我国农村经济发展的重要意义

我国农村经济发展的重要意义，然后 就农村信用社现在存在的普遍问题进行 了探讨，并对我国农村信用社改革的方 向进行了介绍，然后就改革中相应存在 问题，提出了农村信用社改革的建议， 希望我国农村信用社在今后不断壮大， 国有重要意义，农村经济发展对于国民经济 发展具有重大经济促进作用。农村信用社作 为由农民入股,实行社员民主管理,主要为社 员提供金融服务的地方性金融组织,它的服 务对象是农民,服务区域在农村,服务目标是 为了促进地方经济的发展和社会的稳定,农 村信用社建社 50 多年来,在不同的历史时 期,都为我国的农业和农村经济,以及农村社 会稳定作出了较大的贡献。 然而,建国后成立的农村信用社都是以 行政指令组合而成的名义上的合作组织,从一 开始就不符合“自愿、互助合作、民主管理” 等合作制原则规范,经历了多次整顿、改革, 现在合作金融的基本属性已经所剩无几。长 期以来,由于我国农村经济发展的极不平衡, 农村信用社现有产权状况的多样性,农民参与 农村信用社民主管理的意识低下等原因造成 了农村信用社的亏损和历史包袱严重,农村信 用社产权制度变迁的国家偏好和农民的接受 程度之间存在着矛盾,信用社复杂的股权结构 和长期的“官办”色彩更加剧了这一矛盾。随 着我国经济的不断发展，农村金融结构不断 改进，农村金融竞争已经越发激烈，如何使 农村信用社在农村金融大潮中处于不败之地， 农村信用社改革已经迫在眉睫。 一、农村信用社面临的主要问题 1、金融风险日益累积。由于众多历史 遗留问题，各地农村信用社都有为数不小的 不良资产，随着农信社改革的不断深入，信 贷风险也日渐显现，不良信贷资产额和不良 资产比率也直线上升，我国农村信用社平均 资产负债率为44%，部分地区农村信用社资 产负债率甚至超过了70%。而且贷款到期转 据较多，贷款到期后，只要能收回贷款利息， 诸多信用社都采取办理转据方式，有的大额 贷款多次转贷，影响了信贷资金的流动性， 掩盖了潜在的信贷风险。部分地区放贷收息 现象依然存在，部分信用社为片面完成收息 任务、盈余指标，一味追求虚假利润，不惜 成本放贷收息，用新的违规行为掩盖了已经 暴露的信贷风险。 2、产权不清、体制不顺。如何界定信用 社的产权制度及其性质，是信用社改革面临 的首要问题和基础性的环节。目前，信用社 已经不具备成为合作金融组织的条件。建立 真正属于农民自己的合作金融组织不仅需要 逐步完善有关的法律法规体系，还需要充分 竞争和完善的资本市场作为依托及其他更加 复杂的制度条件，因此合作金融的真正建立 和发育当是中国农村一项长期的目标和任 务。信用社脱离农业银行以后，产权问题始 终没有从根本上得到解决，因此解决管理体 制问题和扶持政策也无从谈起，造成信用社 的金融风险的化解和经营管理改善缺乏坚实 的制度基础。 3、无法满足农村居民日益增长的金融 服务需求。农村信用社以占全部金融机构 12% 左右的储蓄存款余额支撑着60-70% 的 农业贷款和70 -75%的乡镇企业贷款。从整 个农村经济发展的要求来看，仅仅依靠信用 社已无法满足农村日益多样化的金融需求， 还需要对其他的金融机构进行改革，同时发 展新的金融服务组织形式，逐步建立和完善 整个农村金融体系。 二、农村信用社的改革方向 国务院于2003 年发布了国务院关于 印发深化农村信用社改革试点方案的通知， 正式拉开了我国农村信用社改革的序幕。国 家初步决定，在城乡一体化程度较高的沿海 经济发达地区和省会等大城市郊区组建农村 股份制商业银行，在经济发展一般的中西部 地区实行股份合作制，对于经济欠发达的广 大西部传统农业地区，继续保留合作金融组 织形式。 1、建立农村股份制商业银行。