县财政预算工作报告.docx

县财政预算工作报告 各位代表： 受县人民政府委托，向大会报告县 XX 年财政预算 执行情况和 XX 年财政预算草案的报告，请予审议，并请县 政协各位委员和其他列席人员提出意见。 一、XX 年财政预算收支执行情况 XX 年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支 持下，全县财政部门坚持以科学发展观为统领，紧紧围绕 全县经济和社会发展大局，积极应对严峻复杂的经济形势， 克难攻坚，扎实工作，圆满完成了县十六届人大三次会议 通过的各项预算收支目标。 XX 年，全县地方财政总收入完成 27800 万元，完成年 初预算的 81.42%，同比增加 1359 万元，增长 5.14%。其中： 上划中央级收入完成 7045 万元，同比下降 24.55%;上划省 级收入完成 3337 万元，同比增长 16.1%。地方一般预算收 入完成 17418 万元，完成年初预算 16380 万元的 106.34%， 比同期 14236 万元增收 3182 万元，同比增长 22.35%，其中 增值税完成 1557 万元,占计划 57.68%,比同期下降 17.26%; 营业税完成 4666 万元,占计划 99.5%,比同期增长 43.16%; 企业所得税完成 665 万元,占计划 132.98%,比同期增长 0.52%;个人所得税完成 341 万元,占计划 97.39%,比同期增 长 7.74%;资源税完成 841 万元,占计划 129.35%,比同期增 长 64.17%;烟叶税完成 1041 万元,占计划 104.15%,比同期 增长 30.14%;城镇土地使用税完成 474 万元,占计划 118.4%,比 同期增长 50.14%;契税完成 944 万元,占计划 157.37%,比同 期增长 38.54%;其它税收完成 2261 万元,占计划 116.25%, 比同期增长 36.53%;非税收入完成 4628 万元,占计划 130.55%,比同期增长 11.49%。税收收入占地方一般预算收 入的比重达到 73.4%，比上年提高了 2.6 个百分点。全县一 般预算支出完成 49836 万元，完成预算的 122.86%，同比增 长 14.11%。 XX 年，全县一般预算收入总为 54160 万元，其中：地 方一般预算收入 17418 万元，上级补助收入 31852 万元， 上年结转 4890 万元;一般预算总支出为 50728 万元，其中： 地方一般预算支出 49836 万元，上解支出 892 万元。累计 结余 3432 万元，其中结转下年专项支出 3413 万元，净结 余 19 万元。 XX 年，县本级财政完成地方一般预算收入 12686 万元， 完成预算 11659 万元的 108.8%，同比增长 23.14%。县本级 一般预算支出 44010 万元，完成预算的 126.6%，比年初预 算增支的因素主要是：国债转贷和省补财力专项支出增支 较大。主要支出项目为：一般公共服务支出 8640 万元，完 成预算的 137.38%，同比增长 15.18%;公共安全支出 2755 万元，完成预算的 123.82%，同比增长 9.02%;教育支出 14485 万元，完成预算的 109.58%，同比增长 13.3%;科学技 术支出 444 万元，完成预算的 106.22%，同比增长 10.7%; 文化体育与传媒支出 743 万元，完成预算的 134%，同比增 长 17.56%;社会保障和就业支出 5966 万元，完成预算的 36.58%，同比增长 48.37%;医疗卫生支出 3381 万元，完成 预算的 132.43%，同比增长 13.22%;环境保护支出 108 万元， 完成预算的 122.73%，同比增长 33%;城乡社区事务 1730 万 元，完成预算的 108.39%，同比增长 15%;农林水事务支出 3625 万元，完成预算的 108.84%，同比增长 32.83%;交通运 输支出 719 万元，完成预算的 625.55%，同口径比增长 8%; 采掘电力事务支出 558 万元，完成预算的 104.88%，同比下 降 34.3%;工业商业金融等事务支出 856 万元，完成预算的 122.54%，同比增长 9.79%。 