化妆品销售物流项目可行性报告

1化 妆 品 销 售 物 流 项 目 可 行 性 报 告第 一 章 总 论1.1 项 目 名 称 及 主 办 单 位1.11 名 称 : 化 妆 品 销 售 物 流 项 目1.12 主 办 单 位 :XX 化 妆 品 有 限 公 司1.2 拟 建 合 资 企 业 计 划1.21 企 业 名 称 :待 定1.22 企 业 总 部 地 点 :待 定1.23 总 投 资 额 :RMB 4000 万1.24 注 册 资 本 : RMB 4000 万1.25 合 资 单 位 :甲 方 : XX 化 妆 品 有 限 公 司乙 方 : XX 投 资 公 司1.3 项 目 范 围 :本 可 行 性 报 告 重 点 为 :项 目 背 景 ;市 场 需 求 预 测 ;总 体 发 展 构 想 ;总体 发 展 规 划 ； 企 业 组 织 架 构 ;项 目 实 施 进 度 ;投 资 估 算 ;财 务 评 价1.4 主 办 单 位 基 本 情 况 及 具 备 的 现 有 条 件 :XX 化 妆 品 有 限 公 司 在 化 妆 品 行 业 有 多 年 行 销 经 验 ， 该 项 目 是 其 横向 战 略 延 伸 。 XX 化 妆 品 有 限 公 司 现 有 数 个 品 牌 ， 在 全 国 已 有 几 千 家 加盟 店 ， 这 将 成 为 该 项 目 初 级 销 售 网 络 及 配 送 网 络 。 其 在 行 业 的 资 身 经 历 ，对 该 项 目 的 可 行 性 具 有 很 大 保 障 。1.5 项 目 设 想 ：A 投 资 规 模 ：总 投 资 4000 万 元 ； 注 册 资 本 4000 万 元 ；第 一 期 投 资 1000 万 ,固 定 资 产 345 万 ； 流 动 资 金 400 万 ； 第 一 年2创 利 641 万 元 ； 投 资 回 收 期 为 两 年 零 一 个 月 。B 整 体 规 划该 项 目 宗 旨 为 建 立 销 售 配 送 中 心 （ 国 外 盛 行 的 几 种 物 流 形 式 之一 ） ： 即 以 销 售 为 目 的 ， 以 配 送 为 手 段 。 有 三 种 类 型 ： a 生 产 企 业 为自 身 产 品 直 接 销 售 给 消 费 者 的 配 送 中 心 ； b 流 通 企 业 作 为 本 身 经 营 的一 种 方 式 ， 以 扩 大 销 售 ； c 流 通 企 业 和 生 产 企 业 联 合 的 协 作 形 配 送 中 心该 项 目 是 三 种 类 型 的 综 合 。 其 物 流 功 能 可 以 帮 助 厂 商 取 消 传 统 的几 级 代 理 ， 销 售 过 程 由 厂 家 自 己 完 成 ， 配 送 中 心 直 接 将 货 配 送 到 终 端 ，深 化 服 务 ； 其 销 售 功 能 可 以 收 购 有 一 定 市 场 成 熟 度 的 品 牌 *， 与 厂家 共 同 完 成 或 独 立 完 成 市 场 服 务 ， 利 用 自 身 物 流 配 送 功 能 ， 深 度 分 销 ，直 接 配 送 终 端 ， 物 流 网 络 可 以 帮 助 扩 大 市 场 份 额 ， 延 长 原 有 品 牌 生 命力 。 代 理 品 牌 越 多 ， 同 时 销 售 网 络 越 密 ， 物 流 平 台 越 健 全 ， 反 之 ， 又可 帮 助 品 牌 增 加 销 量 。 该 项 目 将 成 为 中 国 第 一 家 化 妆 品 、 保 健 品 、 美容 品 销 售 型 专 业 物 流 公 司 。*注 ： 这 里 收 购 的 含 义 指 通 过 大 量 现 金 流 ， 以 低 于 省 级 代 理 的 价 格 购 买 有 一 定 市场 份 额 的 成 熟 品 牌 ， 可 在 某 一 区 域 或 全 国 销 售 ， 由 于 采 购 量 大 和 没 有 中 间 环 节 ，给 终 端 客 户 的 价 格 可 以 更 低 廉 。1.6 项 目 计 划 :该 项 目 预 计 在 全 国 设 立 7-10 家 分 公 司 ， 各 分 公 司 辐 射 几 个 省 份 ，建 立 销 售 物 流 网 络 ， 根 据 下 属 城 市 终 端 客 户 的 密 集 程 度 ， 分 步 实 行 在分 公 司 下 面 设 立 办 事 处 ， 加 深 物 流 网 络 深 度 ， 逐 步 降 低 公 司 自 身 运 作成 本 。初 始 阶 段 ， 集 中 精 力 先 建 立 第 一 个 分 公 司 ， 再 逐 步 拷 贝 ， 资 金 投 入可 以 分 期 、 分 批 ， 边 运 营 ， 边 建 设 。1.7 结 论 :该 项 目 预 定 第 一 年 总 收 入 为 6000 万 人 民 币 (其 中 销 售 收 入 为6000 万 元 ,物 流 收 入 不 计 ,即 为 零 )。 中 国 2002 年 化 妆 品 年 销 售 额 已达 到 1687 亿 。 如 果 为 此 作 物 流 配 送 ， 物 流 需 求 应 为 50 亿 /年 （ 以 销3售 额 的 3%计 ） 。 目 前 中 国 没 有 一 家 化 妆 品 销 售 型 专 业 配 送 公 司 ， 无论 是 销 售 还 是 物 流 ， 我 们 预 定 目 标 占 极 少 的 市 场 份 额 ， 仍 有 极 大 潜 力 。我 们 判 断 该 项 目 市 场 可 行 。