2003 年 后，沿海经济发达地区，市、县（区、市） 级农村信用社纷纷改制，建立股份制商业银 行，正式加入到地方金融市场的竞争中去。 其后，越来越多地方的农村信用社改制成了 股份制商业银行。建立股份制商业银行是大 势所趋，也是最佳的解决农村信用社产权不 清、体制不顺的根本方法，有利于我国农村 信用社的发展，可以更好的为农村经济发展 服务。 2、建立省级联社。2003 年后，经中国 银行业监督管理委员会批准，我国各省皆先 后建立了省级农村信用社联合社（简称省联 社，基本由省辖内的市级农村信用合作社联 合社、县级(市、区)农村信用合作社联合自 愿入股组成，在工商行政管理局注册登记， 是具有独立企业法人资格的地方性金融机 构，各省联社贯彻执行国家的金融方针、政 策，依法自主经营，自负盈亏，自担风险， 自我约束。 3、建立以县级以上为单位的地方联社。 对于一些经济落后地区，统一建立以县级以 上为单位的地方联社，具有独立企业法人资 格，整合全县资源，明确产权关系，有利于 我国农村经济的长远发展。 三、农村信用社的改革建议 农村信用社整体改革的总体要求可以 理解为明确产权关系、强化约束机制、增强 服务功能、国家适当扶持、地方政府负责这 几个大点。对于农村信用社改革，在此有如 下几个建议。 1、明确产权关系。明确以县以上单位 为统一法人，明确产权关系，建立一种比较 成熟的产权形式，立足于机制转换及建立和 完善健全的法人治理结构，这更加适应“三 农”发展的趋势，见效也比较快，可以有效 整合信用社资产，减少不良坏账。 2、加强人员管理能力。农村信用社由于 一些历史遗留问题，管理人员普遍学历较低， 缺乏金融人才。应大量招收高端人才，吸引 更多优秀高学历经济类毕业生到农信社的岗 位中来，提高农村金融市场人才水平。农村 信用社可分期分批派遣高管人员到各商业银 行挂职学习，主要学习商业银行的企业文化 和先进管理理念，通过学习商业银行的信贷 风险管理体系和对形成信贷风险的责任追究 使我们深受启发，很值得农村信用社借鉴。 3、加强信贷管理，优化资产结构。提高 风险管理意识，贷款发放严格把关，严格评 估每一笔的借贷风险。担保抵押拒绝流于形 式，认真评估担保物市值，对贷款人、担保 人进行严格的还贷能力调查。规范担保抵押 贷款合同形式，防止出现法律纠纷，减少出 现不良资产的可能性。 探讨农村信用社改革之路 【文章摘要】 文章首先简单介绍了农村信用社对 于我国农村经济发展的重要意义，然后 就农村信用社现在存在的普遍问题进行 了探讨，并对我国农村信用社改革的方 向进行了介绍，然后就改革中相应存在 问题，提出了农村信用社改革的建议， 希望我国农村信用社在今后不断壮大， 更加有力促进我国农村经济发展。 【关键词】 农村信用社；改革；不良资产；股份制 商业银行；资产结构 卞自欢 匡志宸 江苏省南京市金陵科技学院龙蟠学院 211169 【作者简介】 1、卞自欢，女，江苏省金坛人，金陵 科技学院龙蟠学院在校本科生 2、匡志宸，男，江苏省苏州人，金陵 科技学院龙蟠学院在校本科生_更加有力促进我国农村经济发展 浅议我国农村信用社改革 【摘 要】 农村信用社改革是我国农村金融改革的重点。我国农村信用 社在改革的历程中，由于各地经济发展的差异及各地农村信用社自身发展的特 点，使得农信社改革中面临着一些问题。本文首先分析了我国当前农村信用杜 改革中存在的问题，继而提出了进一步深化农村信用社改革的对策建议，最后 对这一问题进行了总结，以期对我国农村信用社的改革提供一点理论支持。 【关键词】农村信用社 改革 现状 问题 建议 一、当前农村信用社改革现状与特征分析 从2003年国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知至今， 我国农村信用社通过央行专项资金支持、财政税收减免等政策扶持手段，改革 试点工作取得初步成果，但与“自主经营、自我约束、自我发展、自担风险的 市场主体”改革目标仍存在一定差距，需要继续深化改革。