XX 年，县本级财政一般预算收入总为 48366 万元，其 中：地方一般预算收入 12686 万元，上级补助收入 30758 万元，上年结转 4922 万元。一般预算总支出为 44902 万元， 其中：一般预算支出 44010 万元，上解支出 892 万元。收 支相抵结余 3464 万元，其中结转下年专项支出 3413 万元, 本级净结余 51 万元。 在省批复决算后，上述预算执行数字若有变动，再专 题向县人大常委会报告。 各位代表，过去的一年，全县各级财政部门面对异常 严峻的宏观经济形势，坚持依法理财，狠抓增收节支，推 进改革创新，加强监督管理，各项工作取得了新成绩。 强化征管，财政增收彰显速度。XX 年，全县各级财政 部门积极应对金融危机对县域经济的严重冲击和各种政策 性减收因素的不利影响，千方百计挖掘财源，着力推进收 入精细化管理，大力开展税收综合治理，依法加大对土地 开发、项目建设等重点财源监控和协调力度，采取重点调 度、整治稽查等综合措施，形成了政府牵头、财政主抓、 部门联动、齐抓共管的征管局面，有力地促进了财政收入 的稳步增长和收入结构的进一步优化。地方一般预算收入 比年初计划超收 1038 万元，同比增收 3182 万元,增幅达到 22.35%，实现了三年收入翻番的快速目标，书写了财 政增收的新篇章。全县乡镇级财政收入增长迅速，增幅达 到 20.28%，地方一般预算收入过千万元乡镇 1 个，200 至 700 万元以上的乡镇 6 个，有 9 个乡镇增速高于全县平均水 平，乡级财政整体实力显著提升。多元集合和主体突出的 收入格局逐步形成，烟草、水电、电子制造、服装加工、 建材等主要纳税行业快速发展，骨干纳税群体进一步壮大， 对财政收入拉动作用明显。其中：烟草行业实现税收 2212 万元，同比增收 527 万元，增长 31.2%，占全县财政收入的 比重达到 7.9%;全县纳税百万元以上的企业达到 20 家，其 中：纳税超千万元的企业达到了 2 家。 培植财源，支持发展态势积极。一是整合财力，着力 扶持烤烟创税产业。XX 年，多渠道整合财政资金 2229 万元， 采取奖补结合的方式，进一步激发了广大烟农种烟积极性。 两河口、磨坪等 7 个乡镇发展烤烟 3 万亩，带动了高山 XX 多户农民种烟致富。经过全县上下的共同努力，XX 年烤烟 再获丰收，烟农户平增收 1 万元，入库烟叶税 1041 万元, 同比增长 30.14%，实现了种烟面积、亩平单产、烟农增收、 当年创税“四超历史”的可喜成绩。二是多方争取，着力 支持重点项目建设。在财力不足和资金调度异常困难的情 况下，采取积极的筹资措施，向省财政转贷国债资金 XX 万 元，缓解了扩内需本级配套资金不足的问题，确保了内需 项目的资金需求;积极配合其它职能部门，抓住机遇争取国 家扩大内需资金 9576 万元，争取扶贫开发资金 1625 万元， 着力支持了农村沼气、安全饮水、农村公路、基层医疗卫 生体系建设、天然林防护工程、工业污染治理等一批工程 项目建设，通过项目建设拉动了增长，促进了发展。三是 发挥职能，着力缓解企业融资难题。充分利用财政担保功 能，先后为中天晟绿色能源科技有限公司、海瑞特种材料 有限公司等 14 家企业和 130 名下岗失业人员落实担保贷款 3002 万元，同时协调、争取市商业银行为我县电力公司、 帝元食品等 9 家企业投放贷款 5830 万元，有效缓解了企业 融资困难,确保企业正常生产。四是强化基础，着力优化经 济发展环境。全年筹集安排 4100 多万元资金用于县城公益 性建设和公益性服务，启动县城垃圾处理厂二期建设、改 造居民点供水排水网道、完善防洪抗险工程、美化城市园 林等，不断完善城市服务功能，打造宜居、创业、招商优 良环境。 优化支出，民生财政打造和谐。安排好、支持好、解 决好民生问题，是公共财政的重要着力点。XX 年，全县用 于民生方面的资金高达 35860 万元，占年度一般预算支出 的 72%，比上年提高 9 个百分点，公共财政的阳光已覆盖全 县每个角落，惠及全县广大百姓。 第一，干部教师待遇优先保障。