该 项 目 立 足 于 打 破 传 统 代 理 制 ， 实 现 通 路 变 革 ， 节 省 的 30-40%的 中 间 环 节 利 润 ， 可 以 支 撑 自 身 收 购 品 牌 直 销 到 终 端 或 帮 助 无 代 理 商 的厂 家 做 物 流 配 送 到 终 端 的 费 用 。 故 我 们 判 断 该 项 目 “技 术 ”可 行 ，即 有 可 操 作 性 。根 据 财 务 分 析 ， 按 我 们 设 定 的 市 场 目 标 ， 第 一 期 投 入 ， 两 年 零 一个 月 可 以 收 回 ， 一 个 分 公 司 的 第 一 年 利 润 为 641 万 元 人 民 币 ， 收 益率 为 64.1%， 故 我 们 判 断 该 项 目 效 益 可 行 。我 们 通 过 多 方 面 论 证 可 知 。 该 项 目 是 目 前 少 有 的 市 场 需 求 大 ， 见效 较 快 的 项 目 之 一 ， 且 最 早 进 入 空 白 领 域 ， 符 合 国 家 投 资 的 发 展 方 向 ，会 产 生 较 好 的 经 济 效 益 和 社 会 效 益 。因 此 ， 本 项 目 可 行 。第 二 章 项 目 背 景 及 发 展 概 况2.1 项 目 提 出2.1.1 直 面 行 业 现 状 ， 力 求 通 路 维 新最 贴 近 消 费 者 的 营 销 模 式 是 什 么 ？ 这 个 模 式 必 须 解 决 两 个 问 题 ： 通 路扁 平 化 ， 占 领 终 端 。现 如 今 ， 无 论 是 物 流 还 是 信 息 流 ， 零 售 业 都 是 当 值 无 愧 的 龙 头 老 大 。正 是 在 多 种 营 销 渠 道 并 存 的 今 天 ， 有 相 当 一 批 零 售 制 造 企 业 ， 他 们不 经 过 任 何 外 部 经 销 商 （ 或 只 少 量 市 场 和 业 务 借 助 于 分 销 商 ） ， 直 接到 数 万 个 零 售 前 端 进 行 销 售 称 为 深 度 分 销 。中 国 化 妆 品 业 商 家 都 设 想 过 这 种 理 想 模 式 ， 但 其 运 营 成 本 之 高 、 运作 速 度 之 慢 ， 多 数 厂 家 也 只 好 为 之 兴 叹 。4中 国 化 妆 品 销 售 习 惯 分 为 “专 业 线 ”（ 以 美 容 院 为 终 端 ） 和 “日 化线 ”。 全 国 近 4000 家 化 妆 品 公 司 ,一 多 半 是 民 营 企 业 ,还 有 相 当 一 部 分是 OEM 起 家 ， 其 中 只 有 15%是 “日 化 线 ”厂 商 ,更 多 的 企 业 采 用 专 业“美 容 院 ”线 、 品 牌 专 卖 店 、 店 中 柜 式 等 流 通 渠 道 ， 实 行 的 是 生 产 厂 商 、一 级 代 理 、 二 级 代 理 、 美 容 院 这 一 渠 道 模 式 。 90 年 代 中 后 期 ， 只 有 一部 分 较 强 的 企 业 实 现 通 路 变 革 ， 设 立 分 公 司 或 直 营 连 锁 与 加 盟 连 锁 相 结合 （ 以 自 然 美 、 XX 化 妆 品 为 代 表 ） 。 但 绝 大 多 数 厂 家 自 身 的 实 力 、 精力 有 限 ， 仍 然 要 依 赖 代 理 商 完 成 销 售 过 程 。 随 着 行 业 的 竞 争 加 剧 ， 商品 经 济 进 入 微 利 时 代 ， 厂 家 相 当 大 的 利 润 空 间 消 耗 在 中 间 环 节 ， 但 代 理商 或 经 销 商 本 身 服 务 不 到 位 ， 赢 得 客 户 忠 诚 度 降 低 ， 但 代 理 商 或 经 销 商为 维 持 本 身 的 生 存 ， 代 理 越 来 越 多 的 牌 子 ， 从 而 对 厂 家 来 说 ， 其 忠 诚 度也 在 降 低 。 由 于 代 理 商 代 理 较 多 品 牌 ， 从 服 务 和 销 售 上 处 于 被 动 状 态 ，质 量 和 数 量 上 无 法 达 到 厂 家 的 要 求 ， 生 产 厂 家 希 望 代 理 商 是 “行 商 ”而 不 是 “坐 商 ”， 希 望 选 择 的 代 理 商 资 金 雄 厚 、 付 款 及 时 、 网 络 健 全 、铺 货 迅 速 、 补 货 及 时 ， 而 不 是 最 终 销 售 仅 仅 实 现 库 存 转 移 。 销 售 终 端 在多 品 牌 选 择 的 前 提 下 ， 对 代 理 商 提 出 更 高 的 要 求 ： 品 种 齐 全 、 价 格 低 廉 、促 销 服 务 到 位 ， 最 好 配 送 到 位 ， 降 低 采 购 成 本 。 但 目 前 代 理 商 从 管 理 理念 和 实 力 、 精 力 都 难 以 满 足 上 下 游 客 户 的 要 求 ， 最 终 将 面 临 生 产 商 和 终端 客 户 的 双 重 淘 汰 。在 产 品 日 趋 同 质 化 的 今 天 ， 商 家 已 不 能 仅 侧 重 于 在 产 品 上 找 “卖点 ”， 一 对 一 的 营 销 应 尽 早 浮 出 水 面 ， 实 现 通 路 变 革 和 占 领 终 端 是 必 然趋 势 。 取 消 代 理 商 减 少 中 间 环 节 是 商 家 梦 寐 以 求 的 愿 望 ， 但 深 度 分销 将 给 企 业 带 来 充 满 黑 洞 的 销 售 费 用 ， 即 使 实 力 雄 厚 的 企 业 也 难 以独 立 支 撑 。