当前我国票据信用现状及风险防范措施

-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 1 当前我国票据信用现状及风险防范 措施 摘要：对票据市场而言，2016 年 是极不平凡的一年。年初多家银行发生 了票据风险事件，从国有银行、股份银 行到城市商业银行无一幸免。整体信用 环境形势严峻，防范和化解票据信用风 险刻不容缓。本文旨在阐述现如今票据 市场信用的现状以及问题的矛盾，为有 效防范和化解票据信用风险提供建议。 中国论文网 /3/view-12950258.htm 关键词：票据信用风险；失信违 约；防范措施 中图分类号：F832 文献识别码： A 文章编号： 1001-828X（2017）010- 0-01 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 2 一、票据市场信用现状 在现今的金融市场，票据被广泛 应用。企业用票据进行结算及融资。如 果在金融交易中，有一方或者双方无意 甚至刻意违背了票据信用，那么该交易 行为至少会给交易双方中的一方带来损 失。 根据 2016 年支付业务统计数据 显示，票据业务持续下降。2016 年， 全国共发生票据业务 2.93 亿笔，金额 187.79 万亿元，同比分别下降 29.64% 和 21.17% 。其中，支票业务 2.73 亿 笔，金额 165.80 万亿元 ， 同比分别 下降 30.23% 和 21.62% ；实际结算商 业汇票业务 1656.45 万笔，金额 18.95 万亿元，同比分别下降 13.08% 和 9.71% ；银行汇票业务 153.01 万笔，金额 9504.63 亿元，同比分别下降 27.80% 和 39.05%；银行本票业务 234.52 万 笔，金额 2.09 万亿元，同比分别下降 48.86% 和 49.59% 。 随着近年来经济增速下行，从而 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 3 导致企业违约向银行传染，票据中介挪 用资金向银行转嫁。票据逾期率、承兑 垫款率显著提高，商业承兑汇票到期不 付、连环追索的新闻不绝于耳。假票、 克隆票、假章等票据诈骗案件居高不下， 不法分子无孔不入，已渗透到票据办理 过程中的各个环节。信用风险显著提升。 二、票据市场信用风险成因 （一）一般社会原因 随着社会的开放和商品经济的发 展，人们对物质利益的追求较以前更为 迫切。人们的道德信用观念不能适应社 会主义市场经济的要求。此外，在向社 会主义市场经济模式推进中，控制新型 违约甚至犯罪活动的机制尚未完全形成， 客观上为票据不法活动留下了漏洞和机 会。 （二）金融机构本身原因 2016 年初曝光农业银行、中信银 行与天津银行曾先后爆发 3 起票据风险 事件，累计涉案金额高达 56.7 亿元。从 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 4 金融机构本身来说，国有商业银行与其 他国有企业一样，存在产权不明晰，权 责不清，所有者缺位，经营者缺乏责任 心等体制上的弊端，致使一些金融机构 的经营者防治犯罪和其他违法行为的责 任心不强，积极性不高。甚至有的还与 外面的不法分子勾结，里应外合地从事 票据违约甚至违法犯罪活动，从中牟利。 这些都为票据违约活动提供了可乘之机。 三、防范措施建议 （一）针对当事人“失信” 的防范 措施 造成原因都可认定是当初授信工 作中存在缺陷。由于对授信人缺乏尽职 调查，导致无法及时跟踪动态，所以对 其提供的经济资料和报表未严格审查。 经办人虚报夸大，致使授信不严密、不 实际、无法实时控制其信用和已投放的 资金从而造成风险与损失。其次，实行 “授信”定期或期间访问制度。在 “授信” 额度使用的有效期内，派出非直接给予 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 5 授信的工作人员对授信人进行访问，从 中检查和分析授信人的“ 授信额 ”使用情 况。再其次，加强对“ 授信 ”批准文件的 复审复核，对发现有不实或造假的情况 应即时终止、修改授信额度。最后，若 发现授信主体在经济运行中发生了问题 或企业经济状况恶化，应立即采取相关 措施加以补救。 （二）银行在办理票据承兑和贴 现时的规范操作 银行在办理商业汇票的承兑和贴 现时还应当切实注意： 1.严格控制银行承兑汇票承兑审 批级别的权限。要有适度的集中与集权， 制止极少数基层行不顾制度规定及资金 实力。大肆开具承兑汇票。通过权限上 收，可以有效地遏制这种现象的发生。 2.严格按照指标管理。主管行对 下级行应下达承兑汇票余额占其新增流 动资金贷款余额的比例；严格限定汇票 承兑垫付款的指标，在内部资金往来、 信贷指标考核上规定必要的处罚措施。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 6 3.审批上严格把关，重视商品交 易的真实性。银行要对出票人进行前期 调查，审查交易合同及有关单据，特别 注意甄别其商品交易是否真实，防止企 业套取资金。因为唯有真实、合法的商 品交易，才能发挥银行承兑汇票在提高 资金使用效益、促进产业结构调整等方 面的积极作用。出票企业和银行都要严 格执行票据法，依法运作。认真查验商 品交易的真实性、合法性，核实收款人 是否按合同规定发出商品，检查其商品 物资是否足值，支票标的是否符合流动 资金范围等，从而开出合规、合法的银 行承兑汇票。 4.重视出票单位的承付率。出票 人到期承付率如何，对承兑银行有较大 的影响。如果承付率过低，企业间的贷 款拖欠，就演变为逾期贷款，形成 潜在风险。关键是承兑行要严格审查， 把住准入关，审查申请办理银行承兑汇 票企业的基本条件必须是具备贷款条件， 甚至要优于贷款条件；产品销售不畅、 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 7 亏损、 信誉不良的企业不能够办理银 行承兑汇票。 四、结语 随着我国市场经济的发展和结算 票据化，票据市场化进程的加快，票据 法律制度建设也必然进入全面繁荣阶段， 以票据权利责任制度为核心的票据法律 制度将设计得更为精细和完善。 令人感到欣慰的是，中国人民银 行于 2016 年 12 月 6 日正式出台了票 据交易管理办法 。该文件出台旨在对 票据市场的参与者、票据市