关于有关账务的说明

关于有关账务的说明 求实会计事务所： 我公司委托贵所资产评估，现就如下调整账务进行分类说明。 一、 由于账务滞留时间比较长，找不到单位或者个人，无法收回或者偿还债务，需要冲销 的。 1、宿州市西郊供销社 23400.00 1996.12 2、宿州分公司货运处 168120.20 1999.06 3、刘秀云 55201.93 4、宿州市航运公司 64000.00 1997.05 5、刘德胜 500.00 2000.01 6、李金成 30000.00 7、张新文 10000.00 8、王芝华 任景春 李明 11800.00 1989.11 9、上海浦虹钢材厂 17456.05 10、提工会经费 16547.88 11、扣职工会费 1486.54 12、职教经费 292.80 13、镇江废金属 356.35 14、陆红军 200.00 15、杨蕊芝 120.81 16、加工厂 41846.90 17、复印费 270.70 18、衡器厂 1380.00 19、煤款 62.00 20、沈建华 22298.28 二、由于对方企业改制、单位换人经营、当事人死亡或者找不到，致使无法收回或者偿还 债务的。 1、二商公司 897.50 2、五粮大酒店 2781.00 3、先锋酒店 673.00 4、天都大酒店 992.00 5、蔡保华 9035.07 6、张珍 24000.00 1997.11 7、上海淮南物资回收联营公司 115061.15 1996.05 8、涡阳物资回收公司 31595.20 2003.12 9、上高县畅通线缆厂 301927.74 2005.02 三、由于时间较长，导致对方单位或者当事人拒付的。 1、曹红 5000.00 2002.08 2、武雪梅 5000.00 2002.08 3、张洪超 6000.00 2002.08 4、张冠英 3000.00 2002.08 四、由于付费用但是暂无发票临时挂帐，到目前为止仍无发票冲账的。 1、黄焕昭 10000.00 2、段长秀 16394.00 2004.04 3、李梅 2000.00 2002.05 4、殷跃亮借修路款 4480.00 5、李红珍 2950.00 2004.01 6、张翠华 1000.00 7、梅厚玉 2000.00 2004.12 8、陈军 3200.00 9、孙荣侠 5000.00 10、陈军 21325.00 五、单位有理由提取但是尚未发放，以后仍不发放，需要核销的。 1、职工基金 7.93 2、目标责任工资 12840.00 3、职工医药费 7397.83 4、职工补贴费 13898.70 5、计划生育罚款 47.88 6、职工福利 27979.20 六、由于历史遗留无法处理，需要核销的。 1、宿州市国税局增值税 206572.16 2、宿州市国税局增值税进项税额 -311.09 3、宿州市地税局印花税 7442.62 4、宿州市地税局水利基金 149514.68 七、由于暂无发票挂账，后发票入账时未冲账，而是误入“管理费用”科目，导致账务仍 然滞留的。 1、武美一 500.00 2、闻学英 3000.00 八、历年仓库存货自然损耗未处理的。 1、存货 120762.66 九、其他情况的。 1、由于长期账务累积导致数差，需要核销账务的。 业务 3 478.03 2、由于追偿债务导致的诉讼费用因无发票暂挂账，至今仍未支付的。 宿州市人民法院 2500.00 3、由于本公司调账产生的账务滞留的。 宿州市第二物资回收公司 371960.92 4、由于长期账务积累，历史遗留下来的账务。 ？ 45128870 5、委托宿州市中级人民法院转付给农行用于买断银行贷款，时间较长，忘记冲账的。 宿州市中级人民法院 19000.00 6、有文件支持的。 待