如 何 解 决 这 一 矛 盾 ， 既 能 渠 道 扁 平 ， 减 少 中 间 环 节 ， 又 不 付 出 高 昂代 价 ， 而 服 务 到 终 端 呢 ？ 这 就 是 厂 家 在 新 时 期 应 寻 求 的 战 略 伙 伴 社 会 化 、 专 业 化 物 流 公 司 （ 配 送 中 心 ） 。依 靠 专 业 化 妆 品 的 物 流 公 司 （ 配 送 中 心 ） 的 支 持 ， 厂 家 可 以 逐渐 取 消 代 理 商 ， 终 端 客 户 可 以 享 受 到 代 理 商 无 法 给 予 的 送 货 上 门 。 同 时5受 厂 家 委 托 ， 配 送 中 心 与 厂 家 共 同 或 独 立 完 成 终 端 销 售 服 务 。 厂 家 取消 代 理 后 将 节 省 下 来 30-40%利 润 空 间 ， 除 向 专 业 化 妆 品 物 流 公 司（ 配 送 中 心 ） 支 付 合 理 的 物 流 外 ， 仍 有 节 余 。 可 以 将 余 留 资 金 投 入 到自 己 的 核 心 业 务 中 。 商 家 资 金 使 用 的 重 新 分 配 ， 可 以 创 造 更 大 的 利 润 。前 面 提 到 ， 该 项 目 是 销 售 型 物 流 公 司 ， 这 是 因 为 为 各 厂 家 送 货 到 终 端 而建 立 的 物 流 网 络 ， 无 疑 将 是 现 成 的 销 售 网 络 。 所 以 在 做 物 流 业 务 的 同 时可 以 代 理 一 些 成 熟 品 牌 ， 即 销 售 年 代 较 长 ， 有 稳 定 的 终 端 网 络 ， 但 短 期内 又 很 难 有 量 的 突 破 的 品 牌 。 以 合 理 价 格 收 购 ， 利 用 原 来 品 牌 销 售 网 络和 自 己 的 物 流 平 台 ， 短 期 内 可 以 突 破 销 售 瓶 颈 ， 可 以 将 售 量 大 幅 提 升 。此 代 理 非 彼 代 理 ， 不 仅 可 以 上 门 送 货 、 收 款 ， 没 有 中 间 环 节 和 较 大 的 销量 带 来 可 观 的 利 润 空 间 ， 可 以 给 终 端 用 户 更 优 惠 的 价 格 ， 这 是 传 统 代理 商 无 法 给 予 的 ， 同 时 品 牌 的 生 命 力 得 以 延 长 。专 业 配 送 中 心 的 最 终 目 的 是 通 过 物 流 功 能 辅 助 销 售 、 扩 大 销 售 ， 通 过对 收 购 品 牌 的 销 售 ， 渠 道 共 享 ， 又 健 全 了 物 流 网 络 。 在 收 购 成 百 上千 品 牌 后 ， 将 成 为 化 妆 品 业 的 Walmart， 终 端 客 户 （ 美 容 院 、 商 场 等 ）已 不 再 从 代 理 商 或 厂 家 那 里 选 择 品 牌 ， 在 这 里 可 以 得 到 最 优 惠 的 价 格 和良 好 的 服 务 ， 这 是 代 理 商 或 厂 家 无 法 提 供 的 。目 前 ， 伊 斯 佳 公 司 在 全 国 几 千 家 加 盟 店 是 专 业 配 送 中 心 最 基 础 的物 流 平 台 。2.1.2 跳 出 行 业 看 物 流物 流 功 能 是 该 项 目 的 基 础 ， 专 业 化 物 流 公 司 在 中 国 极 少 ， 销 售 形专 业 物 流 公 司 目 前 在 中 国 几 乎 是 空 白 。 物 流 业 和 化 妆 品 业 一 样 都 是极 具 潜 力 的 朝 阳 行 业 。入 世 后 , 中 国 将 成 为 世 界 物 流 大 亨 的 掘 金 之 地 。 根 据 世 界 银 行 的 统 计 ，我 国 的 物 流 成 本 已 占 到 GPD 的 16.7%。 如 此 巨 大 的 经 济 效 益 潜 力 更 说明 物 流 产 业 化 进 程 将 对 我 国 国 民 经 济 的 发 展 产 生 巨 大 的 影 响 。 中 国 很 多城 市 已 将 物 流 业 从 最 初 的 扶 持 产 业 而 发 展 成 支 柱 产 业 。 但 物 流 公 司（ 配 送 中 心 ） 在 我 国 起 步 较 晚 ， 很 多 物 流 公 司 都 是 过 去 运 输 公 司 换 个 名6称 而 已 ， 鱼 龙 混 珠 ， 经 营 策 略 单 一 ， 专 业 人 才 匮 乏 ， 无 法 满 足 消 费 者个 性 的 需 要 。今 后 的 流 通 业 将 趋 向 于 “行 业 分 工 重 效 率 ”、 “同 业 或 异 业 合 作 重 互补 ”， “聚 集 合 作 经 营 重 综 效 ”三 大 趋 势 。 故 此 ， 专 业 物 流 公 司 （ 或配 送 中 心 ） 的 出 现 ， 可 以 实 现 同 行 企 业 共 同 配 送 的 目 的 ， 这 是 国 外 盛行 的 第 三 方 物 流 形 式 。共 同 配 送 在 发 达 国 家 已 经 形 成 一 种 潮 流 ， 有 两 种 运 作 形 式 ： a.由配 送 企 业 对 多 家 用 户 进 行 配 送 。 即 由 一 个 某 一 地 区 内 多 个 用 户 的 要 求 ，统 筹 安 排 配 送 时 间 、 次 数 、 路 线 和 货 物 数 量 。 b.