2014汇算清缴软件使用说明

安徽省地税局企业所得税年度纳税申报表 客户端软件使用说明 为方便企业所得税总机构纳税人和查账征收企业，在电子税务 局或办税服务厅快捷完成 2014 年度企业所得税年度申报，我局向广 大纳税人免费提供安徽省地税局 2014 年版企业所得税年度纳税申 报表客户端软件用于申报表筛选、填写和申报文件生成。现将使 用中需注意的事项说明如下： 一、 登陆电子税务局 安徽省地方税务局电子税务局的登陆地址为：http:/dzswj.ah-l- /dzswj/ 纳税人识别号为税务登记证号，首次登陆用户密码由当地主管 税务机关向纳税人手机发送，登陆后纳税人可修改密码。 备注：无法登陆电子税务局或密码遗失的纳税人，请致电当地 主管税务机关开通或重置密码。 二、导出客户端软件初始化文件 1、点击“办税服务申报缴纳纳税申报” 。 2、进入页面下半部分的“申报缴款”区域，选择“企业所得税 企业所得税年度申报表（2014 年版） ”。 3、进入“企业所得税年度申报表（2014 年版） ”申报页面。 4、点击第 4 行“查看”企业基础信息表，纳税人重点核对以下 项目：所属行业、已预缴税额、待弥补以前年度亏损额、101 汇总 纳税企业、102 注册资本、103 所属行业明细代码、企业类型、开业 日期、减免信息和资产损失信息。 所属行业、101 汇总纳税企业、102 注册资本、103 所属行业明 细代码、企业类型、开业日期有误的，客户端软件不允许修改，请 纳税人至主管税务机关或办税服务厅办理变更登记。变更登记后重 新导出客户端初始化文件，填报年度申报表。 已预缴税额、待弥补以前年度亏损额、减免信息和资产损失信 息有误的，不影响客户端软件的申报表填写和生成，即使数据有修 正也无需重新导出客户端软件初始化文件。但是，纳税人必须在上 传申报文件前，即正式申报前，联系主管税务机关核对预缴入库、 临时入库、异地入库、上年申报表的以前年度亏损额、本年度的减 免备案和资产损失信息。核对一致后，方可在电子税务局成功上传 客户端软件生成的申报文件。 核对无误后，点击“导出”点击第 4 行“查看”企业基础信息 表，导出客户端软件初始化文件 “QYCSH（税务登记证号）. XML”，保存到指定文件夹。建议在 D 盘新建一个 “2014 年度某某 公司企业所得税年度申报”文件夹，用以保存与本次申报相关的资 料。 备注：未开通电子税务局的纳税人，可至主管税务机关或办税 服务厅导出客户端初始化文件。 三、下载客户端软件 在电子税务局申报页面下载“客户端软件”和“使用说明” ，保 存到指定文件夹。这时，纳税人可离开网络环境，离线填写申报表。 备注：未开通电子税务局的纳税人，可在各市地方税务局网站 下载客户端软件和使用说明。 四、安装客户端软件 1、解压“安徽地税企税年报 A 类 2014 年版客户端软件” ，生 成“安徽地税企税年报 A 类 2014 年版客户端软件”文件夹。 2、打开“安徽地税企税年报 A 类 2014 年版客户端软件”文件 夹，点击 ，启动客户端软件。 3、登陆密码 123456 4、 “纳税人识别号”为税务登记证号，即客户端初始化文件名 中的税务登记证号；“单位名称”为企业全称；“行政区划”选到 市级。 5、点击“上传企税年报客户端初始化文件”上传电子税务局导 出 文件。 五、使用客户端软件生成申报表 按“基础设置、简化选表、申报表填写、申报表自查、申报表 生成”五步骤填写申报表。 1、基础设置 纳税人信息的“汇总纳税企业、注册资本、所属行业明细 代码、所属行业”从初始化文件中取数不可以改动。 “从业人数、是 否有国家鼓励安置的其他就业人员、从事国家非限制和禁止行业” 必须填，并与企业是否能享受小型微利优惠政策待遇相关。符合小 型微利企业条件的，A107040 表第一行会自动计算减免税额。有安 置残疾人员、国家鼓励安置的其他就业人员的企业，勾选“是否安 置残疾人员、是否有国家鼓励安置的其他就业人员” ，可填报 A107010 表第 24、25 行，享受工资加计扣除优惠待遇。软件企业、 集成电路设计企业、创业投资企业、高新技术企业勾选“特定企业 类型” ，可填报 A107040、A107041、A107042 表，享受相关税收优 惠。筹建期企业、投资企业、房地产企业应勾选“是否筹建期企业/ 投资企业/房地产企业” ，将影响业务招待费、广告费和业务宣传费 的扣除限额的计算。 2、简化选表 （1）必填表：基础信息表 、 主表 、 收入表 、 成本支出 表 、 纳税项目明细调整表 、 职工薪酬纳税调整明细表 、一般企 业和金融企业的期间费用表 、房地产开发企业的视同销售和房 地产开发企业特定业务纳税调整明细表 、建筑安装企业、房地产开 发企业、物业公司的未按权责发生制确认收入纳税调整明细表 、 总机构的跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税表及 分支机构所得税分配表 。 （2）15 项询问选表：纳税人点击“简化选表”菜单的“立即 简化” ，在回答 15 题询问后，软件可以根据企业情况进行选表。 （3）自行选表：纳税人在“简化选表”菜单中“企业所得税年度 纳税申报表填报表单”点击“填报”或“不填报” ，自行调整。点 “保存” ，完成简化选表。 3、申报表填写 根据软件提示顺序填写，先填写底层附表，再填写附表，最后 填写主表。表中和表间逻辑关系软件自动计算，填表说明在右侧提 示。单表无数据的，直接点击左上方的“保存” ，视同已填写。 4、申报表自查 5、申报表生成 申报表自查通过后，点击“申报表生成申报文件导出” ，生 成申报文件 导出。 五、登陆电子税务局申报 1、进入“企业所得税年度申报表（2014 年版） ”页面，点击第 5 行的“浏览”选择客户端软件生成的申报文件 ，点“导入文件” 。 2、点击进入“企业所得税年度申报表（2014 年版） ”最下方的 “正式申报” 。 电子税务局对申报表的已预缴税额、待弥补以前年度亏损额、 减免信息和资产损失信息，与征管系统的实际入库数（包括预缴申 报入库、临时申报入库、异地预缴入库、不包括汇缴入库） 、待弥补 以前年度亏损额、除小型微利减免外的各项减免备案情况、资产损 失备案情况进行比对审核，如果审核有误，电子税务局提示“申报 失败” ，并给出“温馨提示” ，供纳税人修改客户端软件报表，重新 生成申报文件上传电子税务局。 3、正式申报后，未缴款前，可在电子税务局“查询服务已 申报信息查询” ，作废申报。 电子税务局不提供导入成功申报表的修改，也不提供已缴款申 报表的作废，纳税人可至主管税务机关或办税服务厅办理。 备注：未开通电子税务局的纳税人，也可使用客户端软件生 成申报表，将申报文件拷贝 U 盘至主管税务机关或办税服务厅办理 申报。开通电子税务局的纳税人，也可不使