县财政局工作总结及工作计划.docx

县财政局工作总结及工作计划 200*年我局的各项工作，在认真贯彻落实全县十四届 三次人代会会议确定的财政各项工作目标基础上，全面落 实县委十三届二次全委会议工作部署，从深化各项财政管 理体制改革，加快县级财源建设步伐入手，努力开展增收 节支，确保全县干部职工工资及时发放，充分行使财政的 各项工作职能，基本实现了“保工资、保重点、保稳定” 的工作目标，各项工作得到了有序开展。 一、200*年工作情况 全年预算执行情况 1、收入完成情况 我县全口径财政收入完成 7118 万元，完成年预算的 107%，增收 459 万元，按可比口径同比增长 19%。其中：上 划收入完成 3491 万元，与年初预算持平，同比增长 11%； 一般预算收入完成 3627 万元，完成年预算的 114%，增收 445 万元，按可比口径同比增长 27%。 上级补助收入完成 18060 万元，按可比口径为年预算 的 122%，同比增长 22%，其中一般性转移支付完成 6364 万 元，为年预算的 252%，同比增加 3842 万元。 财政总收入完成 21927 万元，按可比口径为年预算的 121%，同比增加 3478 万元。 2、支出完成情况 截至目前全县一般预算支出完成 21680 万元，完成年 预算的 118%，同比增长 22%。其中，人员经费支出总计 12851 万元，完成年预算的 104%，公用经费支出总计 5143 万元，完成年预算的 116%，农村税费改革支出 3160 万元， 完成预算的 138%，上解支出完成 576 万元，与预算持平。 200*年财政收入实现了收支平衡，收支结余 197 万元。 主要工作开展情况 为了确保 200*年财政工作的有序开展和县委、县政府 确定的各项工作目标的如期实现，我局主要从以下几方面 开展工作。 1、加大财源建设工作推进力度，培植经济增长点 今年我县的财源建设工作，根据全省加强县级财源建 设工作部署和县委、县政府年初关于财源建设工作具体安 排，围绕我县经济发展的重点，把培植壮大财源作为财政 部门的首要任务，依托资源上项目，培植县域经济增长点。 一是积极向上争取，做好项目申报工作，通过认真选择项 目，充分论证，多次与省市有关部门协调，上报项目 12 个， 省厅扶持财源建设项目 6 个。二是加大对项目的推进力度， 定期深入项目单位了解项目运行情况，充分掌握项目建设 中存在的各种问题，帮助企业出谋划策，解决问题。目前， 鸿基水泥 2500 线项目主体设备已安装完毕，鸿基焦化厂建 设也已完成，5000 锭纺纱厂正在进行设备安装，建龙铁矿 已正式投入生产，鸿源米业、巨龙实业项目建设也已完工， 财源基础得到了进一步壮大。三是加大招商引资工作力度， 30 万吨焦炭厂是鸿基水泥有限公司招商引资 XX 万元兴建的， 鸿基水泥 2500 线建设引资近 3000 万元，用于矿山、发电 厂建设，热电厂通过“接产承债”被*宏翔钢结构实业有 限公司兼并，并已开始对管网进行改造，通过招商引资为 财源项目建设注入了资金，加快了项目建设，为财政增收 奠定了坚实基础。 2、加大收入征管力度，确保收入及时足额入库 我们把确保收入的及时足额到位，作为完成各项工作 目标的首要任务来抓，多方开展工作，组织收入入库，为 各项事业的健康发展提供资金保障。一是加大了税收征管 力度，按照“加强征管，堵塞漏洞，惩治腐败，清缴欠税” 的十六字方针，严厉打击各种偷、逃、抗税行为，加强了 对焦炭市场的管理，从源头控制焦炭税收流失问题，通过 对焦炭生产情况、销售情况的进一步调查，基本掌握了税 收基数，确保了焦炭市场税收的足额到位。二是加大房产 交易市场税收征管工作力度，整顿税收市场秩序。在具体 工作中，我们加大契税征收管理力度，做好征税关口前移 和委托开发商代征工作。通过开展下户征收、司法部门全 力配合征收、在房产部门派驻专人征收、开发商代征等工 作方式，完善了契税征收环节，避免了税收流失。三是树 立全面组织财政收入的思想，我们加大了对行政性收费、 罚没收入及其它各项收费的征管工作力度，进一步规范了 我县房地产开发及建筑工程行政事业性收费和价格调节基 金采取“一站式”收费管理办法，明确了对择校生收费等 行政事业性收费和罚没收入的留结比例，增加了预算内资 金的使用规模。 