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信 贷 专 业 业 务 知 识 问 答 （ 125题 ） 1.信 贷 的 基 本 概 念 是 什 么 ？ 信 贷 是 体 现 一 定 经 济 关 系 的 不 同 所 有 者 之 间 的 货 币 借 贷 行 为 。广 义 的 信 贷 是 指 金 融 机 构 存 款 、贷 款 、 结 算 的 总 称 。狭 义 的 信 贷 一 般 指 银 行 或 信 用 社 的 贷 款 。 2.信 贷 资 金 的 概 念 是 什 么 ？ 信 贷 资 金 是 指 金 融 机 构 通 过 吸 纳 股 金 、吸 收 存 款 、发 行 债 券 、股 票 、拆 入 资 金 、经 营 积 累 等 用 来 发 放 贷 款 的 资 金 叫 信 贷 资 金 。 3.信 贷 业 务 的 概 念 是 什 么 ？ 信 贷 业 务 是 指 银 行 或 信 用 社 对 客 户 提 供 的 各 类 信 用 的 总 称 ，其 种 类 分 为 贷 款 、承 兑 、贴 现 、保 函 等 业 务 。 4.贷 款 的 概 念 是 什 么 ？ 贷 款 是 指 以 还 本 付 息 为 条 件 的 货 币 借 贷 行 为 。 5.贷 款 种 类 按 期 限 如 何 划 分 ？ 贷 款 按 期 限 分 为 短 期 贷 款 、中 期 贷 款 和 长 期 贷 款 。 6.什 么 是 短 期 贷 款 ？ 短 期 贷 款 ，是 指 贷 款 期 限 在 1 年 以 下 （含 1 年 ）的 贷 款 。 7.什 么 是 中 期 贷 款 ？ 答 ：中 期 贷 款 ，是 指 贷 款 期 限 在 1 年 以 上 （不 含 1 年 )5 年 以 下 （含 5 年 ）的 贷 款 。 8.什 么 是 长 期 贷 款 ？ 长 期 贷 款 ，是 指 贷 款 期 限 在 5 年 以 上 （不 含 5 年 ）的 贷 款 。 9.贷 款 种 类 按 信 用 社 承 担 的 经 济 责 任 如 何 划 分 ？ 分 为 自 营 贷 款 、委 托 贷 款 和 特 定 贷 款 。 10.自 营 贷 款 的 概 念 是 什 么 ？ 按 贷 款 通 则 规 定 ，贷 款 人 以 合 法 方 式 筹 集 的 资 金 自 主 发 放 的 贷 款 ，其 风 险 由 贷 款 人 承 担 ，并 由 贷 款 人 收 回 本 金 和 利 息 。 11.委 托 贷 款 的 概 念 是 什 么 ？ 由 政 府 部 门 、企 事 业 单 位 及 个 人 等 委 托 人 提 供 资 金 ，由 贷 款 人 （即 受 托 人 ）根 据 委 托 人 确 定 的 贷 款 对 象 、 用 途 、金 额 、期 限 、利 率 等 条 件 代 为 发 放 、监 督 使 用 并 协 助 收 回 的 贷 款 。贷 款 人 只 收 取 手 续 费 ，不 承 担 贷 款 风 险 。 12.特 定 贷 款 的 概 念 是 什 么 ？ 指 经 国 务 院 批 准 并 对 贷 款 可 能 造 成 的 损 失 采 取 相 应 补 救 措 施 后 责 成 国 有 商 业 银 行 发 放 的 贷 款 。 13.贷 款 种 类 按 方 式 如 何 划 分 ？ 贷 款 按 方 式 分 为 信 用 贷 款 、担 保 贷 款 。 14.什 么 是 信 用 贷 款 ？ 是 指 以 客 户 的 信 誉 发 放 的 贷 款 。现 阶 段 农 村 信 用 社 只 准 许 对 持 有 农 户 小 额 信 用 贷 款 证 的 农 户 发 放 小 额 信 用 贷 款 ，除 此 以 外 禁 止 发 放 信 用 贷 款 （省 联 社 另 有 规 定 的 除 外 ）。 