第3章商业银行负债的管理

第三章 商业银行负债的管理第三章 商业银行负债的管理v 第一节 负债管理概述v 第二节 存款的管理v 第三节 借款的管理第一节 负债管理概述v 一、银行负债的构成v 二、银行负债管理的基本原则银行负债的构成v 计息负债 存款负债 借款负债v 非计息负债 结算性负债 应付款项银行负债管理的基本原则v 依法筹资原则v 成本控制原则v 量力而行原则v 结构合理原则第二节 存款的管理v 一、存款的特殊性v 二、存款的种类v 三、存款管理的创新v 四、存款保险存款的特殊性v 从存款人的角度来看 保本付息：风险低 随时支取：流动性高 支付基础：银行卡、支票 期限预定：活期、定期 对象不定：社会公众 特许经营：必须经监管机构特许v 从银行的角度来看 存款是银行的象征 存款是银行重要性的主要原因 存款是银行脆弱性的重要来源 存款是银行正常经营的重要基础存款的种类：美国v 交易账户 活期存款账户 可转让支付命令账户 超级可转让支付命令账户v 储蓄存款 一般性储蓄存款账户 货币市场存款账户 个人退休账户v 定期存款 定期存单 大额可转让定期存单存款种类：中国v 单位存款 结算存款 定期存款 协定存款 通知存款 保证金存款 大额可转让定期存单v 个人存款 结算存款 储蓄存款 通知存款 大额可转让定期存单v 同业存放 结算存款v 结算存款： 存款人可以随时用于转账结算 无固定期限 按活期存款利率支付利息v 单位结算存款 基本存款账户 一般存款账户 临时存款账户 专用存款账户v 个人结算存款储蓄存款v 储蓄是指个人将属于其所有的人民币或者外币存入银行，银行开具存折或者存单作为凭证，个人凭存折或者存单可以支取存款本金和利息，银行依照规定支付存款本金和利息的活动。v 储蓄原则 “存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密。 ”储蓄存款种类v 活期储蓄存款v 定期储蓄存款 整存整取 零存整取 存本取息 整存零取v 定活两便储蓄存款教育储蓄存款v 为了鼓励城乡居民以储蓄存款方式，为其子女接受非义务教育积蓄资金的储蓄存款种类。 储户特定 存期灵活 总额控制 利率优惠 利息免税单位定期存款v 与个人储蓄存款中的整存整取的比较v 相同点 事先约定期限和利率，到期支取本息v 不同点 存款资金 存款期限 存款凭证： “单位定期存款开户证实书 ” 存款支取单位协定存款v 单位结算和定期存款的组合v 客户按照与银行约定的存款额度开立的结算账户，账户中超过存款额度的部分，银行将其转入单位协定账户，并以优惠利率计息。v 各银行之间可能有比较大的差异。通知存款v 存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取存款日期和金额方能支取。v 个人和单位均可办理 一天通知存款 七天通知存款保证金存款v 单位与个人均可办理v 银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款。v 在客户违约后，商业银行有权直接扣划该账户中的存款，以最大限度地减少银行损失。v 保证金存款的种类： 银行承兑汇票保证金 信用证保证金 黄金交易保证金 个人购汇保证金 远期结售汇保证金大额可转让定期存单v 固定面额、固定期限、可以转让v 发行对象：居民个人和企业、事业单位。v 面额大： 个人： 1万元、 2万元、 5万元； 单位： 50万元、 100万元、 500万元。v 期限： 3个月、 6个月、 12个月（ 1年） 。v 支取：不得提前支取v 到期前可转让存款管理的创新v 存款人存款的目的 盈利性、安全性和流动性v 存款产品创新的三个基本思路 有效结合 “三性 ” 突出盈利性 突出综合服务v 吸收存款方法的创新 以贷吸存 以代理收付业务吸存 以理财顾问服务吸存 以认同账户吸存v 以散发有价馈赠品为条件吸收储蓄存款；v 发放各种名目的揽储费；v 利用不确切的广告宣传；v 利用汇款、贷款或其它业务手段强迫储户存款；v 利用各种名目多付利息、奖品或其它费用。“使用不正当手段吸收存款 ”的五种做法存款保险v 存款保险是指为了保护中小存款人的利益，维护金融体系的安全与稳定，吸收存款的机构定期按照一定的比例向存款保险机构交纳保费，以便在存款机构出现信用危机时，由存款保险机构向金融机构提供财务救援，或由存款保险机构直接向存款者支付部分或全部存款，以维护正常金融秩序的制度。存款保险的目的v 保护小额存款人的利益 社会公正的需要 社会稳定的需要 银行稳定的需要v 创造公平竞争环境v 促进银行加强风险管理22第三节 借款的管理v 一、从 “负债决定资产 ”到 “资产决定负债 ”v 二、短期借款的管理v 三、长期借款的管理v 四、借款需求预测与借款方式选择从 “负债决定资产 ”到 “资产决定负债 ”v 存款的缺陷：被动 资金来源上的被动 资金运用上的被动v 借款的优点 主动性强 利用率高 流动性风险低 非利息成本低“资产决定负债 ”经营模式的弊端v 需要以发达的金融市场为基础v 利息成本高 ： 银行借款的债权人所承担的风险要高于存款人所承担的风险，借款的利率一般也就高于存款的利率。v 波动性大 借款的利率敏感性比存款高短期 借款v 期限在一年或一年以下 同业拆借 证券回购 向中央银行借款26短期借款之一：同业拆借v 商业银行从其他金融机构之间借入短期资金，主要用于支持资金的临时周转。 期限短 金额大 风险低 手续简便v SHIBOR： 上海银行间同业拆放利率（Shibor）27短期借款之二：债券回购v 质押式回购 交易双方进行的以债券为权利质押的一种短期资金融通业务 资金融入方（正回购方）在将债券出质给资金融出方（逆回购方）融入资金的同时，双方约定在将来某一日期由正回购方按约定回购利率计算的资金额向逆回购方返还资金，逆回购方向正回购方返还原出质债券。v 买断式回购 债券持有人（正回购方）将债券卖给债券购买方（逆回购方）的同时，交易双方约定在未来某一时期，正回购方再以约定价格从逆回购方买回相等数量同种债券的交易行为。v 两者的主要区别在于标的券种的所有权归属不同28短期借款之 三 ：向中央银行借款v 商业银行一般只把向中央银行借款作为融资的最后选择 中央银行是 “最后贷款人 ”v 两种途径 再贴现是指商业银行为了取