仅 在 送 货 环 节 上 将多 家 用 户 待 运 送 的 货 物 混 载 于 同 一 车 上 ， 然 后 按 照 用 户 的 要 求 将 货物 运 送 到 各 个 接 货 点 ， 或 者 多 家 用 户 联 合 设 立 的 配 送 货 物 接 收 点 上 。 这种 配 送 可 以 提 高 运 力 和 运 输 车 辆 货 物 满 载 率 。共 同 配 送 理 念 的 实 现 ， 从 企 业 角 度 而 言 ： 选 择 专 业 物 流 公 司 与 其它 综 合 性 物 流 公 司 相 比 较 ， 可 降 低 企 业 运 营 成 本 ， 享 受 专 业 化 的 物流 、 信 息 流 ， 多 品 牌 共 享 销 售 网 络 ， 借 助 专 业 物 流 公 司 增 加 市 场 份 额 ，提 高 企 业 形 象 ， 减 少 终 端 用 户 采 购 成 本 。 从 物 流 公 司 而 言 ： 共 同 配送 可 以 最 大 限 度 提 高 人 员 、 物 资 、 金 钱 、 时 间 等 物 流 资 源 的 使 用 效 率 ，降 低 自 身 的 物 流 成 本 ， 提 高 行 业 服 务 知 名 度 。该 项 目 既 是 化 妆 品 业 商 家 和 终 端 用 户 的 迫 切 需 求 ， 又 代 表 者 物 流 业这 一 朝 阳 行 业 最 先 进 的 物 流 模 式 专 业 形 、 销 售 形 兼 顾 的 同 业 配 送 。第 三 章 市 场 需 求 预 测3.1 行 业 潜 力 看 需 求中 国 改 革 开 放 已 有 20 余 年 ， 而 在 改 革 开 放 以 来 的 前 15 年 ， 中 国的 美 容 化 妆 品 销 售 额 平 均 以 23.8%的 速 度 递 增 ， 最 高 年 份 达 到41%。 化 妆 品 业 的 年 总 销 售 收 入 为 1687 亿 ， 其 中 2002 年 中 国 美 容 品7市 场 （ 专 业 线 ） 空 前 繁 荣 ， 达 到 460 亿 （ 不 含 服 务 项 目 收 费 ） ， 从 而跃 居 世 界 第 八 位 ， 亚 洲 第 二 位 。 全 国 美 容 院 154 万 家 。 近 5 年 来 ，全 国 美 容 院 新 增 店 面 发 展 速 度 已 处 于 快 速 增 长 期 。 所 以 美 容 化 妆 品 仍然 是 极 具 吸 引 力 的 朝 阳 行 业 ， 行 家 预 计 未 来 5 年 营 业 额 还 可 翻 一 番 。 在 年 底 之 前 ， 另 一 个 商 机 将 出 现 ， 中 国 政 府 曾 经 承 诺 入 世 三 年 将 全 面开 放 直 销 市 场 ， 2004 年 是 最 后 一 年 。 中 国 政 府 在 年 底 之 前 将 要 出 台 相关 的 直 销 政 策 (特 别 是 无 店 面 式 直 销 )。 化 妆 品 、 保 健 品 是 最 适 合 直 销 的产 品 。 安 利 公 司 在 中 国 去 年 总 销 售 额 是 100 个 亿 。 目 前 全 球 共 有 价 值850 亿 美 元 的 直 销 市 场 。 为 直 销 做 保 障 的 也 将 是 健 全 的 物 流 系 统 。面 对 巨 大 的 销 售 市 场 ， 我 们 第 一 年 目 标 市 场 仅 为 6000 万 人 民 币（ 详 见 第 八 章 ） ,仅 占 目 前 化 妆 品 总 需 求 的 万 分 之 三 的 市 场 份 额 ， 占我 们 熟 悉 的 美 容 品 业 总 需 求 的 千 分 之 一 , 况 且 五 年 内 市 场 需 求 要 翻 一倍 。3.2 成 本 核 算 看 需 求当 今 商 品 经 济 进 入 微 利 时 代 ， 企 业 无 一 不 关 注 成 本 的 控 制 、 运 作 效率 、 服 务 的 改 善 。 尽 管 如 此 ， 化 妆 品 行 业 商 家 多 数 规 模 小 、 管 理 深 度有 限 ， 只 对 于 运 输 成 本 较 敏 感 ， 很 少 算 出 自 身 的 物 流 费 用 ， 对 企 业而 言 ， 其 本 身 的 很 多 物 流 费 用 是 隐 型 的 或 分 布 在 其 它 会 计 科 目 中 ,无法 有 效 的 “节 流 ”。 主 要 物 流 成 本 包 括 显 性 成 本 和 隐 性 成 本 ： 前 者 存在 于 运 输 、 仓 储 、 装 卸 、 配 送 、 商 品 加 工 、 物 流 信 息 处 理 、 客 户 退 货处 理 成 本 ； 后 者 存 在 于 由 于 物 流 运 作 不 畅 导 致 库 存 费 用 增 加 所 形 成 的资 金 利 息 成 本 、 库 存 资 金 机 会 成 本 市 场 反 应 慢 的 损 失 及 管 理 不 善 造 成 的货 物 损 失 和 损 坏 成 本 。 物 流 主 要 资 金 占 用 是 库 存 费 用 （ 不 仅 是 保 管 费 用 ，更 主 要 是 库 存 资 金 成 本 ） 。 代 理 制 下 ， 企 业 销 售 阵 线 长 ， 代 理 商 库 存不 透 明 ， 厂 家 无 法 实 现 制 定 合 理 的 安 全 库 存 ,易 造 成 资 金 积 压 。 厂 家 取 消 代 理 商 后 ， a 可 以 节 省 下 来 30-40%的 毛 利 空 间 ， 资 金 使用 重 新 分 配 ， 除 一 部 分 付 给 委 托 的 物 流 公 司 所 发 生 的 物 流 费 用 外 ，仍 有 可 观 的 节 余 。 