企业差旅费报销制度

企业差旅费报销制度篇一：公司差旅费报销管理制度及流程公司差旅费报销管理制度及流程 为了控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。 一、办理程序 1、出差人员必须事先填写“出差申请单” ，注明出差地点、事由、所需资金，经部门负责人签署意见后，方可出差。 2、出差人员回公司后，将有部门负责人签署意见的有效单据，按费用报销标准规定，经财务负责人审核后方可报销差旅费。 3、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经部门负责人签署意见后方可报销。 4、出差人员返回后 3 个工作日内，由出差人员到财务部统一结算本次差旅费，不允许累加或拆分报销。 5、出差人员所有需要报销的费用按照以下标准执行，所附单据必须真实、可靠，并与发生的费用一一对应。替补发票原则上不予报销，补助费用除外。 6、出差人员每月报销 2 次，分别为每月 12 日、28 日。二、费用标准总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补” 。 （1）住宿标准（金额单位：元。下同）： 总 经 理：实报实销 其他人员：省会城市 120 元/人/天。 地级市 100 元/人/天。 县级 80 元/人/天。 （2）伙食补助费： 省会城市：60 元/人/天 其他市县：40 元/人/天 （3）交通费： 销售人员凭票实报实销。 （一）住宿费报销办法 1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。 2、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支。 （二）伙食补助费报销办法 中午 12 时前离开本市按全天补助；中午 12 时后离开本市按半天补助；中午 12 时前抵达本市按半天补助；中午12 时后返抵本市按全天补助。 （三）其他 1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。 2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。 单据的填写及粘贴 在报销过程中，经常会发现有不按照要求和规范，填写单据及贴票的情况，造成重复贴票填写等工作，即浪费大家的时间，有影响报销的进度。现就相关问题给大家做一下汇总，望大家认真看一下，按照要求进行报销。 报销单的填写： 1、部门名称：所在部门或办事处的名称 2、出 差 人： 3、出差事由：写明此次出差的项目及目的。 4、出差人注明详细的时间、出发地和到达地，乘坐的交通工具，车票张数和金额。 5、报销金额（大小写）必须和原始发票的金额相等，金额需要分类汇总填写，出差期间的补助费用在伙食补贴中填写，并在发票上写明出差天数及金额。报销单用黑色中性笔填写。 6、住宿费：票据上要注明住宿的确切到店及离开时间。 7、如有预支差旅费的，在“预支差旅费”一栏写明预支的时间及金额。 8、报销大小金额一致，大写金额必须顶头写，不得留有空格，小写金额前需加钱币符号“￥” ，大写汉字要正确：壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 拾 零 9、填写补领不足及归还多余的金额 10、右下角的报销人写上出差人员的名字，如果多人同行，同行人员必须签字，不得代签。 11、每张单据粘贴的顺序为：汽车/火车费、市内交通费、住宿费、餐补 票据的问题： 1、票据粘贴不得使用回形针、订书钉、燕尾夹等，票面朝上，形成阶梯状粘贴，粘贴时不要将面额数字粘住；2、行政部门不同种类的费用尽量分开报销，不要用一张报销单报销。销售等部门的费用应按照项目报销； 3、注意发票的有效期，过期发票不能进行报销。 注： 1、所有的报销票据必须为当时当地发生的票据，餐补发票没有要求； 2、报销单填写金额四舍五入至角位； 3、如所提供票据金额超过报销金额，需在票据上注明“实报金额” ； 4、报销单要按所列项目填写，要求书面整洁，不得出现草书，不能有涂改、乱划或是其他修改痕迹。 