15.贷 款 担 保 的 概 念 是 什 么 ？ 贷 款 担 保 是 指 为 降 低 贷 款 损 失 的 风 险 ，提 高 贷 款 偿 还 的 可 能 性 ，由 借 款 人 或 第 三 人 对 贷 款 本 息 的 偿 还 提 供 的 一 种 保 证 。信 用 社 与 借 款 人 及 其 他 第 三 人 签 订 担 保 协 议 后 ，当 借 款 人 财 务 状 况 恶 化 、违 反 借 款 合 同 或 无 法 偿 还 贷 款 本 息 时 ，信 用 社 可 以 通 过 执 行 担 保 来 收 回 贷 款 本 息 。 2 16.保 证 的 概 念 是 什 么 ？ 保 证 是 指 保 证 人 和 债 权 人 约 定 ，当 债 务 人 不 履 行 债 务 时 ，保 证 人 按 照 约 定 履 行 债 务 或 者 承 担 责 任 的 行 为 。保 证 方 式 主 要 包 括 两 种 ，即 一 般 保 证 和 连 带 责 任 保 证 。 17.抵 押 的 概 念 是 什 么 ？ 抵 押 是 指 债 务 人 或 者 第 三 人 不 转 移 对 所 列 财 产 的 占 有 ，将 该 财 产 作 为 债 权 的 担 保 。债 务 人 不 履 行 债 务 时 ，债 权 人 有 权 依 照 本 法 规 定 以 该 财 产 折 价 或 者 以 拍 卖 、变 卖 该 财 产 的 价 款 优 先 受 偿 。 18.质 押 的 概 念 是 什 么 ？ 质 押 是 指 债 务 人 或 第 三 人 将 其 动 产 或 权 利 凭 证 移 交 债 权 人 占 有 或 者 将 法 律 法 规 允 许 质 押 的 权 利 依 法 进 行 登 记 ，将 该 动 产 或 权 利 作 为 债 权 的 担 保 ，当 债 务 人 不 履 行 债 务 时 ，债 权 人 有 权 依 法 就 该 动 产 或 权 利 处 分 所 得 的 价 款 优 先 受 偿 。质 押 可 分 为 动 产 质 押 和 权 利 质 押 。 19.担 保 贷 款 可 分 为 哪 几 种 贷 款 ？ 保 证 贷 款 、抵 押 贷 款 和 质 押 贷 款 。 20.什 么 是 保 证 贷 款 ？ 是 指 按 中 华 人 民 共 和 国 担 保 法 规 定 的 保 证 方 式 以 第 三 人 承 诺 在 借 款 人 不 能 偿 还 贷 款 时 ，按 约 定 承 担 一 般 保 证 责 任 或 连 带 责 任 而 发 放 的 贷 款 。各 级 经 营 机 构 只 发 放 保 证 人 承 担 连 带 责 任 的 保 证 贷 款 。办 理 保 证 贷 款 ，应 当 对 保 证 人 的 保 证 资 格 、资 信 状 况 及 其 还 款 记 录 进 行 审 查 ，并 签 订 保 证 合 同 。 21.什 么 是 抵 押 贷 款 ？ 是 指 按 中 华 人 民 共 和 国 担 保 法 规 定 的 抵 押 方 式 以 借 款 人 或 第 三 人 的 财 产 作 为 抵 押 物 发 放 的 贷 款 。 办 理 抵 押 贷 款 ，应 对 抵 押 物 的 权 属 、有 效 性 和 变 现 能 力 以 及 所 设 定 抵 押 的 合 法 性 进 行 审 查 ，签 订 抵 押 合 同 并 办 理 抵 押 物 的 有 关 登 记 手 续 。要 根 据 不 同 的 抵 押 物 和 其 评 估 价 值 来 合 理 确 定 贷 款 抵 押 比 例 。