b 物 流 公 司 面 向 终 端 ,周 转 频 繁 ,可 以 为 厂 家 制 定 合8理 的 安 全 库 存 ,厂 家 可 以 少 库 存 或 零 库 存 ,减 少 资 金 压 力 。 c 共 同 配 送实 际 货 运 量 来 的 是 变 动 成 本 ， 从 而 减 少 了 固 定 成 本 。 但 任 何 一 个 商 家在 短 期 内 自 己 无 法 实 现 与 深 度 分 销 相 适 应 的 深 度 配 送 。 在 此 情 况 下 ，厂 家 物 流 与 商 流 （ 销 售 ） 分 开 是 明 智 之 举 ， 将 物 流 委 托 专 业 物 流 公 司 去做 。现 在 产 品 同 质 化 较 多 ， 在 同 等 利 润 的 条 件 下 ， 谁 能 服 务 到 位 ， 谁 能 送货 上 门 将 是 终 端 客 户 的 首 选 ， 从 而 加 速 更 多 的 厂 家 取 消 代 理 商 ， 依 赖物 流 公 司 配 送 到 位 。 物 流 规 模 化 后 ， 也 加 快 了 物 流 公 司 网 络 的 建 设 ， 为日 后 中 国 化 妆 品 、 保 健 品 、 美 容 品 电 子 商 务 奠 定 了 基 础 。 同 时 ， 为国 外 大 品 牌 进 军 中 国 搭 好 了 一 个 平 台 。可 见 ， 该 项 目 前 景 不 可 估 量 。第 四 章 总 体 发 展 构 想该 项 目 的 主 办 单 位 在 美 容 行 业 从 事 多 年 化 妆 品 、 保 健 品 的 营 销 ， 从事 化 妆 品 物 流 行 业 是 原 有 行 业 的 战 略 延 伸 。 伊 斯 佳 公 司 自 产 自 销 的 几 个品 牌 在 市 场 上 已 经 过 几 年 磨 砺 ， 也 希 望 打 破 传 统 销 售 模 式 ， 寻 找 新 的 经济 增 长 点 。 将 物 流 与 商 流 （ 销 售 ） 分 开 ， 其 自 身 完 成 物 流 配 送 而 达 到深 度 分 销 ， 成 本 之 高 ， 速 度 之 慢 ， 很 不 现 实 。 所 以 独 立 成 立 专 业 化物 流 公 司 ， 不 隶 属 于 任 何 一 家 企 业 , 该 项 目 的 主 办 单 位 具 有 的 行 业 背景 ,了 解 终 端 客 户 的 特 点 ,可 以 使 配 送 服 务 十 分 专 业 ,可 以 向 企 业 提 供 信息 收 集 、 反 馈 等 增 值 服 务 。 另 一 方 面 接 纳 同 业 需 求 ， 供 应 链 共 享 ， 使企 业 产 品 最 终 成 本 降 低 。该 项 目 主 要 从 事 以 下 几 方 面 业 务 ： A. 物流业务：接 受 客 户 （ 最 初 先 考 虑 可 以 达 到 共 同 配 送 的 企 业 ， 如 化 妆 品 、 美 容品 、 保 健 品 、 美 容 医 疗 器 械 等 厂 家 ） 委 托 ， 销 售 由 厂 家 自 行 承 担 ， 只接 受 其 物 流 业 务 ， 将 其 产 品 直 接 配 送 终 端 用 户 （ 加 盟 店 、 专 卖 店 、 连 锁9店 ） ， 收 取 相 应 的 物 流 费 用 ： 储 存 、 运 输 、 装 卸 、 包 装 、 加 工 、 信 息 处 理等 。 一 般 成 熟 品 牌 在 全 国 几 乎 都 有 一 定 规 模 的 终 端 用 户 。B.销 售 业 务 ：按 一 定 价 位 购 买 一 些 成 熟 品 牌 （ 如 伊 斯 佳 、 现 代 经 典 等 ） ， 根 据厂 家 要 求 实 行 区 域 销 售 或 全 国 销 售 ， 负 责 品 牌 的 销 售 、 配 送 、 服 务 ；或 包 销 部 分 地 区 或 个 别 品 种 。 促 销 过 程 可 以 与 厂 家 协 同 完 成 （ 演 示会 、 市 场 服 务 、 广 告 等 ） ， 送 货 到 终 端 客 户 ， 上 门 收 款 ， 享 受 厂 家 给 予的 折 扣 和 返 点 ， 不 再 另 行 收 取 物 流 费 用 。 不 同 的 品 牌 有 不 同 的 网 点 ，通 过 同 一 物 流 公 司 送 货 上 门 ， 渠 道 相 互 借 鉴 ， 很 容 易 增 大 市 场 份 额 。传 统 代 理 商 论 从 无 论 对 终 端 服 务 上 还 是 市 场 扩 展 上 都 无 法 与 之 相 比 。C 电 子 商 务在 全 国 性 的 物 流 平 台 基 本 完 善 ， 可 以 考 虑 建 立 电 子 商 务 系 统 ， 实现 化 妆 品 的 网 上 销 售 、 招 商 、 交 易 。 使 该 项 目 实 现 全 球 化 、 国 际 化 。第 五 章 总 体 发 展 规 划5.1 投 资 规 模 ：总 投 资 4000 万 元 ； 注 册 资 本 4000 万 元 。第 一 期 投 资 1000 万 元 （ 筹 建 总 公 司 和 第 一 分 公 司 ） ， 固 定 资 产345 万 元 ； 流 动 资 金 400 万 ； 年 创 利 641 万 ； 2 年 1 个 月 收 回 总 投 资 。5.2 整 体 布 局该 项 目 的 建 设 应 采 取 “统 一 规 划 、 集 中 部 署 、 分 布 实 施 、 逐 步 到 位 ”的 策 略 。 首 先 考 虑 销 售 网 较 多 的 地 区 。 