如何看待和解决这 些问题，是改革能否顺利推进并取得最终胜利的关键。通过考察农村信用社发 展历史和改革现状，我们应深刻认识和把握当前农村信用社的本质特征，这是 进一步深入推进改革的认识基础和实践前提。 （一）目前的农村信用社并不是真正的信用合作社 农村信用合作社本意是由社员入股组成，实行民主管理，并主要为社员提 供金融服务的农村合作金融机构，是农民为了解决融资困难而在商业银行体系 外进行的金融互助活动，具有自愿性、互助共济性、民主管理性、非盈利性的 特点。3而实际上，从计划经济体制下发展来的我国农村信用社在很大程度上 已经成为国家在农村地区设立的准银行业金融机构，按照商业银行的信贷模式 经营业务，已经失去信用合作社的本意。这也是部分地区将农村信用社改造为 农村商业银行和农村合作银行的现实基础。 （二）现阶段农村信用社法人主体地位没有得到根本保障 由于先天发展过程中各种因素的影响和目前改革中政府外部主导的现实， 农村信用社虽然在形式上具有独立法人资格，县级农村信用社已经设立社员大 会、理事会、监事会、管理层等法人治理机构，但在实际运作中却缺少相关制 度保障，受到外界干预较为严重。一是缺乏法律保障。我国至今没有制定出台 农村合作金融法 ，也没有相关的法律对农村信用社的法人地位进行具体规定 和保护。二是在“省联社”模式下，省联社对县级农村信用社具有实质管理权。 省联社不仅直接干预县级农村信用社的人事权、财务权、贷款权，而且将人员 招聘、人事任免、大额贷款审批、固定资产采购等权力集中到自己手中，在经 营中向县级农村信用社下达任务指标，对农村信用社法人独立性造成严重干预。 三是缺乏制度保障。目前我国没有建立存款保险制度和完善的金融机构市场退 出机制，金融系统的风险实质上还是由国家信用在进行担保，影响农村信用社 成为真正独立的市场主体。 （三）政府主导农村信用社改革和发展色彩浓重 我国农村信用社在社会主义改造之前已得到一定发展，后来随着公有化程 度的提高，在政府主导下逐步变成国家设在农村的基层金融机构，先后由农业 银行和中国人民银行管理，2003年由政府推行开始新一轮改革。在今天，我们 仍将其作为向农村地区提供金融服务的政策性金融机构，还强调农村信用社的 政策性支农作用。可见，无论在农村信用社发展阶段还是改革阶段，政府都在 其中起着主导作用。这虽然能够发挥政府职能作用的积极性，在农村金融市场 顺利实现政府意志，但也造成农村信用社对政府管理和国家信用的过度依赖， 进而造成改革内生动力不足。 二、当前农村信用社改革中存在的问题 （一）发展战略不明确 全国农村信用社改革按国家宏观政策组建联社、合作银行或商业银行。对 于基层的信用社来讲，他们缺乏对自身及所处的经济环境的清醒的认识。牌子 变了，内部体制如何及时转变，以后的发展方向如何，对于这些问题都缺乏足 够的认识和思考。 农村商业银行和农村合作银行具有金融空间结构效率方面的比较优势：(1) 体制完善、经营灵活；(2)扎根于地方，网点多、人脉熟；(3)信贷资产质量优； (4)农村金融格局的调整为农村商业银行和农村合作银行的发展提供了契机。通 过以上对农村商业银行和农村合作银行优势的分析，进一步明确了农村商业银 行和农村合作银行的市场定位不在于和国有商业银行、全国性股份制商业银行 争业务、抢客户，而在于要充分发挥其地方性银行的地域优势、网点优势和决 策优势，在细分市场的基础上为支持当地的经济发展提供全方位的金融服务。 （二）市场定位不准确 综观我国当前的金融市场，各家商业银行在目标客户的选择和业务拓展方 向上存在趋同化现象：一是没有基于市场竞争的行业分工，业务范围与经营领 域基本一致；二是金融产品的设计上不存在互补，相互的替代性和模仿性很强； 三是在客户选择上大都将目光投向国家垄断性行业、大型企业集团、具有良好 发展前景的高新技术企业、政府相关部门等，而对于与农相关的产业及中小客 户群体兴趣不大。这是一种定位误区，虽然在某一层面上形成了充分竞争，但 既不利于资源配置效率的提高，造成了金融资源的重复投入和浪费，同时也导 致了对弱势农业，农村经济中非国有企业、个体农户的金融约束。 由于发展方向不明，自身的定位也就模棱两可，市场定位不准，一是会偏 离实现国家宏观金融政策下的信用社发展目标，二是会偏离自身发展的正常轨 道。 （三）经营管理体制落后 由于长期以来农村信用社在信贷管理、财务管理、干部人事管理、固定资 产购建、现金管理、统计管理、薪酬管理等各个方面缺乏有力的管理制度，缺 乏保障制度落实的机制，缺乏监督制度执行的措施，特别是缺乏对高管人员的 有效监督，使农村信用社产生内部道德风险，成为形成大量不良资产、亏损挂 帐、历史包袱的重要原因。 三、进一步深化农村信用社改革的对策建议 （一）进一步完善银行经营管理体制，积极开展联合与并购 农村商业银行和农村合作银行股份制的治理结构已经形成，但与之相对应 的决策链、管理链、业务操作链还需进一步理顺。面对瞬息万变的市场和激烈 的同业竞争，农村商业银行和农村合作银行要本着审慎经营和稳健发展的观念 逐步完善内控制度、风险管理制度、监察审计制度，并建立与银行发展策略和 价值理念相一致的薪酬机制、考核机制、晋升机制、岗位流动制度等一系列激 励约束机制。 （二）正确确定农村金融机构的市场定位 农村商业银行和农村合作银行一般都组建在我国经济发达地区，所面临的 农村经济环境已发生了巨大的改变。农村经济已不是单一的第一产业、第二产 业、第三产业均衡发展，伴随着乡镇企业“改制” ，私营经济和股份经济成分大 幅增加，大多数农民己经向第二产业和第三产业转移、向城镇集中，第二产业 和第三产业已经成为当地农村经济的主体。 面对农村经济和地方产业结构的变化，农村商业银行和农村合作银行要及 时转变传统的支农观念，调整信用社时期的市场定位，由原来的支持“三农” 扩 展到立足于支持地方经济的发展，服务三农，服务中小企业和个体民营经济， 服务优质客户。 （三）制定符合宏观经济金融形势发展要求的发展战略 建立健全规范和完善的法人治理结构，实现决策的民主化、管理的科学化， 是农村商业银行和农村合作银行向现代金融企业转变的必然要求，也是金融机 构可持续发展的根本保证。与目标相适应的智力结构应包括：有效的董事会、 监事会对管理层的监督和制约；独立的风险控制、审计、薪酬委员会；独立、 市场化和专业化的管理层。其中，独立、相互制衡是控制风险的关键。虽然农 村商业银行和农村合作银行都建立了“三会” 制度，但离现代企业制度的要求还 有一定距离，特别是在职权的划分、职能的发挥、职责的承担上仍需进一步规 范。 （四) 优化农村金融机构的基本企业队伍建设 市场环境在改变，竞争对手在进步，农村商业银行和农村合作银行的服务 对象更是在不断成长与发展。面对客户的改变，农村商业银行和农村合作银行 的员工也必须发生相应的转变，全面提高自身素质，才不会在工作中面对客户 的需求感到心有余而力不足。一是要转换思想观念，改变原信用社框架下一成 不变和循规蹈矩的工作方式；二是要不断加强学习，确立不学习就要被淘汰的 危机感和紧迫感；三是要全面提升服务水平和业务技能，在工作中寻求创新和 突破；四是切实加强人才引进，对人才的引进力度将直接关系到农村商业银行 和农村合作银行的市场竞争力和发展前景。除提高员工的素质外，农村商业银 行和农村合作银行还应大力引进技术人才和高级管理人才，努力提升现有管理 团