贷 款 额 要 根 据 企 业 信 誉 情 况 和 抵 押 物 情 况 加 以 确 定 ，抵 押 率 原 则 上 不 超 过 50%，最 高 不 超 过 70%。 22.什 么 是 质 押 贷 款 ？ 是 指 按 中 华 人 民 共 和 国 担 保 法 规 定 的 质 押 方 式 以 借 款 人 或 第 三 人 的 动 产 或 权 利 作 为 质 物 发 放 的 贷 款 。办 理 质 押 贷 款 ，应 对 质 物 的 权 属 和 价 值 以 及 所 设 定 质 押 的 合 法 性 进 行 审 查 ，与 出 质 人 签 订 质 押 合 同 ，并 办 理 相 关 的 登 记 或 移 交 手 续 。动 产 质 押 的 贷 款 额 要 控 制 在 其 评 估 价 值 的 60%以 内 。权 利 质 押 要 根 据 权 利 凭 证 的 票 面 利 息 及 贷 款 利 息 来 合 理 确 定 贷 款 比 例 ，贷 款 额 原 则 上 要 控 制 在 质 押 凭 证 面 值 80%以 下 ，最 高 不 超 过 90%。 23.贷 款 种 类 按 用 途 如 何 划 分 ？ 贷 款 按 照 用 途 分 为 ：农 户 贷 款 、农 业 经 济 组 织 贷 款 、农 村 工 商 业 贷 款 和 其 他 贷 款 。 24.什 么 是 农 户 小 额 信 用 贷 款 ？ 是 指 基 层 信 用 社 （含 农 村 合 作 银 行 分 支 机 构 ，下 同 ）基 于 农 户 信 誉 ，在 核 定 的 信 用 额 度 和 期 限 内 向 农 户 发 放 的 不 需 提 供 担 保 的 贷 款 。 25.什 么 是 农 户 联 保 贷 款 ？ 指 农 户 依 照 辽 宁 省 农 村 信 用 社 农 户 联 保 贷 款 管 理 暂 行 办 法 办 法 组 成 联 保 小 组 ，基 层 信 用 社 对 联 保 小 组 成 员 发 放 的 ，并 由 联 保 小 组 成 员 相 互 承 担 连 带 保 证 责 任 的 贷 款 。 26.什 么 是 生 源 地 国 家 助 学 贷 款 ？ 是 指 由 农 村 信 用 社 对 考 入 辽 宁 省 省 属 或 市 属 全 日 制 普 通 高 校 （含 高 职 高 专 ）的 辽 宁 省 籍 贫 困 家 庭 学 生 的 家 长 或 法 定 监 护 人 发 放 的 、由 财 政 给 予 贴 息 并 对 农 村 信 用 社 给 予 风 险 补 偿 的 贷 款 。 27.什 么 是 贴 现 业 务 ？ 指 持 票 人 为 了 取 得 资 金 将 未 到 期 的 商 业 汇 票 ，转 让 给 信 用 社 的 票 据 行 为 ，是 信 用 社 向 持 票 人 融 通 资 金 的 一 种 方 式 。票 据 贴 现 期 限 自 贴 现 之 日 起 到 票 据 到 期 日 止 ，最 长 不 超 过 6 个 月 。 28.什 么 是 银 行 承 兑 汇 票 贴 现 业 务 ？ 是 指 已 在 贴 现 经 办 机 构 开 立 结 算 账 户 的 持 票 人 在 银 行 承 兑 汇 票 到 期 日 前 向 贴 现 经 办 机 构 背 书 转 让 ， 贴 现 经 办 机 构 扣 除 贴 现 利 息 后 向 其 提 前 支 付 票 款 的 行 为 。贴 现 经 办 机 构 是 指 为 持 票 人 办 理 银 行 承 兑 汇 票 贴 衡山县农村信用合作联社信贷业务知识问答 3 现 业 务 的 县 级 联 社 （含 农 村 合 作 银 行 ）票 据 融 资 中 心 。 29.什 么 是 银 行 承 兑 汇 票 转 贴 现 业 务 ？ 