5、其他要求请参照报销管理制度。 篇二：关于差旅费报销标准及规定差旅费补助标准 一、 目的 根据公司业务发展的需要，规范公司差旅费开支的标准，特制定本制度。 二、 适用范围 全公司 三、 职责： 1、 公司财务部负责监督公司各部门实施本制度。 2、 各部门主管领导为本部门所有费用支出审核的第一责任人。 四、 各级别人员开支标准 出差期间的报销标准，按职员、主任（区域经理级）部长级（含部门主管）总监级四级报销标准。 说明：A 类城市（6 个）：北京、上海、广州、深圳、珠海、厦门。 B 类城市（61 个）：1、省会、直辖市（29 个） 天津、重庆、哈尔滨、长春、沈阳、呼和浩特、石家庄、乌鲁木齐、兰州、西宁、西安、银川、郑州、济南、太原、合肥、武汉、长沙、南京、成都、贵阳 、昆明、南宁 、杭州、南昌、拉萨、福州、台北、 海口。 2、其他地区（32 个）：宁波、温州、台州、金华、泉州、佛山、东莞、中山、湛江、北海、汕头、苏州、无锡、常州、临沂、洛阳、曲靖、桂林、延安、遵义、九江、宜宾、青岛、威海、烟台、潍坊、日照、唐山、大连、鞍山、大庆、鄂尔多斯。 C 类城市：其他城市 五、 伙食补助规定 1、 本市所辖市/区及周边城市出差，当日往返补助20 元/天。市内 出公差不能回公司就餐的补助 15 元/天。 2、 市外省内出差，当日往返的，补助 40 元/天，当日不能往返的 参照外省出差住宿补助标准。 3、 办事处人员出差到附近地区，当日往返的 40 元/天，当日不能 往返的参照外省出差补助标准。 4、 出差伙食补助实行包干办法、按出差的自然天数计算。不需出 具补助票据。 六、 差旅费报销的一般规定 1、 出差人员的住宿费实行限额凭据报销，按实际出差自然天数计 算报销。2、 业务人员出差借款，要事先还清借款，前不清后不借。由本部 门总监签批，部门借款汇总表由总经理批准并交财务部备案。其他特殊费用须提前申请特别说明后由总经理批准。 3、 出差期间非工作需要的一切费用均由个人自理。 4、 按规定在公司工作实习期满，正式录用的父母不在本市的外地 未婚大学生及公司特聘家庭不在本市的外地人才享受一年一次探亲待遇的，只报销往返车船费。车船费标准参照出差标准。其余费用不予报销。 5、 因公乘坐飞机的，由机场到市内，如果在晚上 10点以后降落的， 可以乘坐出租车，否则一律报销机场巴士费用。 6、 票据必须按时间先后顺序粘贴，每张粘贴单最高粘 18 张票。并 在票据右上角注明时间、地点、金额。 7、 出差回公司七日内将粘贴好的票据交给财务审核报销。否则按 占用公司资金处理每天收取占用费 5 元。 8、 任何人不得随便接受客户的吃请及其他礼物。 七、发票报销规定： 1、 车票：50 元以上的车票一律凭机打票，如果是手撕发票，只按 票价 8 折给予报销。 2、 购票或退票手续费报销限额 30 元/次/人，超出部分自理。 3、 住宿发票和市内公交发票，必须是到达目的地的发票，否则不 予报销。 4、 出租车票需注明出发地，目的地及乘车日期、时间、金额。5、 不是合格发票和连号车票一律不予报销，包括住宿发票和出租 车发票。 6、 因票据丢失的，不得用其他票替代，需先提供文字报告说明情 况报总经理批准后，按票据金额报销 80%，自己承担20%，经财务审核后另行报销。 八、 住宿费报销规定 1、 出差住宿费在规定的限额内凭据报销，超过规定标准个人自理。 情况特殊需电话请示分管总监批准方可住宿。回公司后出具书面报告经分管总监签批后方可报销。 2、 出差人员有接待单位免费接待的，一律不予报销住宿费用。 3、 凡同性出差同一地点的，两人只能报一个人的住宿费用，费用 限额按级别实行就高原则。总监级以上根据情况可以单独住宿，但注意节俭费用。 4、 同时出差在同一地点的所有人的发票在回公司后必须同时报销, 否则，一经发现相关责任人包括分管领导各自罚款50-200 元不等。 5、 在办事处所在地出差的，一律吃住在办事处。