XX 年，我们坚持每月 定时发放在职干部工资和发放退休人员退休金，做到了工 资、退休金不跨月，年底不欠干部职工一分钱，维护了干 部教师待遇的严肃性。多方筹集资金，全面落实了国家义 务教育教师绩效工资政策。与此同时，认真落实县委政府 办公会议精神，对公务员津补贴和其他事业单位绩效工资 实行了同步预支，大幅提高了全县干部教师的薪金待遇。 第二，教育事业投入显著提高。XX 年，用于全县教育 事业的财政资金 15686 万元，按可比口径增长 17.73%。全 面实施了农村义务教育经费保障新机制改革，义务教育学 校生均增加公用经费 80 元，全年增支 216 万元;免除了义 务教育阶段中小学生书本费和学杂费，并对 6741 名困难中 小学生补助寄宿生生活费 490 万元;投入校舍安全工程资金 302 万元，维修校舍 3949 平方米;筹集安排“普九”化债资 金 1230 万元，基本解决了乡村两级“普九”的历史包袱。 在上级专款未到位的情况下，积极筹措调度资金 200 万元， 提前启动了三小建设。 第三，医疗卫生事业投入加大。安排专项资金，全面 完成了新农合县内“一卡通”信息化建设，刷卡管理定点 医疗机构由 18 家增加到 280 家，覆盖到全县每个行政村， 并适当提高了住院报销比例，确保农民参合率稳定在 95%以 上，全年共计支付医疗基金 3400 万元，享受新农合实惠的 人次达到 86 万。完善城镇居民医疗保险试点办法，实行了 门诊统筹，全县参保人员达到 35915 人，净增 7068 人，支 付医疗保险金 494 万元，实现了参保人员个个受益。及时 筹集调度资金，全力支持甲流防控工作。安排疾控专项资 金，极力推动全球基金结核病、艾滋病等重大传染病控制 和“两降一消”项目持续深入开展，巩固和提高了国家扩 大免疫规划成果。 第四，计划生育政策落实到位。筹措资金 25.96 万元， 认真开展了农村育龄妇女生殖健康免费检查，参检人数达 3.5 万人;全面落实了农村计划生育家庭奖扶政策，核实认定奖 扶对象 2492 名，按标准发放奖扶资金 179.4 万元，核实认 定特扶对象 273 人，发放特扶资金 31.17 万元;全面落实了 困难企业计生奖扶政策，共计发放奖扶资金 53.1 万元，享 受对象 475 人;全面落实了农村独生子女保健费政策，8764 名农村独生子女享受补贴 50.7 万元。 第五，弱势群体保障水平提高。城乡低保继续扩面。 XX 年新增农村低保 4947 人，全县农村低保达到 8950 户、 18813 人，占农业总人数的 5.86%，全年累计发放农村低保 金 1168 万元;核查新增城市低保 254 户、540 人，全县城市 低保达到 4247 户、7510 人，占全县城镇人口的 11%，全年 发放城市低保金 1065 万元，基本实现了应保尽保。临时救 助活动全面展开。全年共实施城乡贫困群众临时救助 282 人，发放临时救助资金 10.7 万元。农村五保供养标准显著 提高。XX 年，农村集中和分散供养五保老人生活标准分别 提高到 1800 元和 1300 元，同比增加 300 元和 200 元，全 年共发放五保户供养补助资金 368 万元，比上年增支 109 万元，显著提高了农村五保老人的生活水平。就业和再就 业工程深入推进。全年筹集资金 1100 多万元，实施农村劳 动力“阳光工程”和再就业技能培训，免费培训 3000 多人 次，引导返乡农民工 8000 多人重新就业。残疾人事业全面 发展。安排落实 400 多万元资金，全力支持残疾人就业和 康复工程，惠及残疾家庭 2100 户，6200 人，基本实现了残 疾人住有所居、病有所医、学有所助的目标。 突出重点，新农村建设促农增收。认真落实强农惠农 政策，着力支持现代农业发展、狠抓农业经营体制机制创 新、狠抓惠农补贴政策落实，倾力推进新农村建设。 积极支持现代农业快速发展。XX 年，积极争取中央现 代农业项目资金 1000 万元，支持水田坝、郭家坝、沙镇溪、 归州等重点乡镇实施柑桔品改 2 万亩，疏株间伐 1 万亩， 拉开了全县柑桔大品改、大换种、大升级的序幕。加大农 业科技推广力度。