贷款新规培训课件：贷款发放与支付

第八章 贷款发放与支付2009年 7月， 固定资产贷款管理暂行办法 和 项目融资业务指引 经过充分论证和广泛征求意见，正式颁布实施。2010年 2月， 流动资金贷款管理暂行办法 和 个人贷款管理暂行办法 颁布并自发布之日起在业内实施。至此，中国银监会旨在规范银行信贷业务的 “ 三个办法一个指引 ” 全部出台。 第一节 贷放分控1、 “ 实贷实付 ” 的贷款支付方式是贯穿于“ 三个办法一个指引 ” 的主线和重要变革。2、 “ 实贷实付 ” 的贷款使用支付原则，不仅是对国际先进经验和成熟做法的有效借鉴，更是结合当前信贷管理时弊，推动银行信贷管理根本性变革的重要举措，必将对我国银行业信贷管理和信贷业务发展产生极其深远的积极影响。 第一节 贷放分控一、贷放分控概述1、贷放分控的定义所谓 “ 实贷实付 ” ，是指商业银行（贷款人）按照贷款项目进度和有效贷款需求，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金以受托支付的方式，支付给符合合同约定的借款人交易对手的支付过程第一节 贷放分控一、贷放分控概述1、贷放分控的定义 贷 是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查审批等环节，尤其是指贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节。 放 是指放款，特指贷款审批通过后，由银行通过审核，将符合放款条件的贷款发放或支付出去的业务环节。贷放分控将贷款审批与贷款发放环节并列，但重点是贷款发放与支付环节的管理。第一节 贷放分控1、贷款审批后即可放款。2、严重的贷款挪用问题。3、先放后补（先发放贷款后履行手续）4、先放后审5、无序竞争6、违规授信7、违规授权等等第一节 贷放分控2、推行贷放分空的现实意义（ 1）有利于防范贷款风险，保障贷款人资金安全。（ 2）有利于建设流程银行，提高专业化操作质量和效率。第一节 贷放分控二、贷放分控的法规要求1、设立独立的放款执行部门固资 21条、流资 23条、个贷 7条2、将资本金到位审核、按项目进度放款把关和按照约定用途使用贷款作为贷款发放与支付的重要前提条件。固资 28条、项目指引 15条第一节 贷放分控三、贷放分控的操作要点1、明确放款执行部门的职责。（ 1）审核银行内部授信流程的合法性、合规性、完整性和有效性（ 2）核准放款条件A、审核合规性要求落实情况。 B、审核限制性条款的落实情况。C、核实担保的落实情况。D、审核审批日至放款核准日期间借款人重大风险变化情况。第一节 贷放分控三、贷放分控的操作要点（ 2）核准放款条件。E、审核资本金同比例到位情况。F、审核申请提款金额是否与项目进度相匹配G、审核提款申请是否与贷款约定用途一致。（ 3）其他职责2、明确岗位设置与业务流程“ 四眼原则 ”3、建立完善对放款执行部门的考核和问责机制。第一节 贷放分控第二节 实贷实付研究 “实贷实付 ”原则，就离不开传统意义上的 “实贷实存 ”。应该说，“实贷实付 ”之所以成为信贷新规则的重要创新和重大变革，是和我国银行业长期以来忽视贷款使用支付管理，纵容 “实贷实存 ”、 “派生存款 ”的实际问题密不可分的。所谓 “实贷实存 ”，是指借款人在申请贷款获得贷款银行批准后，由贷款银行根据借款人的指令，把贷款资金划拨到借款人在本银行的账户上并形成借款人的存款。贷款发放至借款人账户后，由借款人自主决定资金的使用，只要资金使用不违反协议约定的贷款用途，贷款银行不实施干预和管理。 “实贷实存 ”是很多银行目前贷款发放中的实际做法。第二节 实贷实付一、实贷实付是指银行根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金主要通过贷款人受托支付方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。直接支付给借款人交易对象第二节 实贷实付二、实贷实付的重要现实意义：1、是有利于将信贷资金引入实体经济2、是有利于加强贷款使用的精细化管理3、是有利于银行管控信用风险和法律风险第二节 实贷实付三、核心要义2010年伊始，中国银监会组织了对银行业金融机构新发放固定资产贷款执行 固定资产贷款暂行办法 情况的现场检查。从检查情况看， “ 实贷实付 ” 方面的问题较为突出。与此同时，也有部分银行认为，落实 “ 实贷实付 ” 原则等同于实行受托支付的贷款支付方式，即由贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给借款人交易对手。第二节 实贷实付这种理解尽管有失偏颇，但在银行业有一定代表性，也是造成目前商业银行对 “ 实贷实付 ” 执行走样的一个重要因素。 “ 实贷实付 ” 作为 “ 三个办法一个指引 ” 的核心要求，有其严密科学的理论体系和实践操作要求，其内涵和外延远远超出受托支付的范畴。 第二节 实贷实付（一）满足有效信贷需求是 “ 实贷实付” 的根本目的（二）按进度发放贷款是 “ 实贷实付” 的基本要求（三）受托支付是 “ 实贷实付 ” 的重要手段（四）贷放分控是 “ 实贷实付 ” 的内部治理机制（五）协议承诺是 “ 实贷实付 ” 的外部执行依据第二节 实贷实付（一）满足有效信贷需求是 “实贷实付 ”的根本目的近年来，我国银行业基本建立了全面风险管理体系（ ERM， enterprise risk management system），信用风险管理水平得到长足发展。