3、加大支出管理力度，保工资、保重点 年初以来，我们在增收潜力不大的情况下，按照“节 支就是增收”的工作思路，加大支出管理力度，坚持“保 工资、保重点、保稳定”的原则，认真贯彻了“一要吃饭， 二要建设”的支出方针。一是从严控制预算编制，在预算 编制过程中，坚持实行零基预算，把工资和必要的办公费 列入硬性预算，其它支出视财力情况给予适当安排。二是 大力压缩弹性支出，把支出尽最大程度压到实处，将工资 发放作为财政工作的重中之重，列在首位，继续实行了工 资专户管理制度，委托银行统发，实现了我县县乡两级机 关事业单位职工工资按月发放。三是积极向上争取借款， 由于我县季节性收入比重大，现有的财政收入难以满足最 基本的支出需求，我们通过积极与省市财政部门沟通协调， 得到上级财政部门的有力支持，确保了我县干部职工工资 的按时足额发放。四是强化财政供养人员管理。在财政供 养人员管理方面，我县严格执行“一把手”负责制，严把 进人关，编委、财政、人事部门之间协调一致，控制了财 政供养人口的过快增长，在企业离退休人员管理上，引入 活体指纹认证系统，一次性清理出冒领企业离退休养老金 人员 67 人，另有 475 人因各种原因未前来进行指纹采集， 我们也已对其停止发放养老金。在乡镇我们实行“五清”， 对教师、农村五保户等财政供养人员进行清理，节支效果 明显。 4、积极推进财政体制改革，构筑公共财政框架 按照建立公共财政框架的要求，我局重点推进四项财 政体制改革。 推进财政支出管理体制改革。一是进一步完善会计集 中核算制度改革。通过继续规范和完善会计集中核算工作， 使该项工作在全县全面推开，县直财政全额拨款单位实现 了全部纳入。教育系统分别成立了教育会计核算中心，县 直会计核算中心实现了对县直中小学的集中核算，乡镇方 面我们分乡镇设立了教育会计核算中心，使占我县财政支 出最大的教育系统在资金的使用上得到了有效管理。二是 进一步扩大了政府采购范围和规模。政府采购范围包括了 货物、工程和服务三大类别，从材料印刷扩展到了和工作 有关的各个项目，如大型会议接待、微机等办公用品采购、 房屋修缮、改造等项目。截至 11 月末，政府采购实际支出 576 万元。 深化“收支两条线”管理改革。我局把预算外资金管 理工作作为一项重要工作来抓，继续深化“收支两条线” 管理，把预算外资金同预算内资金统一协调使用，增强了 财政宏观调控能力，彻底改变了个别部门“谁收费，谁所 有，谁支配”的错误认识，将“收支两条线”管理落到实 处。在具体工作中，完善了 县人民政府关于房地产开发 及建筑工程行政事业性收费施行“一站式”收费管理的通 知和 县采矿业税费统征实施方案，进一步探讨焦炭 行业税费统征等事宜，在进一步规范房地产开发市场、采 矿业乱收费、随意收费、焦炭行业管理无序等行为的同时， 相应提高了应收标准，增加了收入。 继续推进农村税费改革试点。在农村税费改革方面， 我们严格按照省市工作部署，认真做好深化农村税费改革 工作，把“一免两补”工作的有关政策通过电视、公告、 宣传单等多种方式认真落实到每个农户，在局机关抽调 30 多人组成专业队伍参予全县的粮食直补资金发放工作，认 真核实纳税土地面积，合理界定缓发和不发范围，使粮食 直补资金发放工作得以有序进行，全年兑付粮食直补资金 2782 万元，发放良种补贴资金 305.7 万元，为减轻农民负 担，发展粮食生产做出了积极贡献。 全面实施城镇社会保障试点工作。我县国有企业并轨 工作，通过积极安排筹集地方财政资金，按社保试点工作 进度表，年末拟并轨企业 31 户，并轨人数 3913 人，其中： 第二种人 1421 人，本级财政所需并轨资金 1,150 万元。截 止目前，已完成上报企业六户，财政匹配资金已经到位， 待上级资金到位后，将正式解除六户企业职工的国有身份。 5、加大国有资产管理力度，确保国有资产管理到位 我局从建立健全国有资产经营管理、监督和运营机制， 提高国有资本的控制力和竞争力出发，采取多种方式对国 有资产进行管理。一是按照省市财政部门的工作部署，我 局对全县各预算单位及各乡镇进行了深入细致的产权登记 年检，同时要求各部门、各单位在资产处置过程中，严格 按照国有资产处置程序进行报批。二是在企业改组改制过 程中，本着“国退民进”的原则，充分发挥国有资产的使 用效益，盘活其存量，在增量上做文章，促进县域经济发 展。