是 指 金 融 机 构 为 了 取 得 资 金 ，将 未 到 期 的 已 贴 现 银 行 承 兑 汇 票 以 贴 现 方 式 向 另 一 金 融 机 构 转 让 的 票 据 行 为 。转 贴 现 包 括 转 贴 现 买 入 业 务 和 转 贴 现 卖 出 业 务 。 30.承 兑 的 概 念 是 什 么 ？ 承 兑 是 指 承 兑 人 （联 社 ）应 承 兑 申 请 人 的 要 求 ，对 其 签 发 的 汇 票 依 据 票 据 法 的 规 定 和 联 社 的 相 关 条 件 ，承 诺 在 该 商 业 汇 票 到 期 日 无 条 件 支 付 汇 票 金 额 的 票 据 行 为 。联 社 承 兑 期 限 不 得 超 过 6 个 月 。 31.风 险 和 贷 款 风 险 的 概 念 是 什 么 ？ 风 险 是 指 产 生 损 失 的 可 能 性 。贷 款 风 险 是 指 贷 款 本 息 产 生 损 失 的 可 能 性 。因 此 ，我 们 经 常 把 贷 款 本 息 损 失 可 能 性 较 大 的 贷 款 称 为 风 险 贷 款 。 32.贷 款 风 险 的 种 类 是 如 何 划 分 的 ？ 按 贷 款 风 险 形 成 的 原 因 可 分 为 客 户 风 险 （间 接 风 险 ）和 贷 款 决 策 风 险 （直 接 风 险 ）。 按 贷 款 风 险 度 的 大 小 划 分 高 风 险 、中 风 险 、低 风 险 。 33.客 户 风 险 形 成 的 主 要 原 因 是 什 么 ？ 一 是 来 源 于 自 然 因 素 的 不 确 定 性 （自 然 风 险 ）；二 是 社 会 变 动 的 不 确 定 性 （政 治 风 险 ）；三 是 客 户 自 身 经 营 的 不 确 定 性 （经 营 风 险 ）。 34.贷 款 的 “三 性 ”原 则 是 什 么 ，相 互 间 有 什 么 关 系 ？ “三 性 ”原 则 是 安 全 性 、流 动 性 、效 益 性 。安 全 性 是 前 提 ，流 动 性 是 保 证 ，效 益 性 是 目 的 。安 全 性 与 流 动 性 呈 正 相 关 关 系 ，与 效 益 性 呈 负 相 关 关 系 ；流 动 性 与 效 益 性 呈 负 相 关 关 系 。 35.贷 款 风 险 分 类 按 期 限 如 何 划 分 ？ 分 为 正 常 贷 款 、逾 期 贷 款 、呆 滞 贷 款 和 呆 账 贷 款 ，其 中 ：逾 期 贷 款 、呆 滞 贷 款 和 呆 账 贷 款 为 不 良 贷 款 。 36.贷 款 按 风 险 如 何 分 类 ？ 分 为 正 常 类 贷 款 、关 注 类 贷 款 、次 级 类 贷 款 、可 疑 类 贷 款 和 损 失 类 贷 款 ，其 中 ：次 级 类 贷 款 、可 疑 类 贷 款 和 损 失 类 贷 款 为 不 良 贷 款 。 37.正 常 类 贷 款 的 核 心 定 义 是 什 么 ？ 借 款 人 能 够 履 行 合 同 ，没 有 足 够 理 由 怀 疑 贷 款 本 息 不 能 按 时 足 额 偿 还 。 38.关 注 类 贷 款 的 核 心 定 义 是 什 么 ？ 尽 管 借 款 人 目 前 有 能 力 偿 还 贷 款 本 息 ，但 存 在 一 些 可 能 对 偿 还 债 务 产 生 不 利 影 响 的 因 素 。 39.次 级 类 贷 款 的 核 心 定 义 是 什 么 ？ 借 款 人 的 还 款 能 力 出 现 明 显 问 题 ，完 全 依 靠 其 正 常 经 营 收 入 无 法 足 额 偿 还 贷 款 本 息 ，即 使 执 行 担 保 ， 也 可 能 会 造 成 一 定 损 失 。 