关于南安市2005年财政预算执行情况

关于南安市 2005 年财政预算执行情况 和 2006 年财政预算草案的报告 在 2006 年元月 16 日南安市第十四届人民代表大会第三次会议上 南安市财政局 各位代表： 受 市 人 民 政 府 委 托 ，现 在 将 我 市 2005 年 财 政 预 算 执 行 情 况 和 2006 年 财 政 预 算 草 案 的 报 告 提 请 市 十 四 届 人 大 三 次 会 议 审 议 ，并请 政协委员和列席人员提出意见。 2005 年财政预算执行情况 2005 年是全面完成“十五” 计划的重要一年，我市 财政工作在市委 的正确领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，认真执行市十四 届人大二次会议决议，稳步推进财政各项改革，调整优化支出结构，大 力支持经济发展，财政收入保持持续稳定增长，财政预算执行情况较 好，当年财政收支平衡。 一、2005 年财政收支情况及主要工作 全年财政收入 160018 万元（不含基金收入，下同），完成预算 159700 万元的 100.2%，比上年增收 19936 万元，增长 14.2%。其中：本 级一般预算收入 76810 万元，比去年同期增长 14.7%（附表一）。按现 行财政体制计算，财政收入 160018 万元，上缴中央“三税”83208 万元， 上缴泉州市增收分成 4862 万元，专项上缴 281 万元，加体制定额补助 6246 万元，本级财力 77913 万元（附表五）。全年本级财政预算支出 76926 万元（附表二），控制在市十四届人大二次会议及市人大常委会 第十三次会议批准的预算支出 77660 万元之内。2005 年有关上下级结 算数还未确定，待本级财政决算编制后，再报请市人大常委会审批。 另外，基金预算执行情况：2005 年本级基金收入 7732 万元，比上 年增收 1160 万元，增长 17.65%，加上年结转 2548 万元，合计 10280 万元；基金支出 10103 万元，结余 177 万元。支出主要用于养路费 601 万元，梅山 73146 部队置换土地 3200 万元，城建及内沟河整治 1100 万元，市政工程建设配套 500 万元，工业学校迁校 200 万元，县道 X333 线新民至秋阳段建设 250 万元，福厦铁路首期投资款 2017 万元， 省道 308 线拓宽工程建设资金 800 万元，官桥九溪村道路改造 100 万 元，市区照明费用 346 万元。 主要工作 （一）积极组织收入，保持财政收入平稳增长。 财税部门密切配合，紧紧围绕市委、市政府确定的收入目标任务 和市人大批准的年度财政预算收入方案，强化收入目标责任制。加强 收入监控，健全重点行业、重点企业纳税档案，加大税务稽查力度，加 强政府非税收入管征，抓好收入进度，确保各项收入的及时入库。在全 面分析今年经济发展和税收收入状况的基础上，提出对年初收入目标 任务进行调整的建议，经市委常委会和市人大常委会审议同意，财政 3 预算收入调整为 159700 万元。经过全市上下的共同努力，财政收入完 成 160018 万元，比增 14.2%，略高于调整后的任务，其中：本级一般预 算收入 76810 万元，比增 14.7%。 （二）优化支出结构，提高财政公共保障能力。 坚持“一是吃 饭，二要建 设” 和“量入为出”的原则，调整和优化支出 结构，优先保证工资发放，保正常运转，保稳定，保证法定支出和市委、 市政府确定的重要支出项目的资金需要。 1、保证人员工资和运转经费。优先保证全市干部职工工资和离退 休人员离退休金的按时发放，努力兑现各项调资政策，积极安排好出 台增资项目（包括调整补贴项目和提高村主干补贴、村计生管理员补 助标准，新增村级农技员补助，新增乡村医生津贴补助）的资金，2005 年工资性支出达到 55360 万元。完善国库统一支付工资制度，扩大统 付项目，全市 83%的在职人员工资纳入统付范围，在编在岗教职工实 现市级统付。适当增加单位公用经费，提高村级办公经费，增加困难乡 镇财政转移支付资金。 2、加大社会保障力度。全年社会保障支出 12233 万元，其中：离退 休费 10352 万元，优抚救灾救济资金 919 万元，社会保障补助支出 962 万元。争取上级社会保障补助资金 496 万元。做好 “低保”扩面工作， 全市低保人数 11423 人 (含“五保” 对象 1982 人)，兑付“低保”资金 555 万元。