《个人理财规划》课程期末大作业

上海交通学继续教育学院 2016 2017 学年第 2 学期 个人理财规划课程期末大作业 题号 一 二 三 四 五 六 七 八 九 十 总分 得分 得 分 评阅人 一、单项选择题（本大题共 20 小题，每小题 1 分，共 20 分） 在每小题列出的四个备选项中只有一个选项是符合题目要求的，请将其代 码填在下表内。错选、多选或未选均无分。 题号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 答案 题号 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 答案 1、单项选择题（每题 1.5 分，共 20 分） 1、个人理财规划的目的是（ C） A、使资金达到充分的利用 B、分散风险 C、挣取更多的利益 D、管 理资金 2、堪称世界第八大奇迹的是（ B ） A、单利 B、复利 C、年金 D、年金现值 3、家庭理财规划的步骤不包括（ D ） A、建立和界定与理财对象的关系 B、收集理财对象的数据 C、分析理财对象的风险特征 D、控制风险 4、普通观点认为，保持相当于（A ）个月税后收入的流动资金是最佳的。 A、3 至 6 B、1 至 2 C、4 至 7 D、6 个月以上 5、下列选项中属于现金等价物的是（ A） A、股票 B、期货 C、期权 D、货币市场基金 6、不属于个人贷款融资工具的是（D ） A、信用卡融资 B、典当融资 C、存单质押 D、股票 7、下列不属于风险的构成要素的是（D ） A、风险因素 B、风险事故 C、损失 D、风险管理 8、责任保险的实质是（A ） A、财产保险 B、人身保险 C、信用保证保险 D、以上都不对 9、 （ D ）是指促成某一特定风险事故发生，或增加其发生的可能性，或扩大 其损失程度的原因和条件。 A、风险事故 B、风险载体 C、风险损失 D、风险因素 10、保险的直接功能是（ A ） A、众人协力 B、损失赔偿 C、危险事故 D、风险因素 11、人寿保险是以（ B ）为保险标的，当事件发生时，保险人履行给付保险 金责任的一种保险。 A、人的生死 B、人的生命 C、人的身体 D 人的健康 12、理财规划的核心思想是通过系列的（ C ）来实现客户的目标。 A 规划 B 投资 C 投资规划 D 理财 13、 （ B ）由于其投资形式主要是购买各种各样的有价证券，因此也成为证券 投资。 A、直接投资 B、间接投资 C、资本市场投资 D、货币市场投资 14、对整个规划都有重要的基础性作用的是（C ） A、现金规划 B、投资规划 C、风险管理规划 D 退休养老规划 15、下列不属于投资组合管理的构成要素的是（ D ） A、资产配置 B、在主要资产类型间调整权重 C、在各类资产类型内选择证券 D、编制资金流动表 16、下列选项中，哪个是购房与租房的决策方法（ A ） A、年成本法 B、净利润法 C、比较两者的前景 D、风险预测法 17、当今我国个人所得税的起征点是（C ） A、800 元 B、2000 元 C、3500 元 D、以上都不对 18、一下选项中，哪个属于免税项目（ C ） A、工资 B 股息 C、抚恤金 D、偶然所得 19、关于金融资产的流动性与收益率的关系，下列说法正确的是（ A） A、二者呈反方向变化 B、二者呈同方向变化 C、二者不相关 D 以上都不 对 20、保险是一种（ B ） 。保险人通过收取保险费聚集了大量的资金，对这些资 金进行运作，实际上在社会范围内起到了资金融通的作用。 A、经济行为 B、金融行为 C 分摊损失的财务安排 D 合同行为 得 分 评阅人 二、简答题（本大题共 1 小题，共 30 分） 1、 家庭理财规划的步骤有哪些？ 答： 建立和界定与理财对象的关系 收集理财对象的数据 分析理财对象的风险特征 分析财务状况，确定理财目标 制定详细的理财方案 理财规划的监控、反馈和调整 2、 保险的原则包括哪些？ 答： 保险利益原则（预防道德风险） 最大诚信原则（保险人和投保人的如实告知义务及其保证义务） 损失补偿原则（以实际损失为限，扩大的损失不赔） 弃权和禁止反言原则 近因原则（最直接、最有效、起决定性作用的原因） 3、 从税收优惠的角度，如何进行税收筹划？ 答： 熟悉税收政策，充分享受相关税收优惠 知己知彼，方能百战不殆 利用税收临界点“免征点”和起征点筹划 类似边境贸易 正确计算各项扣除费，有效节省个人所得税 得 分 评阅人 三、计算题（本大题共 5 小题，共 50 分） 1、本金为 5000 元，利率或投资回报率为 3%，投资年限为 30 年，那么 30 年后 所获得的利息本息收入，按单利来计算是多少，按复利来计算又是多少？（10 分） 答：按单利计算：5000*（1+3%*30）=9500 元 按复利计算：5000*（1+3%） 30=12136 元 2、房先生看中一处物业，每年租金 3 万元，押金 5000 元。购买时总价为 80 万 元，首付 24 万元，银行贷款 54 万元，假设贷款利率是 6%，存款利率是 3%， 请对比租房和购房何者更优。 （10 分） 答：租房年成本：30000+5000*3%=30150 元 购房年成本：540000*6%+240000*3%=39600 元 3、请根据下表计算 A 的数值（10 分） 工资、薪金所得适用个人所得税七级超额累进税率表 级 数 全月应纳税所得额 （含税所得额） 税 率% 速算扣除数（元） 一 不超过1500元 3 0 二 超过1500元至4500元 10 105 三 超过4500元至9000元 20 555 四 超过9000元至35000 25 A 元 五 超过35000元至55000元 30 2755 六 超过55000元至80000元 35 5505 七 超过80000元 45 13505 答：A=9000*（25%20% ）+555=1005 4、胡某为某外资企业的业务经理，其每月基本工资为 6000 元，并同时持有公 司的股票，每月分得股息 2 万元，假设其税率都是 20%，请根据题 3 的数据计 算胡某每月应纳税多少？ （10 分） 答：工资收入应纳税额为：（60003500）*20%105=395 股息应纳税额为：20000*20%=4000 所以胡某每月应纳的税额为：395+4000=4395 元 5、帮助刘老根做理财规划时，确定他 20 年后退休，需要准备退休金 100 万元。 你经过分析确定，以刘老根的