40.可 疑 类 贷 款 的 核 心 定 义 是 什 么 ？ 借 款 人 无 法 足 额 偿 还 贷 款 本 息 ，即 使 执 行 担 保 ，也 肯 定 要 造 成 较 大 损 失 。 41.损 失 类 贷 款 的 核 心 定 义 是 什 么 ？ 在 采 取 所 有 可 能 的 措 施 或 一 切 必 须 的 法 律 程 序 之 后 ，贷 款 本 息 仍 然 无 法 收 回 ，或 只 能 收 回 极 少 部 分 。 42.正 常 、关 注 、次 级 、可 疑 、损 失 五 类 贷 款 的 主 要 表 现 特 征 是 什 么 ？ 正 常 贷 款 表 现 特 征 ：一 切 正 常 ；关 注 贷 款 表 现 特 征 ：潜 在 缺 陷 ；次 级 贷 款 表 现 特 征 ：明 显 缺 陷 ；可 疑 贷 款 表 现 特 征 ：损 失 较 大 ；损 失 贷 款 表 现 特 征 ：基 本 损 失 。 43.什 么 是 第 一 还 款 来 源 ？ 所 谓 第 一 还 款 来 源 ，是 指 借 款 人 以 主 营 业 务 或 正 常 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 直 接 归 还 贷 款 的 款 项 。所 谓 第 二 还 款 来 源 ，是 指 当 借 款 人 无 法 用 主 营 业 务 或 正 常 经 营 活 动 所 产 生 的 现 金 流 来 归 还 贷 款 时 ，信 用 社 处 置 抵 押 物 、质 押 物 或 对 担 保 人 进 行 追 索 所 得 到 的 款 项 。 44.什 么 是 抵 债 资 产 ？ 指 借 款 人 不 能 依 约 归 还 债 务 时 ，以 债 务 人 、担 保 人 的 抵 押 物 、质 物 及 其 他 资 产 抵 偿 所 欠 债 权 人 的 债 务 4 本 息 而 形 成 的 待 处 理 资 产 。 45.“三 个 办 法 一 个 指 引 ”是 指 ？ 2009 年 7 月 至 2010 年 2 月 ，中 国 银 监 会 先 后 发 布 的 固 定 资 产 贷 款 管 理 暂 行 办 法 、流 动 资 金 贷 款 管 理 暂 行 办 法 、个 人 贷 款 管 理 暂 行 办 法 和 项 目 融 资 业 务 指 引 ，并 称 为 “三 个 办 法 一 个 指 引 ”。 46.个 人 贷 款 申 请 应 具 备 的 条 件 ？ 根 据 个 人 贷 款 管 理 暂 行 办 法 第 十 一 条 规 定 ：个 人 贷 款 申 请 应 具 备 以 下 条 件 ： 借 款 人 为 具 有 完 全 民 事 行 为 能 力 的 中 华 人 民 共 和 国 公 民 或 符 合 国 家 有 关 规 定 的 境 外 自 然 人 ； 贷 款 用 途 明 确 合 法 ； 贷 款 申 请 数 额 、期 限 和 币 种 合 理 ； 借 款 人 具 备 还 款 意 愿 和 还 款 能 力 ； 借 款 人 信 用 状 况 良 好 ，无 重 大 不 良 信 用 记 录 ； 贷 款 人 要 求 的 其 他 条 件 。 47.贷 款 合 同 签 约 过 程 违 规 操 作 有 那 些 ？ 在 贷 款 合 同 签 订 过 程 中 ，有 些 银 行 违 规 操 作 ，对 下 列 情 形 疏 于 管 理 ，应 引 起 关 注 ： 对 借 款 人 基 本 信 息 重 视 不 够 。借 款 人 的 基 本 信 息 关 系 到 借 款 主 体 资 格 和 合 同 的 真 实 有 效 性 ，必 须 如 实 填 写 并 确 保 基 本 信 息 中 相 关 事 项 与 合 同 末 尾 的 签 字 或 盖 章 一 致 。 