筹集安排专项资金，深入推进科技入户 工程，培育农业科技示范户 XX 户;搭建农技 110 建设信息 平台，全年提供农技 110 信息服务 7 万多条，与农民互动 解决疑难问题 500 多件;建成“三园”样板面积 XX 亩， “20 个优良品种、十项轻简栽培技术、十项种植模式、十项高 产高效养殖技术”得以推广普及，全县科技兴农水平整体 提高。积极支持郭家坝镇新农村建设试点。筹资 20 多万元， 支持编制了郭家坝镇以及烟灯堡中心村 XX 年至 XX 年 “15”新农村建设发展规划。 推进农业经营体制机制创新。安排 30 多万元专项资金， 扶持农民专业合作社发展，XX 年全县农民专业合作社达到 106 家，比 XX 年净增 57 家，辐射带动农户 7500 多户，发 展数量和速度居全市前列，农民组织化程度明显提高。积 极支持“三村”集体资产产权制度创新试点工作，探索建 立集体资产营运管理新模式。认真开展农村经管实用人才 培训，成功举办村财经委员、农民专业合作社理事长等多 期业务培训班，累计培训 1200 多人次。筹集安排 100 多万 元资金，大力支持畜牧系统体制改革，初步建立了县乡村 三级畜牧防疫体系，显著提高了畜牧防疫水平。 切实抓好惠农补贴资金发放。XX 年，县乡财政部门采 取“一折通”方式，共计发放粮食直补、良种补贴、农资 综合直补、农机具补贴、退耕还林补贴、能繁母猪保险补 贴、水稻保险补贴、家电下乡补贴、成品油石油价格补贴、 农房保险补贴、移民后扶等惠农补贴资金 1.39 亿元，累计 享受人次达到 68.6 万，惠及全县每个农民。 强化监管，财政改革蕴藏活力。继续深化部门预算改 革。认真落实中央关于党政机关厉行节约的八项要求，机 关运行经费、接待费、购置费得到有效控制，节日庆典、 接待费、车辆购置费明显下降。完善县乡财政体制。根据 各乡镇实际，完善了“统收统支加激励”的财政管理体制， 有效地激发了乡镇自谋发展、培植财源、组织收入的积极 性，乡镇自我保障能力和整体保障水平进一步提高。XX 年 乡镇级财政收入比上年增收 798 万元，享受体制奖励资金 475.3 万元。深化“乡财县管”改革。强化了乡镇支出监管， 有效遏制了乡镇债务的恶性增长。推进国库集中支付向乡 镇延伸。经过一年多的磨合完善，目前运行平稳，财政资 金运转更加安全、高效、快捷。政府采购范围不断拓展。 全年共完成政府采购预算 3.4 亿元，同比增长 2.1 倍，政 府采购实际支付金额比预算节约资金 2862 万元，资金节支 率达到 8.4%。财政监督明显加强。深入开展“小金库”专 项治理，切实规范了财政财务收支管理;切实加强扩大内需 项目监督检查，针对检查发现的问题，及时督促整改落实; 积极抓好财政与编制政务公开工作，根据资金拨付情况， 全年公开财政专项资金 48 项，公开资金总额 30517 万元， 累计涉及 58.43 万户次，811 个项目，及时答复网上咨询投 诉 35 件;主动接受人大政协监督，认真办理建议提案 18 件， 代表委员满意率达 100%。 二、XX 年财政收支预算情况 XX 年，将是财政最为困难的一年，全县财政经济工作 将面临前所未有的压力和困难。从收入方面看，国际金融 危机影响在短期内难以恢复，我县以香溪化工为代表的主 要纳税行业将持续受到深层的冲击和影响，收入形势的不 确定性很大。同时，在中央和省扩内需、保增长、促进经 济发展方式转变的大背景下，XX 年出台的增值税转型、提 高营业税起征点和减免房地产交易税费、清理取消 100 项 行政事业性收费、实施成品油税费改革等一系列税费减免 政策，都将更深层地影响我县财政收入格局。从支出方面 看，个人部分和各项法定刚性支出基数进一步增加，公共 财政保障范围不断扩大，中央和省新出台的一系列保障和 改善民生政策，农业、教育、科技、医疗卫生、文化体育 都需要财政加大投入。在减收、增支因素共同作用下，财 政收支矛盾必将更加突出。 根据中央、省对 XX 年财政预算编制的要求，结合我县 实际，XX 年财政工作的指导思想是：以科学发展观为统领， 认真贯彻落实积极的财政政策，积极支持经济发展，着力 培植骨干财源;强化收入征管，着力增强财政实力;优化支 出结构，着力推进民生财政建设;深化财政改革，着力推进 财政科学化、精细化管理，促进全县经济社会又好又快发 展。