一 般 销 售 有 向 东 、 南 部 倾 斜 ，中 、 西 部 较 弱 的 特 点 。 企 业 架 构 采 用 金 字 塔 式 ， 设 立 总 部 ， 总 部 下 设 分公 司 ， 每 个 分 公 司 自 有 仓 库 、 车 队 、 市 场 服 务 人 员 ， 辐 射 临 近 省 份 ，10完 成 销 售 、 配 送 等 业 务 。 随 着 业 务 量 增 大 ， 销 售 配 送 网 点 稠 密 ， 在 分 公司 下 可 设 办 事 处 ， 健 全 配 送 网 络 ， 建 立 分 仓 库 ， 以 减 低 配 送 费 用 （ 前期 可 暂 不 考 虑 ， 先 在 分 公 司 下 划 分 500 公 里 配 送 半 径 ， 以 保 证 车 辆 一天 之 内 来 回 ） 。总 公 司 因 选 择 在 具 有 国 际 影 响 力 的 提 升 自 身 形 象 的 城 市 的 （ 如 北 京 、 上海 、 广 州 ） ， 初 始 阶 段 ， 集 中 精 力 先 在 发 达 省 份 建 立 分 公 司 ， 再 逐 步 扩 展 。5.3 职 能 划 分5.3.1 总 公 司 ： 地 点 待 定职 能 ： 实 施 战 略 部 署 ， 对 各 分 公 司 进 行 业 务 协 调 、 监 督 ， 使 “统 一进 货 ， 统 一 配 送 ， 统 一 价 格 ”政 策 得 到 贯 彻 。 承 担 各 分 公 司 中 层 以 上人 员 统 一 招 聘 、 统 一 培 训 的 职 责 。5.3.2 分 公 司 职 能 :完 成 自 身 销 售 区 域 内 委 托 品 牌 的 储 存 、 运 输 、 装 卸 、 包 装 、 加 工 、信 息 处 理 、 市 场 销 售 服 务 、 客 户 培 训 等 ； 各 分 公 司 相 互 配 合 ， 形 成全 国 性 的 销 售 、 配 送 网 络 。华 东 分 公 司 ： 上 海 市 ； 主 要 辐 射 上 海 市 、 浙 江 省 、 江 苏 省华 南 分 公 司 ： 广 州 市 （ 或 佛 山 市 ） ； 主 要 辐 射 广 东 省 、 广 西 省北 方 分 公 司 ： 北 京 市 ； 主 要 辐 射 北 京 市 、 天 津 市 、 河 北 省 、 山 西 省西 南 分 公 司 ： 成 都 （ 或 重 庆 ） 市 ； 主 要 辐 射 四 川 省 、 贵 州 省东 北 分 公 司 ： 长 春 市 ； 主 要 辐 射 东 三 省中 原 分 公 司 ： 郑 州 市 ； 主 要 辐 射 河 南 省 、 山 东 省华 中 分 公 司 ； 武 汉 市 ； 主 要 辐 射 湖 南 、 湖 北 、 江 西 省西 北 分 公 司 ： 西 安 ； 主 要 辐 射 陕 西 、 山 西 省注 ： 以 上 划 分 只 是 初 步 规 划 ， 实 际 运 做 可 进 行 交 叉 调 整 ， 尚 有 很 多 省 份 未 列 出 可 作 为 后 期 规 划 。第 一 期 先 建 立 华 东 或 华 南 分 公 司 ， 争 取 在 半 年 内 第 一 家 分 公 司 的基 础 建 设 ， 开 始 试 营 业 ； 采 取 边 经 营 边 建 设 的 方 式 ， 第 一 个 分 公 司 的11经 验 和 模 式 可 以 在 全 国 逐 个 “拷 贝 ”， 争 取 在 2 年 内 在 全 国 建 立 7-8个 分 公 司 ， 每 个 分 公 司 下 面 有 几 个 甚 至 几 十 个 办 事 处 。 配 送 网 络 遍 及全 国 15-20 个 省 份 。第 六 章 企 业 组 织 机 构6.1 企 业 组 织 机 构6.1.1 企 业 由 股 东 大 会 选 举 董 事 、 监 事 ， 成 立 董 事 会 、 监 事 会 ， 法 人 代表 为 董 事 长 。 聘 任 总 经 理 ， 实 行 董 事 会 领 导 下 的 总 经 理 负 责 制 。6.1.2 架 构 图董 事 会监 事 会  董 事 长总 公 司 经 理审    人    综    战    咨   培计    力    和    略    询   训部    资    业    规    服   部源    务    划    务部    部    部    部分 公 司12分 公 司 经 理财    策    销    物    仓   车   培   务    划    售    流    库   队   训部    部    部    部           部6.2 人 员 编 制6.2.1 总 公 司 ：总 经 理 1 人 ， 副 总 1-2 人 ， 财 务 2 人 ， 审 计 2 人 ， 培 训 2 人 ， 人 力 资源 2 人 ， 司 机 1-2 人6.2.2 一 个 分 公 司 :总 经 理 1 人 ,物 流 师 2 人 ,销 售 总 监 1 人 ,品 牌 经 理 3 人 ,搬 运 工 4 人 ,仓 库 管 理 4 人 ,办 公 室 2 人 ,培 训 师 2 人 ,市 场 服 务 20 人 ,固 定 司 机 2人 ， 财 务 2 人 ， 业 务 咨 询 1 人 ,电 脑 服 务 1 人 ， 备 用 2 人 。