对 有 权 签 约 人 主 体 资 格 审 查 不 严 。合 同 一 般 由 法 定 代 表 人 或 其 授 权 人 签 字 ，如 果 与 主 体 资 格 有 瑕 疵 的 当 事 人 签 署 合 同 ，将 导 致 合 同 无 效 或 效 力 待 定 。 抵 押 手 续 不 完 善 或 抵 押 物 不 合 格 。如 果 办 理 共 有 财 产 抵 押 手 续 时 未 取 得 财 产 共 有 人 书 面 同 意 ，或 以 未 成 年 人 财 产 抵 押 、法 律 法 规 禁 止 设 定 抵 押 的 财 产 设 定 抵 押 等 ，很 可 能 会 导 致 抵 押 权 无 法 实 现 。 48.什 么 是 合 同 救 济 超 时 ？ 根 据 民 法 通 则 规 定 ，债 权 适 用 2 年 诉 讼 时 效 规 定 ，即 自 知 道 或 应 当 知 道 权 利 被 侵 害 之 日 起 2 年 内 权 利 人 不 向 法 院 请 求 保 护 其 民 事 权 利 ，便 丧 失 请 求 人 民 法 院 依 诉 讼 程 序 强 制 义 务 的 权 利 。诉 讼 时 效 还 需 要 注 意 抵 押 权 的 行 使 期 间 。物 权 法 第 二 百 零 二 条 规 定 ：“抵 押 权 人 应 当 在 主 债 权 诉 讼 时 效 期 间 行 使 抵 押 权 。未 行 使 的 ，人 民 法 院 不 予 保 护 。” 49.什 么 是 审 贷 分 离 制 度 ？ 信 用 社 办 理 信 贷 业 务 实 行 审 贷 分 离 制 度 ，将 调 查 、审 查 、审 批 （核 准 ）、经 营 管 理 等 环 节 的 工 作 职 责 分 解 ， 由 不 同 经 营 层 次 和 不 同 部 门 承 担 ，实 现 其 相 互 制 约 和 支 持 。 50.什 么 是 实 贷 实 付 ？ 实 贷 实 付 是 指 银 行 业 金 融 机 构 根 据 贷 款 项 目 进 度 和 有 效 贷 款 需 求 ，在 借 款 人 需 要 对 外 支 付 贷 款 资 金 时 ，根 据 借 款 人 的 提 款 申 请 以 及 支 付 委 托 ，将 贷 款 资 金 主 要 通 过 贷 款 人 受 托 支 付 的 方 式 ，支 付 给 符 合 合 同 约 定 的 借 款 人 交 易 的 过 程 。 51.按 贷 款 新 规 ，应 如 何 妥 善 修 订 贷 款 合 同 ？ 主 要 包 括 以 下 方 面 ：一 是 增 加 提 示 性 文 字 ，凸 显 贷 款 合 同 的 调 整 ；二 是 对 借 款 用 途 增 加 约 束 性 条 款 ；三 是 增 加 条 款 明 确 对 贷 款 的 发 放 与 支 付 的 有 关 约 定 ；四 是 详 细 约 定 借 贷 双 方 的 承 诺 事 项 ，力 求 全 面 完 备 ；五 是 详 细 约 定 借 款 人 违 约 情 形 和 贷 款 人 有 权 采 取 的 措 施 。 52.贷 款 新 规 对 贷 后 管 理 的 规 定 包 括 哪 几 方 面 的 内 容 ？ 贷 后 检 查 、账 户 管 理 、固 定 资 产 贷 款 追 加 、合 同 约 束 、策 略 调 整 、贷 款 展 期 、不 良 处 置 、核 销 管 理 八 方 面 内 容 。 53.简 述 贷 款 新 规 下 的 基 本 信 贷 流 程 ？ 贷 款 申 请 受 理 与 调 查 风 险 评 价 贷 款 审 批 合 同 签 订 贷 款 发 放 贷 款 支 付 贷 后 管 理 贷 款 回 收 与 处 置 54.