第三章商业银行资产业务

第三章 商业银行现金资产管理 本章内容1、商业银行现金资产管理的目的和原则2、存款准备金的管理3、商业银行的现金资产与流动性需求4、银行流动性需求的预测5、流动性需求与来源的协调管理 商业银行业务与经营1第三章 商业银行现金资产管理 本章学习目标1、了解现金资产的构成、管理的目的和原则2、熟悉流动性需求的种类、影响流动性供需的因素 3、掌握流动性需求的预测方法和管理的原则和方法 本章 重点1、现金资产的构成、头寸的概念2、流动性需求的预测、流动性管理的方法 本章 难点流动性需求的预测商业银行业务与经营2 本节内容1、现金资产的构成2、现金资产管理的目的3、现金资产管理的原则3.1 商业银行现金资产管理的目的和原则商业银行业务与经营3一、 现金资产的构成1、狭义的现金资产 ：银行库存现金2、广义的现金资产 ：现金和准现金从构成上来看 ,包括以下四类资产：（ 1）库存现金（ 2）托收中的现金（ 3）在中央银行的存款（ 4）存放同业存款商业银行业务与经营商业银行业务与经营4二、现金资产管理的目的1、确保银行流动性需要2、现金资产达到最适度的规模商业银行业务与经营商业银行业务与经营5三、现金资产管理的基本原则1、适度存量控制原则2、适时流量调节原则3、安全性原则商业银行业务与经营商业银行业务与经营63.2 存款准备金的管理 本节内容1、存款准备金的类型2、法定准备金的管理3、超额准备金的管理商业银行业务与经营商业银行业务与经营7一、存款准备金的类型1、自然准备金2、法定准备金3、一般准备金4、超额准备金商业银行业务与经营商业银行业务与经营8二、法定存款准备金的管理1、法定存款准备金管理的目的实施货币政策 调节货币供应2、法定存款准备金管理方法调节法定存款准备金比率3、我国法定存款准备金的历次调整1984年以来的调整情况（中国人民银行网站）商业银行业务与经营商业银行业务与经营9三、超额准备金的管理1、影响超额准备金的因素技术因素 政策因素 经济因素2、调节超额准备金的方法借入斥出商业银行业务与经营商业银行业务与经营103.3 商业银行的现金资产与流动性需求 本节内容1、银行的流动性需求及其种类2、现金资产与流动性供给3、银行流动性需求的预测商业银行业务与经营商业银行业务与经营11一、银行的流动性需求及其种类1、流动性需求的概念及特点流动性： 静态与动态；狭义与广义 流动性需求： 客户对银行提出的必须立即兑现的资金要求，包括提现要求和贷款要求。流动性需求的特点： 具有很强的时间性商业银行业务与经营商业银行业务与经营12一、银行的流动性需求及其种类2、流动性需求的种类（ 1）短期流动性需求（ 2）长期流动性需求（ 3）周期流动性需求（ 4）临时流动性需求商业银行业务与经营商业银行业务与经营13 短期流动性需求： 是一种短期现金需求，季节性是影响其波动的主要因素。 长期流动性需求： 是一种长期现金需求，主要由银行所服务的社区或者产业的经济发展所决定。 周期流动性需求： 是一种长期现金需求，主要是由于经济周期性波动所引发的。 临时流动性需求： 是一种临时的现金需求，是由难以预测的不寻常事件所引发的。 商业银行业务与经营商业银行业务与经营14二、现金资产与流动性供给1、银行的现金资产直接形成对流动性的供给银行的现金资产是银行的资金运用2、资金头寸在银行资金营运中，我国商业银行习惯地将可供商业 银行直接、自主运用的资金 称之为资金头寸。商业银行业务与经营商业银行业务与经营15资金头寸的种类 可用头寸： 是指扣除了法定准备金以后的所有现金资产，包括库存现金、在中央银行的超额准备金及存放同业存款。可用头寸也称为可用现金。 基础头寸： 是指商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和。