2014年计划财务部总结11

2014 年计财部工作总结 2014 年即将过去，在公司班子的正确领导及各部门的 密切配合下，计财部紧紧围绕公司的工作思路和经营目标 开展工作，紧跟公司各项工作部署，积极贯彻执行公司的 各项方针政策，克服时间紧、工作重，人员少、压力大等困 难，切实做到管理与服务并重。现就 2014 年工作总结如下。 一、定岗定责、加强队伍建设 年初，公司开展了体制机制的调整及全员竞聘上岗工 作，进一步理清了各部门工作职责。计财部借此东风，一是 在部门内部对工作岗位进行了认真梳理，根据工作岗位特 征进行了定人、定岗、定责、定工作目标等基础工作；二是 开展了财务岗位职责描述工作，进一步规范财务岗位设置 和岗位轮岗设置，重塑财务组织，提高财务工作效率；三是 对部门新员工加强业务培训，充分调动和发挥业务骨干的 带动和辐射作用，鼓励财务人员参加职称考试，着力打造 高素质的财务队伍。 二、以收定支、严格预算管理 为全面完成股份公司下达的经营目标，我们一是编制 了以经营目标为中心，以市场为导向，以收入预算和成本 费用预算为基础，以经营利润为目的公司财务预算；二是 为了确保公司预算指标的实现，我们对公司预算按业务类 型及部门分工进行了分解，实行经营部门经营收入与运营 费用相匹配、非经营部门日常可控费用与开展业务相匹配 预算管理；三是为了确保预算指标的实现，我们制定2014 年财务预算及预算管理方案，通过预算分级、归口管理， 合理分配公司资源，控制经营风险，明确各部门经济责任， 达到降本增效、开源节流的目的；四是对每一笔支出实行 双轨制记录，既在预算管理系统内进行登记管理，又在财 务软件系统内核算，将预算项目与会计科目有机结合起来； 五是加大预算执行过程中的监控考核力度，按月对成本费 用超过收入预算的部门进行标识预警，对成本费用累计超 过 20%的部门，控制和调节其成本费用开支额度，做到量 入为出、以收定支，确保公司利润目标的完成。 三、规范会计核算、提高信息质量 为了更好地贯彻执行会计法、 会计准则及股份公 司及公司的一系列财务管理制度，并为公司领导提供有价 值的会计信息，一是严格按照会计法与公司财务管理制度， 根据公司业务特点、管理要求和会计业务的实际，建立、规 范会计核算体系，合理组织会计核算；二是圆满完成 2013 年度决算工作及各项财务报表与管理报表的报送工作，得 到股份公司与公司领导的充分肯定；三是日常的会计核算 紧紧围绕预算目标开展，按各级领导的要求保质保量地完 成各项报表的编制与报送，为领导决策提供参考；四是结 合地税业务逐渐向国税转移的特点，做好增值税发票特别 是大额发票的专项开具与管理。认真细致完成各分公司、 营业厅与运营商的发票收发与使用情况登记，保障发票使 用安全；五是做好包括凭证、账册、工程报告、审计报告等 各项财务资料的整理、装订、归档工作，并按规定流程进行 档案借阅，保障财务资料的安全性；六是按照高新技术企 业年度审计要求，做好研发费用的帐务调整工作，为文化 企业改制享受所得税免征期满后，继续享受高新技术企业 所得税优惠政策夯实基础。 四、做好税务筹划、争取公司利益最大化 积极进行税务筹划，积极争取税务支持，做到合法、依 规、合理避税，我们一是平时加强与各地税务局的联系与 沟通，保持良好的企税关系；二是充分利用“营改增” 政策， 做好进销税差的谋划，1 至 11 月份，公司主营业务税金及 附加同比下降 97.3%，同比减少 891.22 万元；三是收集研 究国家税收优惠政策，争取公司利益最大化。年初，我们一 方面积极会同技术部门积极申报高新技术企业，争取享受 所得税 10的优惠，另一方面在收集国办发2014 15 号关 于经营性文化事业单位转制为企业免征企业所得税的文件 精神后，我们积极与各级税务部门联系，争取税务部门的 理解与支持， 1-11 月份共为公司免交所得税 2477.94 余万 元。