完成了对 制油厂、 热电厂出售过程中的资产评估确 认、资产划转等工作，盘活了企业原有的资产，安置了企 业原有职工，解决了职工再就业问题，为财政增收、发展 县域经济做出了积极贡献。三是强化了国有资产监督管理， 针对以往国有资产管理方面存在的不到位，各部门对资产 处置不能按程序严格执行等问题，下发了 县人民政府办 公室关于进一步加强国有资产管理工作的通知，并对全 县行政事业单位资产状况正在进行全面的清理检查，对各 单位资产重新建立卡片，国资办全程参予国有资产处置， 规范国有资产管理秩序。 6、加大财政监督管理力度，确保各项工作顺利开展 一是加强了资金管理，强化国库约束机制，促进财政 各类资金管理工作程序化、规范化，严格执行拨款由主要 领导审批制度、印信分离制度，促进依法理财，增强了资 金管理工作的透明度。二是加强对财政资金监督检查，财 政监察等部门把重点放在预算外资金、罚没资金、转移支 付资金、工资性资金、社会保障资金等资金的收缴、专款 专用、发放范围等问题上，确保各类资金的使用方向和使 用效益。三是加强对会计法的宣传贯彻力度，加大了 对各单位从事会计工作人员的培训管理，要求具备“四证” ，通过从严要求、从严管理，在一定程度上提高了各部门 财会人员、领导干部的理财水平，对规范财经秩序起到了 积极的推动作用。 二、XX 年工作谋划 XX 年是五年财政振兴计划的关键一年，财政工作安排 要继续坚持“一要吃饭，二要建设”的原则，调整和优化 财政支出结构，确保机关事业单位职工工资在预算年度内 足额发放；进一步抓好财源建设，着力解决县级财政困难 问题；强化财税征管，确保应收尽收；稳步推进财政改革， 不断强化财政监督，加快公共财政建设步伐，促进全县经 济和社会事业的全面发展。 XX 年我局将重点从以下几方面开展工作： 第一，全力推进财源项目建设，培植经济增长点。在 工作中要加大项目的推进力度，促进项目达产达效。发挥 区域经济发展优势，扶强扶壮资源型项目，选择对财政贡 献率大的项目，全力扶持。重点抓住对县域经济具有较大 拉动作用的大项目，全力推进，把“蛋糕”做大，切实帮 助解决项目推进过程中存在的问题。要把鸿基水泥有限责 任公司日产 2500 吨水泥熟料生产线建设、年产 30 万吨冶 金焦生产线建设、 建龙矿业有限公司年产 40 万吨铁精粉 项目建设、以及亚麻产品深加工等项目建设作为工作的重 中之重，给予全力推进，力争在 XX 年产生效益，初步实现 财源建设五年工作目标。同时要抓紧开发一批有发展潜力 的项目，通过招商引资等多种渠道来促进项目早日开工建 设，作为后续财源项目，保证财政收入连年增长。 第二，切实加强收入征管，确保财政收入足额入库。 一是要继续加大对税收的征管力度，在征收方面要千方百 计调动工作人员和纳税人的积极性，建立完善的代征代缴 管理系统，设立代征人、代征点，确保收入及时入库。二 是要加强对重点税源和零散税源的征管稽查力度，认真贯 彻“加强征管、堵塞漏洞、惩治腐败、清缴欠税”的十六 字方针，对一些大中型纳税户设专人负责税收征缴，同时 要建立纳税举报箱、举报电话，坚决查处和严厉打击各种 偷、逃、抗、骗税行为，努力实现应收尽收。三是要加大 对上争取资金力度，要结合工作中存在的资金不足等问题， 积极向上争取资金，用以弥补县域经济发展过程中的资金 不足问题。四是要加大对其他收入的征缴力度，要集中力 量对欠税、拖欠周转金、往来借款等资金进行回收，对国 有资产出售、出租等一些其他收入全额收缴，减少财政债 务包袱，缓解财政资金的压力。 第三，要严格控制支出，优化支出结构。一是要严格 按预算管理条例办事，严格资金的审批手续，在支出管理 上认真执行“一要吃饭，二要建设”的原则，做到“三保” ，保工资、保办公经费、保重点项目支出。二是要大力加 强对预算外资金的管理，对重点行业、重点部门收费严加 管理，对坐收坐支、截留挪用预算外资金、私设小金库等 行为要加大处罚力度，从严控制预算外资金支出，多方调 剂资金，以弥补预算内资金的不足，减轻财政负担。三是 要集中资金办大事，要按照县里统一部署，集中资金办几 项涉及广大人民群众切身利益的大事。 第四，进一步深化财政体制改革，构筑公共财政框架。 一是要规范会计核算中心工作，要在目前工作的基础上， 扩大纳入范围，把涉及到财政资金支付的部门全部纳入会 计核算中心，对一些收费额度较大、资金流量大的单位， 先期纳入核算中心管理，同