不能在办事处吃 住的特殊情况需请示总经理，回公司后出具书面报告经总经理签批后方可报销。 九、 交通费报销规定 1、 火车:可以乘坐普快、特快及动车、高速铁路的普通硬座，乘坐 普通火车 6 小时以上的，或者乘坐不超过 6 小时但在0 点以后下车的，可购相应的硬座卧铺票。2、 无卧铺票坐茶座 40 元以下的凭票实报。 3、 轮船：任何人不得乘坐二等（含二等）以上仓位或豪华游艇。 可以乘坐硬座快艇。 4、 汽车：在出差目的地出租车限额 30 元/天。出差当日及回来当 日允许报一次营口市内出租车票。销售总监出租车费实报。 5、 短途出差费用只报销客车票，下午 5 点以后允许坐穿线车。其 他特殊情况需提前请示总经理批准。 6、 飞机：乘坐普通火车或汽车需 10 小时以上的，可以选择乘坐飞 机：（1）公司总监级机票须 9 折及以下，部长级 8折及以下实报。 （2）主任（含区域经理）7 折及以下，业务人员 6 折及以下实报，无打折机票须提前请示总经理并出具书面报告批准后方可乘坐，否则一律参照目的地普通火车硬卧同等价位报销。 7、 特殊情况需请示总经理后再定。本标准实施以后，对特殊费用 不是特批的不给报销。 十、 带车出差报销规定 带车出差除交通费外其余按正常出差标准执行。 十一、本标准自起执行，由财务部负责解释。此前所有相关标准一律作废。 篇三：XX 年公司出差报销管理制度(示范文本)XX 年公司出差报销管理制度（示范文本） 为有效控制差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，使企业各项管理形成规范化和制度化，小编特制定以下制度，欢迎大家参考。 【一】 一、因公出差的办理程序 1、因公出差人员必须事先填写“出差申请单” ，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见，分管领导批准后方可出差。 2、出差人借款需持批准后的“出差申请单”填写“用款申请单” ，由部门负责人签字担保后，经领导签批，财务部门负责人核准后方可借款。 3、出差人员回公司应在“出差申请单”中情况汇报一栏填写出差完成情况并书面汇报出差工作情况，向分管领导汇报，由分管领导考核结果，并在“出差申请单”任务完成情况栏中签署考核意见。 4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线，增加天数、人数、改乘交通工具需经派出分管领导签署意见后方可报销。 二、费用标准 1、公司职员出差实行住宿费、伙食补助费(伙食费补助)、市内交通费等费用包干，其标准如下： (1)集团公司领导：按出差所在地区不同，本着节约的原则可住 35 星级宾馆，误餐津贴 60 元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。 (2)所属公司领导班子成员和集团公司部门经理以上人员：可住 34 星级宾馆，误餐津贴 40 元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。 (3)公司中层干部：住宿标准省会 180 元以内，非省会 120 元以内。伙食补助 40 元 (转载于: 小 龙文档 网:企业差旅费报销制度)/天。(4)一般工作人员：住宿标准省会 80 元以内，非省会 60 元以内。伙食补助 40 元/天。 (5)市内交通费：公司职工出差途中市内公交车费实报实销。如乘车时间为夜间(晚九时至次日晨七时之间)可乘出租车，并注明乘车区间。如遇特殊情况，事后应写书面汇报，经经主管部门领导批准后，方可报销。 2、去集团公司的分支机构或办事处如：沈阳、长春、北京、上海、深圳等地，出差人员必须住办事处，食宿由办事处承担，不享受伙食及住宿补助，如因办理业务路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可按每天 10 元补助，但需持有办事处负责人的签字确认证明。 3、(1)外出参加会议经分管领导批