合 计 ： 约 50 人第 七 章 投 资 估 算 *7.1 专 业 物 流 公 司 （ 配 送 中 心 ） 的 建 立 是 个 逐 步 完 善 的 过 程 ， 很 难 一步 到 位 ， 为 更 合 理 利 用 资 金 ， 加 快 产 出 速 度 ， 先 期 所 有 办 公 场 地 、 仓库 、 车 辆 采 用 租 赁 形 式 。 总 公 司 选 择 交 通 便 利 中 高 档 写 字 楼 ， 各 地分 公 司 办 公 与 仓 库 合 而 为 一 。 发 展 到 一 定 规 模 后 购 地 自 建 厂 房 仓 库 ，建 成 办 公 、 培 训 、 仓 储 、 运 输 一 体 化 的 现 代 化 的 物 流 中 心*注 ： 另 一 种 投 资 形 式 见 附 件13第 一 期 投 入 ： 即 总 公 司 与 第 一 分 公 司 的 费 用建 立 总 部 ， 制 定 全 局 战 略 部 署 ， 同 时 先 建 一 个 分 公 司 为 示 范 点 ，顺 利 运 行 后 ， 再 逐 个 完 善 ， 全 面 铺 开 。 以 下 费 用 为 一 期 投 入 费 用 。主 要 费 用 一 览 表 ：A： 总 公 司 ： 选 择 交 通 便 利 、 档 次 较 高 的 写 字 楼 （ 若 极 具 升 值 潜 力 的 楼盘 ， 也 可 考 虑 购 买 ）租 用 面 积 ： 500m2（ 总 公 司 所 在 地 的 分 公 司 办 公 地 点 可 以 选 择 在 一起 ， 总 公 司 使 用 面 积 200m2， 所 在 分 公 司 使 用 300m2）租 金 ： 50000 元 （ 以 100 元 /月 m2）（ 广 州 、 北 京 、 上 海 中 高 级 写 字 楼 租 金 50-120 元 /月 m2） ；B： 1 个 分 公 司 办 公 +仓 库 ： 尽 量 选 择 国 道 或 高 速 路 两 旁 ， 前 有 空 地 ，可 以 停 放 车 辆化 妆 品 、 保 健 品 存 储 要 求 不 高 ， 只 要 通 风 、 不 潮 湿 ， 前 期 必 要 时可 用 实 用 、 低 层 货 架 ， 不 建 高 价 立 体 库 。租 用 面 积 ： 1500m2租 金 ： 45000（ 以 30 元 /月 m2 计 ）（ 广 州 、 北 京 、 上 海 仓 库 市 郊 为 15 元 /m2/月 左 右 ， 市 区30-45 元 /m2/月 ）C： 软 件 系 统 ： 200 万 元包 括 OA 办 公 自 动 化 系 统 、 GSP 管 理 系 统 、 物 流 供 应 链 软 件 系 统 、 局 域网 等D： 硬 件 设 施 ： 20 万条 码 机 、 打 码 机 、 推 车 、 铲 车 、 打 包 机 、 仓 库 通 风 消 防 设 施 等（ 前 期 建 设 多 以 人 工 为 主 的 装 卸 库 内 作 业 ， 不 引 进 自 动 化 作 业 流 水 线 ）  E： 车 辆 改 造 及 喷 漆前 期 车 辆 选 用 加 盟 或 租 用 ， 选 定 一 定 车 型 后 ， 所 有 车 辆 进 行 统 一 策 划 、14改 装 、 喷 漆 。暂 定 10 辆 车 ： 每 辆 车 改 装 费 15000 元 ， 合 计 15 万F： 办 公 设 备 ： 20 万 （ 总 公 司 加 一 个 分 公 司 ）G： 美 容 专 用 设 备 ： 5 万H： 办 公 场 地 装 修 ： 30 万 （ 展 示 厅 、 培 训 室 要 精 装 修 ）I： 仓 库 粗 装 修 ： 10 万J： 公 司 自 用 车 辆 ： 60 万办 公 车 辆 ： 2 辆备 用 货 车 ： 1 辆摩 托 车 ： 数 量 （ 以 备 市 内 送 货 ）K： 流 动 资 金 400 万 （ 主 要 用 于 代 理 购 货 ）L： 办 公 费 用 ： 15-20 万 /月 （ 人 员 工 资 、 杂 费 ）M： 广 告 招 商 费 用 ： 60 万 /年N： 开 办 费 ： 30-50 万主 要 经 济 指 标 见 第 八 章 。第 八 章 经 济 效 益 分 析主 要 经 济 指 标 （ 以 一 个 分 公 司 +总 公 司 投 入 计 算 回 报 ）8.1 总 投 资 1000 万 （ 以 广 东 分 公 司 为 例 ， 暂 覆 盖 广 东 、 广 西 两 省 ）8.2 总 收 入 ：8.2.1 销 售 收 入 （ 第 一 年 内 目 标 市 场 以 收 购 10 个 成 熟 品 牌 计 ）每 个 品 牌 在 一 个 省 的 月 销 售 量 为 25 万 元 （ 国 内 品 牌 销 售 的 平 均值 ） ， 广 东 分 公 司 覆 盖 2 个 省 份 ， 每 个 品 牌 2 各 省 每 月 共 计 50 万 /月 ，合 计 6000 万 元 /年 ；158.2.2 物 流 收 入 （ 一 些 公 司 自 己 销 售 产 品 ， 只 委 托 物 流 业 务 ，收 取 仓 储 、 配 送 、 加 工 、 代 收 款 、 装 卸 等 物 流 费 用 ） ： 企 业 自 身 的 物流 费 用 一 般 为 销 售 额 的 3-20%， 销 售 额 越 低 物 流 费 用 越 高 ， 一 个 销 售额 为 1000 万 的 中 小 企 业 ， 所 耗 费 物 流 费 用 为 10%左 右 。