银行业合规机制建设培训课件

银行业合规机制建设银行业合规机制建设* 1善弈者谋势 ： 因势而变，顺势而为，乘势而上水好像 越来越 热 !Date2引 言 合规是指遵守管理我们业务的法律、规章和政策的 “ 文字 ” 和 “ 精神 ”。 合规风险将会对任何金融组织的稳定性和声誉造成严重威胁。 我们希望公司所有员工依照最高的诚信标准进行所有活动。每个员工都对其相应的业务部门的法律和政策负责。 短期成功可能 _而且常常 _以具体数值衡量，而长期成功仅在树立客户、投资者、监管者和员工对组织信誉和忠诚的信任之后方能实现。花期银行中国区总裁 Richard Stanley先生 如果你使公司亏了钱，我可以理解； 如果你使公司丢了声誉，我可不会手下留情。美国投资家沃伦 .巴菲特先生Date3讨 论 提 纲合规是银行业稳健持续的经营基础商业银行合规风险管理的基本框架合规风险管理能力建设的主要内容提交大家共同思考讨论的几个问题Date4Reputational RiskConflicts ofInterestAnti Money Laundering SourcingEmerging MarketsExpansion银行业的全球性挑战Date5合规在银行业经营管理中的战略位置 目的？赚钱（价值最大化） 靠什？资本和信息 凭啥？风险管理 (KYR) 为谁？股东、员工和社会(价值和责任） 用什？产品和服务（ KYB) 从哪？客户 (KYC) 怎样来实现？流程（ BPR) 怎样来支撑？人、 IT、组织（ CEO/CFO/CTO/CRO) 怎样赚得多？客户多掏些 怎样愿意掏？满意（有选择权 ) 怎样才能满意？创新 怎样有效创新？合规Date6银行业科学发展的两大支柱合规 + 创新 = 发展Date7银行业的科学发展观所谓发展是第一要义 ，就是要牢固树立发展是硬道理的思想，一心一意谋发展，聚精会神搞建设，在发展中壮大，在发展中成长，在发展中解决发展中出现的困难和问题。所谓以人为本 ，就是要充分考虑到广大客户的新期待，充分考虑到股东资本回报的新要求，充分考虑到广大员工的新追求，切实保护存款人和其他客户的合法权益，妥善处理好各个方面的利益诉求。所谓全面协调可持续 ，就是要讲究发展的高质量，讲究速度、规模与结构、质量、效益的协调统一，从而实现又好又快发展。所谓统筹兼顾 ，就是要在追求自身经济效益的同时，忠实履行相应的社会责任，在缩小城乡差别、促进城乡协调发展等方面做出贡献。Date8合规在新产品研发中的职能推出未决 问题 的跟 进委 员 会会 议纪 要 审查 委 员会前提 “ 条件 ” 是否满 足的正式 验证 及档卷的 闭 卷之后新 产 品委 员 会会 议期 间 的反 馈+有关启 动 新 产 品委 员 会批准流程的决定评 估矩 阵初期沟通 审 核委 员 会文件的 编 写完整通知 研究步 骤 与 验证矩 阵 的最 终 确定验证 矩 阵审 核委 员 会+ 专场 会 议要求 IT支持工具的 阶 段新 产 品委 员 会会 议 新 产 品委 员 会Date9银行业经营与合规管理 银行是关乎金钱和诚信的行业，声誉是成功的关键。 没有规矩，就没有银行。 有了规矩，得不到遵守与执行，就无所谓 “ 稳健与持久的银行 ” 。 如果合规失效 ， “ 百年老店 ” 也有 “ 灭顶之灾 ” 。Date10国内银行近年主要金融案件一览3亿 元人民 币长春铁路支行与朝阳支行2001年 4月 27日建行特大金融诈骗案外币 30万美元，人民币 3000万元中行湖州市分行凤凰分理处2004年 5月 31日中行浙江湖州分行存单骗贷案3000万元人民币中国银行北京万寿路南口储蓄所2004年 11月 23日中行储蓄所全体员工公款炒汇案10亿元人民币黑龙江省分行 河松街支行2005年 1月上旬中行内外勾结票据诈骗案 (高山案)1.15亿 元人民 币内蒙古包头市汇通支行市府 东路分理处、东河支行2005年 3月 1日农行内外勾结骗取巨额贷款案9.146亿元人民币黑龙江双鸭山市 四马路支行2006年 2月 7日中行内外勾结 票据诈骗案涉案金额案发地点案发时间案件名称Date11东北高速股份有限公司等存款客户中行哈尔滨分行河松街支行东北高速等客户存款账户存款（ 1）高山等银行内外部人员划转资金（ 5）资 金 转 出（ 6）背书存款凭证（ 4）高山等开立的用于转移资金的虚假账户真实存款凭证（ 2）虚假存款凭证（ 3）客户预留印鉴（ 2）“ 高山案 ” 的作案流程 Date12近年浙江辖内的案件情况 2005_2006年，辖内银行业金融机构共发各类案件 56件，其中百万元以上案件 13件。