信托公司合规文化建设的调查与思考.docx

信托公司合规文化建设的调查与思考 合规是指，使一家信托公司的活动与所适用的法律、 监管规定、规则、信托业协会制定的有关部门准则，以及 适用于信托公司自身业务活动的行为准则相一致。合规风 险是指，信托公司未能遵循合规法律、规则和准则，而可 能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失的风险。合规 风险是信托公司其他风险产生或形成的一个重要诱因。合 规是信托公司内部一项风险管理活动。合规风险管理的过 程是信托公司构建有效内部控制机制的基础和核心，信托 公司只有以有效的合规风险管理为基础，操作风险、市场 风险、信用风险等其他相关风险的管理才会更加有效，而 合规风险管理的最高境界应是建立合规文化。信托公司应 倡导和培育自身的合规文化，并将合规文化作为信托公司 企业文化的一个重要组成部分。 一、合规需要公司高层的带头 俗话说：“火车跑得快，全靠车头带”，“打铁先要 自身硬”。合规应从信托公司高层做起，高层应带头合规。 公司董事会和高级管理层的言行应与信托公司的宗旨和价 值观念相一致。公司董事会和高级管理层应切实履行合规 职责，设立鼓励合规的基调，倡导并在公司推行诚信和正 直的道德行为准则和稳健经营观念。努力培育公司所有员 工的合规意识，在公司上下推行合规人人有责、主动合规、 合规创造价值等合规理念。促进公司内部合规与外部监管 的有效互动。 二、合规需要部门之间的合作 虽然在合规文化建设的过程中，信托公司制定及贯彻 执行合规政策和公司董事会和高级管理层的支持是合规管 理的重要基础，但对信托公司的真正考验是各部门在日常 工作中的风险预警及与合规管理部门或合规岗位的合作， 各部门在营造和加强一个全面的合规文化方面起着非常重 要的作用，否则，如果各部门对合规方面的责任持消极的 态度，则会阻碍合规文化在信托公司内的普及和接受。合 规管理部门或合规岗位需要协助各业务部门正确认识违规 的风险，如果其工作成功的话，则意味着信托公司的增值 和收益。 三、合规需要员工的共同参与 一个高效的合规文化的主要特征是员工对信托公司所 适用的法律、监管规定、规则、信托业协会制定的有关部 门准则，以及适用于信托公司自身业务活动的行为准则的 掌握和对违规的高度敏感，它要求合规意识贯穿在企业所 有员工的行为中，成为一种自觉和必然的行为准则。公司 董事会和高级管理层要向所有的业务部门和管理部门表明 他们重视合规经营和稳健经营并负有最终责任，同时要求 业务部门和管理部门对合规经营负有直接责任。部门经理 要主动询问公司董事会和高级管理层扩大管理权限和投资 权限的原因，金融账户的设立与变动和大额度资金的运用 要按操作规程办理，合规岗位的员工要尽职，要有足够的 经验和 “舍得一身剐，敢把皇帝拉下马”的胆略，借助公 司赋予的手段，主动、独立分析和查询一个行为的风险蕴 藏，坚持原则并向有关部门和领导报告违规风险的分析情 况，从而将风险从行为中剥夺出去。信托业务经理和管理 部门的一般员工也要各司其职，在控制风险的过程中“有 土必争”。只有形成上下结合，全面执行的合规文化，才 能让合规经营的旗帜高高飘扬。 四、合规文化需要发展与创新 合规文化并不是僵硬的、一成不变的，合规文化要与 时俱进。信托公司防范风险的目的是保护委托人的利益和 资本金不受损失，但是如果过于执着于“保护”这一轴心， 就有可能丧失业务发展和创新的机会，在市场经济中，信 托公司作为一家金融机构，金融风险无处不在，无时不在， 关键是如何认识风险并在控制风险的前提下取得收益，这 就需要信托公司的员工在开拓业务的过程中能够发展和创 新合规文化，这中间包括与监