第 一 年 物 流 部 分 的 目 标 市 场 以 十 个 品 牌 计 ， 若 每 个 品 牌 每 个 省销 售 额 20 万 /月 的 物 流 单 ,全 年 物 流 收 入 至 少 480 万 /年 （ 20 万x10%x10 个 x2 省 x12 月 ） 。根 据 经 验 数 据 ， 其 全 年 物 流 成 本 应 低 于 总 销 售 额 的 3%， 即 6000万 元 x3%=180 万 元 。 为 保 守 起 见 ， 本 项 目 可 以 将 前 期 物 流 收 入 抵 销 所 有自 身 产 品 销 售 的 物 流 成 本 ， 即 第 一 年 物 流 收 入 为 零 。所 以 第 一 年 总 收 入 =销 售 收 入 +物 流 收 入 =8.2.1 部 分 +8.2.2 部 分=6000 万 元 +0=6000 万 元8.3 总 成 本8.3.1 采 购 成 本 :这 里 指 所 收 购 品 牌 购 货 费 用 ,若 销 售 收 入 为 6000万 元 /年 （ 以 市 场 价 格 4.5 折 计 ） ,货 品 成 本 价 值 为 4000 万 (进 货 价格 按 市 场 价 格 3 折 计 )8.3.2 薪 金 :20 万 /月 ,240 万 /年 (总 公 司 +1 个 分 公 司 ),其 中 一 半 为管 理 人 员 ,一 半 为 销 售 人 员8.3.3 物 流 成 本 :为 简 便 算 法 ,如 前 所 述 ,用 外 接 物 流 收 入 抵 消 自 身 物 流 成 本 ,该 项为 零 。8.3.4 销 售 费 用 (差 旅 费 、 广 告 费 )： 按 总 销 售 额 的 5%计 ,6000 万 x5%=300 万 元8.3.5 租 金 ： 总 公 司 办 公 +分 公 司 办 公 、 仓 库 =30000/月 +45000/月=90 万 /年(部 分 仓 库 租 金 应 算 在 物 流 成 本 内 ,这 里 是 重 复 算 了 )8.3.6 固 定 资 产 、 递 延 资 产 摊 销 ：（ 详 见 第 七 章 ， 软 件 200 万 ； 硬 件 设 备 20 万 ； 办 公 、 美 容 设 备1625 万 ； 装 修 40 万 ， 自 用 车 60 万 ）合 计 费 用 :345 万按 5 年 摊 销 ， 每 年 69 万 （ 其 中 软 件 和 部 分 装 修 应 数 家 分 公 司 共 同摊 销 ， 这 里 暂 算 在 第 一 家 公 司 帐 上 ）8.3.7 税 收 ： 销 售 收 入 x 10%（ 暂 计 ） =600 万 /年8.3.8 杂 费 ： 60/年固 定 成 本 =管 理 人 员 薪 金 +租 金 +折 旧 =120+90+69=279 万 元变 动 成 本 =销 售 人 员 薪 金 +货 物 成 本 +销 售 费 用 +杂 费=120+4000+300+60=4480 万 元总 成 本 =固 定 成 本 +变 动 成 本 =4759 万 元 /年8.4 总 利 润 :总 收 入 -总 成 本 -税 收 =641 万 /年8.5 投 资 回 收 期 :投 资 回 收 期 =1000 万 元 /641 万 元 x100% =1.56 年 (一 年 7 个 月 )因 为 前 半 年 为 建 设 期 ,所 以 2 年 1 个 月 开 始 收 回 成 本8.6 投 资 利 益 率 ： 641 万 /1000 万 x100%=64.1%以 上 算 法 较 为 保 守 ， 目 标 市 场 并 未 定 得 太 高 ， 且 总 收 入 中 完 全 不 计 物流 收 入 ， 第 一 期 投 入 了 包 括 总 公 司 建 设 费 用 （ 办 公 场 地 、 装 修 、 人 员工 资 等 ） ， 所 以 第 二 个 分 公 司 的 投 资 相 对 会 少 。17第 九 章 项 目 进 度 表天 数时 间 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15选址注册确定运做方案1 公司策略、机制2 物流流程3 收购代理方案4 车辆租用或加盟方案5 库存控制方案6 培训方案办公、物流软件设计装修车辆管理策划招聘培训招商实 际 运 做修 正 流 程及 软 件筹 建 第 二分 公 司18第 十 章 项 目 不 确 定 性 分 析 与 评 估10.1 盈 亏 平 衡 分 析 ：y(万 元 ) 收 入 或 成 本        销 售 收 入 线总 成 本279                    固 定 成 本 线亏 损 区 域  Q  赢 利 区 域           销 量计 算 如 下 ：盈 亏 平 衡 分 析 ： 假 设 为 单 一 产 品 ， 采 购 均 价 为 80 元 /50g， 相 当 于160 万 元 /吨 ， 当 销 售 额 为 6000 万 时 ， 产 品 销 量 为 37.5 吨 。单 位 可 变 成 本 =4480 万 /37.5 吨 =119.5 万 /吨 ， 相 当 于 1.19 元 /g盈 亏 平 衡 时 销 量 =固 定 成 本 总 额 /产 品 单 价 -单 位 产 品 税 金 -单 位 产 品 可 变 成 本=2790000 元 /1.6-1.6x10%-1.19 元 /g=11.16 吨盈 亏 平 衡 时 销 售 额 =6000 万 元 /年 x 11.16/37.5=1785.6 万 元 /年相 当 于 每 个