从作案人员看，以内部人员作案为主的经济案件和违规经营案件 43件，占总涉案金额的 75%。从案发原因看，主要是合规意识淡薄，制度执行力差。 “ 情面大于制度 ” 、 “ 习惯代替制度 ” 、 “ 信任代替管理 ” 。 最典型的是 ,新昌合作银行信贷人员挪用资金案。 2006年 8月 21日，该行信贷员张世斌假冒企业名义违规发放贷款 200万元，当日通过违规转账和违规提现将 200万元资金占为己有，用于个人还债及赌博。 7道防线可以防案，但道道防线失守。 Date13张世斌案的 “ 七道防线 ”印鉴卡管理 印章管理 综合柜员审核 贷款审批密码控制 账务事后监督 复核柜员复审 152436 大额现金支出控制 7Date14什么是合规？ COMPLIANCE： VERB小写 “ c” （行为）； NOUN大写 “ C” （职能）。 合规既是一个动词：遵守某些规定。 合规也是一个名词：负责监督合规风险的个人或部门的职能。Date15合规是银行业持续经营和创新发展的基础当前，公司治理和全面风险管理成了全球企业管理的二大热门话题，经合组织 2004年 4月发布 OECD公司治理原则 修订本，美国发起组织（COSO） 2004年 9月发布 全面风险管理：整合框架 修订本。对于银行业，除了影响广泛的巴塞尔新资本协议，巴塞尔委员会 2005年 4月发布的 合规与银行内部合规部门 、 2006年 2月发布的 加强银行公司治理 修订本等文件，同样受到各国银行业金融机构和监管当局的普遍关注。对于公司治理、合规管理和全面风险管理，其实从逻辑上讲，合规风险是企业面临的主要风险之一，实现经营活动的合规性同样也是公司治理的重要内容。确保经营活动的合规性是银行业金融机构稳健发展的基础，更是银行业金融机构管理层和全体员工的共同责任。 Date16正视银行业发展中的合规性挑战近年来，国内外银行业金融机构不断暴露重大违规事件，机构业务受到限制，财务损失数量惊人，机构声誉严重受损，危及公众对银行业的信心，大量合规失效的案例足以说明合规风险正成为银行业主要风险之一，银行业金融机构正面临着巨大的合规性挑战。而机构的规模越是庞大、综合化和国际化程度越高，发展和实施合规风险管理的难度就越大，投入的资源就越多，花费的成本也就越高，正如巴塞尔委员会会计工作组主席 Arnold Schilder先生所说的： “ 发展和实施合规风险管理的挑战不亚于实施巴塞尔新资本协议所面临的挑战 ” 。 Date17合规管理的三大理念 树立合规创造价值的理念。 树立合规从高层抓起的理念。 树立人人有责、主动合规的理念。 Date18合规管理的目标 :稳健经营与持续增长 (有效创新 ) 通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。 确保恰当遵守：法律法规（监管规章）、内部政策与程序、国际化客户群所期望的行为准则、行业规则。 处理违规风险：财务风险、诉讼风险、监管处罚的风险、声誉风险。（持续经营） 寻求正当、合法的盈利途径和方式。（持续增长）Date19合规管理的核心功能咨询功能提供信息和建议协调利益冲突预防功能建立和传递合规标准合规培训了解你的客户反洗钱措施支持功能加强与法务部门沟通联系回答外部相关问题控制和监测合规标准监控功能不断发现和纠正与合规有关的问题合规管理的核心功能Date20以下七个要素是银行合规管理的标准框架，实际上任何企业都可以用它来管理合规风险政策与程序根据职责建立建立相应的评价 指标 。