补助贫困学生家庭“两免一补” 和特教学校学生 187 万元。落实 敬老院供养人员市县两级财政支持措施。补助 52 个残疾人特困户建 房 59 万元。拨出 50 万元用于改善麻风村住房条件。拨出 10 万元救助 特困生和特困户。拨出“两节” 慰问费 200 多万元。落实贫困生“膳食工 程” 资 金 100 万元。支付企 业离休经费 90 万元，支付离休干部医药费 380 万元，提高离休干部护理费、遗属补助标准，提高五老人员生活补 助标准。贯彻优抚自然增长机制，实行重点优抚对象抚恤补助城乡同 一标准；改革义务兵优待金发放方式，由市财政全额兑现 2005 年优待 金 663 万元。 3、确保各项法定支出资金需要。 一是加大“三农 ”投入。农业三项资 金支出 7888 万元,比增 11.4。 支持农业经济结构调整，发展特色农业和无公害食品，推进农业产业 化和标准化建设。积极向上级争取资金 3279 万元，支持农业综合开发 项目、 “六千 ”工程项 目、粮食城项目等建 设。拨出 100 万元支持森林防 火工作。支持实施“农村富余劳动力转移培训及阳光工程” 120 万元， 20042005 年转移农村劳动力 15000 多人。支持农业防疫体系，拨出 100 万元用于防治高致病性禽流感疫情。拨付 100 万元对全市 14 个农 村“ 改旧建新精品村” 进行奖励，扎实推 进社会主义新农村建设。 二是发展科教文卫和计生事业。本级投入科技三项费用 953 万元， 比增 14.5%，并争取上级资金 343 万元，支持基础科研和企业科技进 步。本级教育经费支出 25267 万元，比增 18.3%，安排拼盘资金 2552 万元，并争取上级资金 543 万元；支持学校危房改造，安排危房改造资 金 1500 万元，同时筹集其他资金 1149 万元，消除 C、D 级危房 5.23 万 m2，改扩建校舍 7.61 万 m2。本级投入文体广播事业费 3050 万元， 并争取上级资金 238 万元，发展群众文化、图书事业，支持“村村通” 有 5 线电视及全民健身活动；本级投入计生经费 2074 万元，人均达 14 元， 并争取上级资金 444 万元，重点用于支持计生“三大工程” 建设，兑现 独生奖励、计生家庭奖励和节育措施免费资金。本级卫生经费支出 1795 万元，并争取上级资金 217 万元，重点是支持疾病预防控制、卫 生基础设施、农村卫生和创卫建设。 三是加大对政法部门、社会综合治理的投入。本级安排公检法经 费 7056 万元，比增 12%，并争取上级资金 100 万元用于看守所建设。 同时妥善安排好为民办实事、精神文明建设等专项资金，促进社 会安定稳定，和谐发展。 （三）支持重点项目建设，努力增强财政增收后劲。 积极落实扶持企业发展的各项财政政策和资金，预算安排企业挖 改资金 1000 万元，并争取上级资金 396 万元，支持企业技改、扩大规 模、出口、参展及自备电源发电。落实优惠政策，兑现奖励措施。兑现 “工 业 立市 ”奖励资金 341 万元。贯彻 中小企业促进法，支持设立中 小型企业担保公司，切实解决中小企业贷款融资难问题。 支持基础设施和城市建设。管好用好贷款和融资资金，支持交通、 水电、港口、市政等建设；加大环境保护力度，投入 425 万元，用于环 境整治和保护；推进环卫体制改革，投入环卫经费 476 万元，改善人居 环境，提高城市品位。 （四）深化财政改革，推动公共财政建设进程。 1、改革市对乡镇财政体制。创新乡镇财政管理体制，对乡镇实行 “核定收入基数，超收分成” ，并对山区及困 难乡镇实行转移支付办法， 有效发挥乡镇增收、理财积极性。 2、试行部门预算改革。按照“先试点、后推进” 的工作步骤，2005 年在公安局、教育局、交通局、民政局进行试点，并逐步完善。 3、完善政府采购制度。执行政府采购法，实行管办分离，规范 运作程序，扩大采购规模，完善公车统保和定点加油制度，全年政府采 购总量 3802 万元，节约资金 671 万元，节约率 15%。 4、深化农村税费改革。全面停征农业税、特产税及其附加，减轻 农民负担 1827 万元。提高村级运转经费补助标准，对村计生管理员、 农民技术员、乡村医生实行补助，完善税费改革后农村教育经费投入 保障机制，大胆探索向企业征收农村教育费附加的管理办法，及时拨 付和严格管理农村税费改革转移支付专项资金，巩固改革成果。 5、改进契税征管方式。改“委托代征” 为 “财政直接征收”，设立“ 直 征中心”，配 备专职 征收人员，并采取多种形式宣传契税政策，提高民 众纳税意识，全年入库契税 2900 万元，比增 86.7%。 （五）加强财政监督，不断完善财政监督机制。 1、加强自身监督。贯彻预算法和“两个条例” ，及时向人大报告 年度财政预算执行和上年度决算情况。认真办理人大代表、政协委员 议案 26 件，做到件件有落实，件件有回复，让提案人满意。 2、完善会计集中核算制度。至 2005 年底共 85 个预算单位纳入会 计集中核算，并已做好 2006 年元月 45 个单位纳入会计集中核算的准 备工作。2004 年 9 月至 2005 年 10 月，核算中心累计纠错更正单位账 务 209 笔，涉及金额 312 万元；拒付退回单据 116 笔，涉及金额 69.5 万 7 元。 3、加大“收支两条 线 ”管理力度。加强收 费项目和财政专户资金管 理，推进财政票据电子化管理改革，全面清理核实乡镇及行政事业单 位银行帐户。2005 年缴入财政专户预算外资金 17289 万元， 比增 5.85，其中：通过 “票款分离” 缴入专户 10375 万元。 4、完善国有资产管理机制。重新整合国投公司，认真搞好国有资 产评估处理工作，做好资产和债权债务的清理移交工作，建立新的国 有资产管理机制，切实履行出资人职责。 5、健全财政投融资体系。支持全市 35 个重点项目进行融资，保证 了我市重点项目建设的顺利推进。严格管理国家开发银行等贷款资金， 并建立偿债机制。加强财政性投融资项目资金管理，实行工程预算审 核，2005 年完成财政性投融资工程预算审核项目 31 个，送审金额 14899 万元，核减 2623 万元，核减率 17.6。 二、 “十五”时期财政工作回顾及取得的成就 “十五” 时期， 我市财 政工作以“三个代表”重要思想为指导，树立和 落实科学的发展观和理财观，围绕建立公共财政基本框架的目标，深 化财政体制改革，初步建立起适应社会主义市场经济要求的财政运行 新机制，财政发展上了一个新的台阶。 （一）财政收入超额完成计划。 “十五” 期 间财政收入累计 59.2 亿元， 财政收入从 2000 年的 6.96 亿元增加至 2005 年的 16 亿元，年均增长 18.1%，超 额完成“十五 ”计划财政收入年平均增 长 12%的任务。 （二）支出保障能力得到提升。 “十五” 期 间全市财政一般预算支出累 计 34.2 亿元，年均增长 18.3%。 各项调资政策兑现到位。全市人均工资收入水平从 2000 年的 1081 元/月提高至 2005 年 1700 元/ 月。 法定支出基本达到要求。累计投入农业三类资金 3.5 亿元，年均增 长 12.4%，支持“三农 ”建设；投入科技经费 4821 万元，年均增长 13.2%；投入教育经费 11.7 亿元，年均增长 17.7%，达到“三个增长”，通 过省“ 两基 ”和“双高普九”验收，消除 B、C、D 三级危房面积 19 万 m2， 改扩建校舍 28 万 m2。 重点项目资金能够保证。投入基本建设、企业挖改、科技三项费用、 工交事业费 1.2 亿元，支持实施“工业立市 ”战略。并积极发挥融资职能， 吸引银行和企业资金 11.68 亿元，与国家开发银行签订了 20 亿元的授 信额度贷款（至 2005 年实际到位 2.92 亿元），搞好重点项目和基础设 施建设。 社会保障体系初步建立。投入社会保障资金达 5.9 亿元，确保了离 退休人员经费、救灾救济资金、下岗职工基本生活费和企业离退休人 员的基本养老金按时足额发放；扩大基本医疗保险面；扩大城乡“低保” 覆盖面。 （三）财政各项改革稳步推进。认真做好省以下新旧体制的衔接， 改革和完善乡镇财政管理体制。试行部门预算改革。完善政府采购制 度。推进农村税费改革。积极推进国库集中收付制度改革，预算外资金 缴入财政专户从 2000 年的 8383 万元增加到 2005 年的 17289 万元， 建立和完善在编在岗财政供养人员国库集中统一支付工资制度，节约 9 财政工资支出 153 万元。 （四）财政监督力度不断加强。建立预算编制、执行、监督三分离的 机制。开展会计集中核算工作。履行出资人职责，做好国有资产管理工 作。加强政府非税收入管理。实施会计委派制度和财务总监制度。 各位代表，回顾 2005 年及“十五” 时期的 财政发展状况，财政运行 情况良好，财政改革与发展取得较大突破。