银行最具流动性的资产，商业银行可以随时动用，用于充当银行一切资金结算的最终支付手段 。 可贷头寸： 是指商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金，它是形成银行盈利性资产的基础 。 商业银行业务与经营商业银行业务与经营163.4 银行流动性需求的预测 本节内容1、流动性供给增加的因素2、流动性需求增加的因素3、流动性需求预测的方法商业银行业务与经营商业银行业务与经营17一、流动性供给增加的因素1、客户存款2、提供非存款服务所得收入3、客户偿还贷款4、银行资产出售5、货币市场借款6、发行新股 商业银行业务与经营商业银行业务与经营流入银行的流动性供给18二、流动性需求增加的因素1、客户提取存款2、合格贷款客户的贷款要求3、偿还非存款借款4、提供和销售服务中产生的营业费用和税收5、向股东派发现金股利 商业银行业务与经营商业银行业务与经营对银行的流动性需求19三、流动性供求缺口1、 缺口的形成： 在任意时点上银行的流动性需求与供给的对比状况决定了在这一时刻银行的净流动性头寸，反映了银行 流动性余缺 缺口（正、负）流动性需求供给不匹配是商业银行日常经营的常态，银行必须不断的处理其流动性问题。2、 缺口的填补： 当银行面临负的流动性缺口时，就要及时进行资金调剂，补充其流动性；当银行面临正的流动性缺口时，就要决定如何将这些剩余流动性资金投资于盈利性资产 。商业银行业务与经营商业银行业务与经营20四、流动性需求预测的方法商业银行业务与经营商业银行业务与经营贷款存款 银行流动性1. 因素法（资金来源和运用法）以简单的事实开始：资金头寸需要量 =预计贷款增量+应缴存款准备金增量 -预计存款增量21步骤：（ 1）为给定的流动性计划期间预测贷款和存款数额（ 2）估算出同一计划期内贷款和存款的增减额（ 3）比较存贷款的变化，预计银行流动性是盈余还 是不足。（ 4）适时采取相应的措施例： P98商业银行业务与经营商业银行业务与经营222.资金结构法（ 1）负债的构成及流动性需求 游动性货币负债（ “热钱 ”债务） 对利率极为敏感，必须随时应付提现； 脆弱性货币负债（敏感资金） 大额存款和非存款负债； 稳定性货币负债（稳定资金） 被提取的可能性很小。根据各类负债总额及其相应的流动性准备率计算出各类负债流动性需求量。商业银行业务与经营商业银行业务与经营23（ 2）贷款的构成及流动性需求根据各类贷款的需求计算出各类贷款流动性需求量。（ 3）总流动性需求银行总流动性需求 =存款负债的流动性需求 +贷款流动性需求商业银行业务与经营商业银行业务与经营243. 流动性指标法（流动性指示器法） 用流动性指标体系反映、衡量银行的流动性状况 商业银行业务与经营商业银行业务与经营25我国银监会对商业银行流动性风险的监管指标1、流动性比例流动性比例流动性资产流动性负债 100% 25% 2、核心负债依存度核心负债依存度核心负债总负债 100% 60%3、流动性缺口率流动性缺口率 =流动性缺口 /90天内到期表内外资产 100% -10%商业银行业务与经营商业银行业务与经营263.5 流动性需求与来源的协调管理 本节内容1、流动性需求管理的原则2、流动性需求与来源的协调管理方法 3、流动性需求管理效果的衡量商业银行业务与经营商业银行业务与经营27一、流动性需求管理的原则1.进取型原则 主动负债方式要考虑资金成本、受市场因素的影响，有一定的风险2.保守型原则 资产转换、出售方式风险小、机会成本大3.成本最低原则 流动性缺口的满足应以筹资成本最低为原则。 商业银行业务与经营商业银行业务与经营28二、流动性需求与来源的协调管理方法1、资产流动性管理策略 资产转换策略以持有流动性资产来储存流动性。流动性资产的特征 流动性资产必须有即时变现的市场 流动性资产必须有合理的稳定价格 流动性资产必须是可逆的最