控制与监督建立一个强有力的控制和监督系统，以保证所有的行为都遵循相应的法律、规章、政策、程序、标准和方针。不断修正它可以使合规管理适应不断变化的环境，在合规员之间建立建设性的联系，以保证合规管理水平。持续跟踪根据相应的法律、规章、方针和政策建立完整的业务和程序评价计划，以利于合规管理有效性的持续评价。培训与沟通适时发布合规信息、相应的培训支持，有助于员工履行合规义务。合规报告有效的合规报告提供的管理信息有助于切实防范合规风险。合规文化政策与程序控制与监督不断修正持续跟踪培训与沟通合规报告义务和职责义务和职责这是合规管理的基础，也是其他六个因素共同发挥有效作用的基础，是建立强有力的合规文化的前提。合规管理的标准框架Date21合规风险管理 是合规管理的核心 从世界各国各地区的银行业发展状况来看，合规已经成为一大潮流趋势，顺之则昌，逆之则亡。从巴塞尔委员会到中国银监会，都一再强调银行机构合规的重要性，提出了一系列合规建设的要求。 2006年 10月 25日，银监会发布了 商业银行合规风险管理指引 。 指引 明确， 合规风险是指商业银行因没有遵循适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。 巴塞尔委员会认为， 合规风险是指银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则 ,而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。 Date22银行业合规风险管理任重道远现代银行业经营活动日益综合化、日益国际化，业务和产品越来越复杂，公司治理和风险管理的要求越来越高，银行业金融机构需要遵循的法律、规则和准则十分广泛， 不仅包括法律、行政法规、部门规章，还包括监管机构发布的相关指引和其他规范性文件、市场交易规则、自律性组织制定的相关标准和行为准则，既涉及具有法律约束力的文件，也涉及更加广义的诚实守信和道德行为操守。银行业金融机构要真正做到各项经营活动都能合乎法律、规则和准则的要求，确实相当不容易。 Date23银行业主要风险之架构信誉风险信誉风险信誉风险操作风险市场风险信用风险法律风险流动性风险策略 / 业务风险信誉风险合规风险合规风险合规风险合规风险Date24银行业三大主要风险信用风险： 债务人或交易对手违约造成损失的风险。市场风险： 因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。 操作风险： 由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。 Date25合规风险管理 :机制合规风险管理机制 是指通过在文化、理念、机构、制度、流程等方面的一系列安排，避免违规行为的发生，纠正已发现的违规行为并建立防范类似问题再发生的机制。合规风险管理的原理与信用风险、市场风险和操作风险是一致的，都是对风险进行识别和管理的过程，但合规风险管理有其独特的风险管理技术，合规的有效性取决于银行业金融机构的合规基础，需要建立科学、合理的配套制度。 Date26合规风险管理 :流程 （计划、监测、报告）REVIEW CMP RISKASSESSMENTS审查合规部门风险评估CMPMONITORING & REVIEW PLAN合规部门监察检查RISK ASSESSMENT评估风险RISKIDENTIFICATION识别风险Date27合规风险管理 :工具和指标合规风险管理矩阵数据仓库 :信息系统 数据积累与清洗矩阵评估 :可能性 _影响 _风险敞口等级和优先排序 :战略 (策略 )制度 流程 业务 (产品 )操守合规风险监测反馈违规 (案件 )指数 :违规案件 风险事件举报 (投诉 )指数 :举报 投诉 信访记录与分析诉讼指数 :格式合同文本 物权 担保 风险信息披露内控指数 :制度健全性与执行力 有效性激励指数 :指标设置 权重Date28合规风险管