但在预算执行和财政工作 中仍存在一些困难和问题，主要表现在：市本级财政仍然处于“吃饭” 财 政的阶段，对经济建设的资金支持力度较弱；财源基础较为薄弱，财政 增收后劲不足；区域经济发展不平衡，部分乡镇财力增长有限，政府债 务负担较重，财政运行困难；财政供养人数过多，支出范围偏宽、偏散， 资金使用效益不高；一些单位艰苦奋斗、勤俭节约的意识较为淡薄，财 经纪律意识较差，财务管理基础薄弱，会计信息失真，偷逃税款和铺张 浪费等现象时有发生。这些问题和矛盾需要在经济稳定发展的基础上， 通过深化改革，在“ 十一五” 期间认真加以研究和解决。 恳请各位代表、 委员提出宝贵意见和建议，对财政工作给予一如既往的支持和指导。 2006 年财政收支预算 2006 年财政预算草案按现行财政体制编制，财政预算收入 184020 万元，比上年增加 24002 万元，增长 15%。其中：工商税收预算 收入 168350 万元（附表三）。本级财力预计 88075 万元（附表五），相应 安排本级财政预算支出 88075 万元，比上年调整后预算增长 13.4%。 若加上省税费改革转移支付 7475 万元，则本级财力为 95550 万元，相 应安排本级预算支出 95550 万元，比上年预算增长 12.3%（附表四）。 主要工作措施 2006 年是实施“十一五 ”规划的第一年，全面完成 财政预算和各项 工作任务，对于保持我市经济的持续快速健康发展，推动社会全面进 步具有极其重要的意义。因此，要采取积极有效的措施，确保完成全年 预算任务，为实现“ 十一五” 规划开好局。 1、强化各项收入管征，确保完成收入任务。 积极协调税务部门，完善财税联席会议制度，强化税收征管，打击 偷、漏、骗税行为，清缴欠税，保证地方税收收入稳步提高。加强行政 事业性收费、政府性基金等非税收入项目管征，建立政府非税收入征 管经费补偿及奖励机制，保证收入及时、足额征收。 2、大力促进经济发展，奠定坚实财源基础。 紧紧围绕市委市政府经济发展战略，大力支持经济建设。 贯彻落 实市委市政府关于进一步推进民营经济发展的决定，制定切实可行 的财政配套措施，继续实施“政策优惠、 资金支持、贡献奖励” 的措施， 支持技术改造、招商引资、出口退税奖励、贷款贴息和鼓励科技创业， 对产品科技含量高、市场前景好和创省级以上名牌产品企业、上市辅 导企业进行奖励，并投入资金支持劳动力就业能力培训，为企业提供 高素质人员。扶持循环经济的发展，从技改、土地、环保等规费优惠方 面加大对石粉碎石综合利用的支持力度。规范开发区的规费和成本控 制。加大土地收储力度，促进土地增值。建立财政扶持项目库，大力发 展特色经济，壮大地方财源。积极拓宽融资渠道，完善中小企业信用担 11 保体系，解决企业资金紧缺问题。 继续加大“三农” 投入。落 实“三补贴”政策（良种 补贴、种粮农民直 补、农业机械购置补贴），搞好农业基础设施建设，发展特色农业和现 代农业；实施科技兴农，健全农业技术服务体系，加快农业结构调整， 促进农业增效；支持农村公共设施和农业生态环境建设，改善农村生 产生活环境，促进城乡协调发展；支持农村劳动力转移培训，增加农民 就业机会；继续落实帮扶政策，实施山海协作，扶持山区乡村发展经济。 3、改革支出管理制度，增强财政调控能力。 调整支出结构，提高社会公共需要保障水平，保证重点支出。一是 财政支出要逐步、分类退出竞争性和经营性领域，保证政府机关正常 运转和公共服务；加大科技、教育、环境保护等投入，实现可持续发展。 二是要完善社会保障体系，完善“五险 代征” 制度，建立稳定、可靠的社 会保障资金筹措、营运机制；完善城乡居民最低生活保障制度；加快城 镇职工医疗保险制度改革进程，实施公务员医疗补助制度，建立城乡 困难家庭医疗救助制度，推进农村医疗保险工作，健全突发公共卫生 事件应急机制；支持再就业工作。 4、积极筹措各项资金，为民办好实 事项目。 要积极筹集资金，确保市政府为民办实事项目的实施，落实农村 义务教育阶段免收杂费政策，支持实施“ 食品放心工程”、 “造福工程”、 “残疾人安居工程 ”、“乡村路口交通创安工程”、 “中小学寄宿生膳食补助 工程” 、“计 生 二女户安居工程”和农村计生家庭奖励制度，支持小学寄 宿制学校建设、驻军“两中心” 和“四个一好”工程建设、农村卫生四项建 设等等，切实落实政府惠民政策。 5、加强政府债务监控，防范化解财政风险。 加强贷款项目的资金、债务和财务管理，增强风险意识，建立贷款 风险控制机制。建立政府债务偿还机制，筹措偿债资金。 6、推行部门预算改革，健全预算编制制度。 改进预算编制方式，对 30%以上市直单位实行部门预算。继续实 行零基预算并改进、细化预算，人员经费、公用经费按标准和定额核定， 专项