预算安排的原则是：“积极稳妥、统筹兼顾，量力而 行、尽力而为，厉行节俭、收支平衡” 。 根据上述指导思想以及经济社会发展预期情况，XX 年， 全县财政预算主要收支指标安排如下： 全县地方一般预算收入安排为 XX8 万元，比 XX 年完成 数 17418 万元增加 2620 万元，增长 15%，其中：国税部门 3550 万元、地税部门 13750 万元、财政部门 2738 万元。 全县一般预算支出安排 47442 万元，同比增长 16.9%, 主要支出项目为：一般公共服务支出 10758 万元，同比增 长 10.8%，公共安全支出 2987 万元，同比增长 10.38%，教 育支出 15684 万元，同口径增长 13.34%;科学技术支出 525 万元，同口径增长 25.6%;文化体育与传媒支出 648 万元,同 比增长 9.6%;社会保障和就业支出 4402 万元，同口径增长 30.5%;医疗卫生支出 3018 万元，同口径增长 18.21%;环境 保护支出 92 万元,同比增长 7.6%;城乡社区事务支出 519 万 元,同比增长 12.8%;农林水事务支出 3178 万元，同口径增 长 10.85%;交通运输支出 667 万元,同比增 13%;资源勘探电 力信息事务 624 万元,同比增长 17.2%;国土资源气象信息事 务 312 万元,同比增长 12.6%;工商金融物资储备等事务支出 3668 万元，与上年持平;预备费 360 万元。 全县一般预算收支平衡情况：XX 年收入总 48281 万元， 其中：地方一般预算收入 XX8 万元，转移性收入 24811 万 元,上年结转 3432 万元。XX 年财政总支出 48281 万元，其 中：地方一般预算支出 47442 万元，上解支出 839 万元， 收支平衡。 全县基金预算收支安排：XX 年，全县政府基金预算收 入安排为 2755 万元，基金预算支出安排为 2755 万元，收 支平衡。 上述收支预算安排，主要是基于以下几个方面的考虑， 收入方面：综合考虑了宏观经济环境对我县经济增长的负 面影响，又考虑了国家拉动内需政策以及我县新上、扩建 项目方面的积极因素，体现了积极有为、务实稳妥的原则。 支出方面：优先保障了直接关系到民生改善的各项重点支 出，充分考虑了各方面法定及政策性支出的资金保障，集 中财力支持了事关全县经济和社会发展全局的重点建设项 目，充分体现了公共财政、民生财政的政策取向和保障重 点。 各位代表，今年的预算盘子是在财政保障范围不断扩 大，刚性必保支出不断增加，可用财力严重不足的情况下， 县政府经过统筹考虑、反复研究并充分征求各方面意见的 基础上提出来的，一些建设性资金、发展性资金以及其他 需要增加预算的支出项目由于财力所限暂无力安排，需要 通过各级各部门共同努力，通过多渠道争取筹措资金以及 力争财政收入实现超收来解决，恳请各位代表给予理解。 三、坚定信心，扎实工作，确保 XX 年财政各项任务目 标圆满完成 XX 年是“十一五”规划的最后一年。做好今年的财税 工作，对于有效应对国际金融危机、保持全县经济社会平 稳较快发展意义重大。我们将按照中央、省、市和县委的 决策部署，充分估计困难，周密准备措施，确保圆满完成 全年预算任务。 全力支持经济发展，确保完成财政收入任务。XX 年， 由于经济形势、政策调整等多种因素交织叠加影响，财政 收入的不确定性因素较多。因此，必须把支持经济发展和 组织财政收入放在财政工作首位，坚持依法理财，强化收 入征管，千方百计挖掘财源，拓展收入增长渠道，确保全 年收入目标的完成，并力争超收。一是贯彻落实中央省市 关于扩大内需、促进经济增长的各项财税优惠政策，支持 和推动现有企业正常生产和新上项目增产达效，保持工业 经济的平稳运行。二是加大中小企业担保体系建设支持力 度，发挥财政政策和资金的引导作用，协调各金融部门解 决中小企业融资难问题，促进中小企业快速发展。三是多 方筹措资金加快推进基础设施项目建设，继续服务好江南 高速和沪溶高速江北段等国家项目建设，继续支持好陕巴 公路改造、郑家花园移民新区等重点项目工程，着力打造 “滨江、园林、宜居”的茅坪现代新城。四是加强财政经 济运行分析，强化对