与此同时，贷款资金闲置甚至贷款挪用的问题仍然大量存在。企业通过资金池等方式任意摆布信贷资金、造成信贷损失的案例比比皆是。脱离有效信贷需求的突击发放贷款，绝不是贷款管理的常态，更是完全背离风险管理常识的冒险行为。离开有效信贷需求的信贷投放，所谓的 “ 全面风险管理 ” 只不过是纸上谈兵。 （二）按进度发放贷款是 “实贷实付 ”的基本要求信贷融资从本质上属于 “ 风险 ” 融资。从风险管理的角度，在借款人自有资金未及时足额到位的情况下，贷款资金 “孤军奋战 ” 、 “ 单兵突进 ” 是非常危险的，也是违反了信贷管理的最基本准则。对借款人项目资金运筹的分析，更是对其项目管理能力、资金实力的全方位写照，是风险分析至关重要的内容，是了解你的客户（ know your customer）、了解你的风险（ know your risk） 的重要环节。欧美银行业基本不存在贷款闲置的问题。 （三）受托支付是 “ 实贷实付 ” 的重要手段 通过受托支付，银行将信贷资金支付给借款人的交易对手，确保了贷款实际用途与约定用途相一致，有效降低了信贷风险。由于贷款基本不在借款人账户上停留，借款人的财务成本大大降低。大量信贷资金不再 “ 空转 ” ，而是流向确实需要贷款的中小企业，受托支付最终形成银企双赢的局面。（四）贷放分控是 “实贷实付 ”的内部治理机制 “ 贷放分控 ” 是指商业银行将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理控制，从而改变过去贷款审批与贷款发放不分的错误做法。根据 “ 三个办法一个指引 ” 的要求，商业银行要设立独立放款操作部门或岗位，落实贷款前提条件，并负责贷款发放审核。放款操作部门应独立于前台营销部门和中台授信审批部门。 （五）协议承诺是 “实贷实付 ”的外部执行依据 “ 实贷实付 ” 要求贷款人事先与借款人约定明确、合法的贷款用途，约定贷款发放条件、支付方式、接受监督以及违约责任等事项。协议承诺是廓清借款人与贷款人权利义务边界和法律纠纷的重要依据，也是督促贷款人配合实施 “ 实贷实付” 的法律保证。 第二节 实贷实付四、法规要求（一）明确贷放分控的部门职责；（二）贷款支付以受托支付为原则、借款人自主支付为例外；（三）明确受托支付的刚性条件；（四）规范受托支付的审核要件；（五）重申项目资本金同比例到位的要求；（六）明确受托支付的资金到账时间； （七）严格自主支付的支付控制。第三节 贷款人受托支付贷款支付以受托支付为原则、借款人自主支付为例外“ 三个办法一个指引 ” 确立了两种贷款支付方式，用于对贷款资金的支付进行管理与控制即：贷款人受托支付方式和借款人自主支付方式其中，受托支付是贷款支付的基本做法，自主支付是贷款支付的辅助做法一、贷款人受托支付的含义贷款人受托支付是指贷款人在确认借款人满足贷款合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。贷款人受托支付是实贷实付原则的主要体现方式，最能体现实贷实付的核心要求，也是有效控制贷款用途、保障贷款资金安全的有效手段。同时，贷款人受托支付也有利于保护借款人权益，借款人可以在需要资金时才申请提款，无须因贷款资金在账户闲置而支付额外的贷款利息，也不必为了维护与银行的关系而保留一定的贷款余额。当然，受托支付也要求借款人必须诚实地向贷款人申请贷款并按照所申请的用途使用贷款，不能再随意使用贷款资金。第三节 贷款人受托支付二、受托支付的法规要求1、坚持贷款人受托支付为主、借款人自主支付为辅的原则在贷款人受托支付方式下，借款人交易对象是指与借款人在商品、服务、资金等各类交易合同项下的交易对象。 贷款人认为没有必要的，可与借款人协商确定专门的贷款发放帐户，并通过该帐户发放和支付贷款。第三节 贷款人受托支付二、受托支付的法规要求2、明确受托支付的条件对于受托支付的条件， “ 三个办法 ” 根据各自贷款品种的特点提出了差别化的监管要求。（ 1） 固定资产贷款管理暂行办法 的要求 在坚持贷款人受托支付为主、借款人自主支付为辅的原则，兼顾效率的前提下， 固定贷款管理暂行办法 规定必须采用贷款受托支付的刚性条件。第三节 贷款人受托支付二、受托支付的法规要求（ 2） 流动资金贷款管理暂行办法 的要求首先， 流动资金贷款管理暂行办法 明确贷款的具体支付方式和标准主要由当事人约定。 流动资金贷款管理暂行办法 要求贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。同时，对于借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般、支付对象明确且单笔支付金额较大，以及贷款人认定的贸易融资等其他情形， 流动资金贷款管理暂行办法 要求原则上应采用贷款人受托支付方式。第三节 贷款人受托支付二、受托支付的法规要求（ 3） 个人贷款管理暂行办法 的要求 个人贷款管理暂行办法 在支付管理方面的要求是其核心内容。 个人贷款管理暂行办法 明确规定，除特殊情形外，个人贷款资金应当采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象支付，即由贷款人根据借款人交易对象。并且，贷款人应在贷款资金发放前审核借款人相关交易资料和凭证是否符合合同约定条件，在支付后做好有关细节的认定记录。 第三