目前，按照财税 201484 号及 85 号文件精神，公司可 享受免征所得税、自用房产税，以及基本收视费免征增值 税的优惠政策，部门正在与相关税务部门联系、沟通、做好 备案工作，并按文件精神，科学合理做好 2014 年基本收视 费增值税的谋划及追溯调整工作，经初步测算，公司 2014 年增值税不仅不用交纳，而且还可留待后期抵扣，同时为 公司增加基本收视费收入计 1417 万元，为公司节约了大 量的资金与成本，争取了公司利益的最大化。 五、科学管理资金、提高理财能力 根据省公司与武汉公司的资金管理规定，科学管理资 金筹措与使用渠道。一是逐步归还全部贷款，降低资金使 用成本约 520 万元；二是积极谋划资金收益渠道，将公司 富裕资金办理“协定存款 ”，提高存款收益， 1 至 11 月份， 利息收入 85.27 万元；三是加强日常收支管理，对收入欠款 及时清理，按月下发催收明细单，跟踪资金的回笼情况；四 是根据公司月度资金流入，合理安排物资采购、工程建设、 日常付现等资金流出，并将公司月度资金付款计划分配到 各主要业务部门，由业务部门在不影响公司正常经营的前 提下、分轻重缓急安排付款计划；四是配合移动项目，及时 引入“ 信 E 付” 银行适 时对帐结算系统，确保业务顺利进行， 保障资金安全。并以此合作项目为契机，推销公司增值业 务 30 万元。 六、加强内控内审、参与经营管理 随着经济环境的复杂多变和公司经营环境的变化，如 何降低经营风险，增强风险防范能力，成为财务管理工作 中面临重要的新课题。为此，我们一是加强对合同收付款 与财务结算等条款的审核，降低财务风险；二是参与合作 项目的投资回收期测算，力求通过风险评估，规避投资风 险；三是与相关部门组成谈判小组，对已经招标的项目进 行再次价格约谈，通过约谈，降低采购成本 5%至 10%。对 未达到招标金额的采购项目或新增采购项目，我们通过网 上询价、找多个经销商或厂家进行竞争谈判，降低采购成 本约 50%。有的甚至比原来的成本下降 80%以上。四是积 极参与公司营销策略的测评，降低节目分成成本，1 至 11 月份节目分成成本同比减少 184.5 万元。 七、做好服务支撑、确保目标完成 市场竞争激烈、公司不断发展、经营模式不断创新，这 对我们财务工作也提出了更高的要求。为此，我们一是要 求财务人员更新观念，提高专业判断能力，正确处理好财 务管理原则性和财务服务灵活性的关系；二是在三厅建设 中，全面协调银行间的关联事项，与中国银联、农业银行签 署了合作协议；三是在新 BOSS 系统建 设中，及时跟进涉 及财务工作的各类事项，包括报表构架、发票与充值的使 用及管理、联系批扣银行割接事项等，顺利实现了批扣银 行新老系统对接；四是会同网络建设规划部进一步规范了 自建、半包、全包网络建设工程项目的核算及管理流程；五 是积极与税务局协调争取税收返还，并完善相关手续， 2014 年共计入收入 890 万元；六是积极与局、投资公司及 审计事务所沟通，根据落地费合同，按权责发生制原则，合 理确认落地费收入，经测算，全年可实现落地费收入 4190 万元，比预算增加 1590 万元，为完成全年目标奠定了坚实 的基础。 2014 年，计财部虽然做了一些工作，但与公司领导的 要求还有一定的差距。2015 年，我们将在公司班子的领导 下，密切围绕公司的经营目标，按照公司最新的经营方针 与策略开展财务工作。一是总结分析 2014 年度预算执行 情况，科学合理编制 2015 年财务预算，使预算更加切实可 行，充分发挥预算在财务管理中的积极作用；二是协助人 力资源部合理分配人工成本，适当调整奖励提成政策；三 是根据股份公司批复的 2015 年预算，科学合理分解预算 指标，对经营部门实行收入、利润预算指标考核制度，对非 经营部门实际可控成本费用预算指标考核制度；四是切实 抓好会计核算、财务报表、资金管理与内部控制等基础工 作，及时做好相关财务预算执行情况分析，为公司领导决 策提供有效的财务数据与参考信息；五是继续做好所得税 与增值税等税收减免的税务筹划与账务处理，最大程度地 为公司节约资金与运营成本 ；六是按照股份公司资金统一 管理要求，根据预算完成进度合理控制付现成本，并及时 做好与股份公司的资金对账工作；七是做好 NGB 项目财 务验收审计顺利通过之后的调帐工作；八是继续跟进高新 技术企业认定后的相关工作，按照科