 投资 800 万元 除以利润总额 ， 再加 建 设 期 1年 计 算 ，投资回收期为 。 固定投资 平均回收期为 。 第十 二 章 社会效益分析 一、社会评价基本结论 范作用 本项目建成投产后，将带动本县农 户积极种植农产品，采取 “公司 +基地 +农户” 的 经营模式，实现 农产品 的生产、加工、营销一体化 。为提高产品质量、打造知名品牌、 实现农业产业 化 发挥重要的示范作用和带动作用。 著 本项目可安置本地农民 217 人就业，本公司 按与外地同类企业的同等工资标准聘请当地员工，农民宁愿在本公司上班，还可随时照顾家庭和农业生产，也不愿离乡背井外出打 16 工，减轻 了 社会 负担和政府 的 压力 。 3、 增加财政收入 本项目投产后，可实现销售税金 290 万元，企业所得税148 万元，税收总额 438 万元， 可为国家和地方增加 可观的税源和财政收入。 二、综合评价 本项目投产后， 年 加工安化特色食品 1500 吨，实现年销售收入 5850 万元，可为财政提供税收 438 万元， 直接带动农户 近 1000 户，带动人数 近 3000 人；直接解决 农村劳动力就