违 反 贷 款 调 查 规 定 的 责 任 追 究 ？ 1 调 查 主 责 任 人 及 协 办 调 查 人 帮 助 、默 许 伪 造 有 关 条 件 套 骗 贷 款 的 ，无 论 是 否 造 成 损 失 ，一 律 撤 职 ，触 及 刑 律 构 成 犯 罪 的 ，移 交 司 法 部 门 处 理 。 2 调 查 主 责 任 人 及 协 办 调 查 人 有 下 列 行 为 之 一 的 ，给 予 警 告 至 记 大 过 处 分 ；触 及 刑 律 构 成 犯 罪 的 ， 移 交 司 法 部 门 处 理 。不 按 照 有 关 制 度 规 定 进 行 调 查 ，误 导 审 查 和 审 批 ，造 成 贷 款 损 失 的 ； 对 借 款 人 、担 保 人 的 财 务 、资 信 等 状 况 调 查 不 细 不 实 ，误 导 审 查 和 审 批 ，造 成 贷 款 损 失 的 ；对 衡山县农村信用合作联社信贷业务知识问答 5 担 保 抵 押 调 查 不 实 ，提 供 虚 假 抵 （质 ）押 物 登 记 证 明 或 质 押 权 利 凭 证 核 押 不 合 法 、不 真 实 、不 完 整 ，误 导 审 查 和 审 批 ，造 成 贷 款 损 失 的 。 55.信 贷 业 务 各 环 节 责 任 人 责 任 如 何 承 担 ？ 调 查 责 任 人 对 报 批 信 贷 业 务 贷 前 调 查 的 真 实 性 负 责 ；审 查 责 任 人 对 审 查 的 信 贷 业 务 的 合 规 、合 法 性 及 风 险 点 的 揭 示 负 责 ；审 批 责 任 人 作 为 信 贷 业 务 经 营 的 最 终 决 策 者 负 经 营 决 策 责 任 ；核 准 责 任 人 作 为 信 贷 业 务 管 理 的 最 终 决 策 者 对 核 准 的 信 贷 业 务 负 管 理 决 策 责 任 ;经 营 管 理 责 任 人 承 担 经 有 权 人 审 批 （核 准 ）的 信 贷 业 务 发 生 后 管 理 、信 贷 资 产 保 全 和 本 息 收 回 责 任 。 56.什 么 是 审 贷 回 避 制 度 ？ 各 级 信 贷 人 员 ，包 括 贷 审 会 （小 组 ）成 员 审 查 、审 批 与 之 有 关 系 的 信 贷 事 项 时 ，应 予 回 避 。不 得 向 关 系 人 发 放 信 用 贷 款 ，或 优 于 其 他 借 款 人 的 条 件 向 关 系 人 发 放 担 保 贷 款 。 57 流 动 资 金 贷 款 尽 职 调 查 报 告 应 包 含 主 要 内 容 ？ 流 动 资 金 贷 款 的 尽 职 调 查 主 要 是 了 解 借 款 人 管 理 、经 营 、财 务 等 方 面 的 情 况 ，流 动 资 金 需 求 及 需 求 影 响 因 素 ，分 析 存 在 的 风 险 并 提 出 相 应 的 风 险 控 制 措 施 ，其 尽 职 调 查 报 告 一 般 应 侧 重 于 以 下 六 方 面 ：借 款 人 的 非 财 务 风 险 分 析 ，包 括 品 质 与 诚 信 、外 部 环 境 、行 业 状 况 、管 理 、技 术 、市 场 及 其 竞 争 优 势 、经 营 管 理 情 况 等 方 面 内 容 。借 款 人 的 财 务 风 险 分 析 ，包 括 借 款 人 营 运 能 力 、盈 利 能 力 、偿 债 能 力 、成 长 能 力 等 方 面 。 借 款 人 流 动 资 金 需 求 的 分 析 与 预 测 ，包 括 借 款 经 营 规 模 及 运 作 模 式 ，季 节 性 、技 术 性 以 及 结 算 方 式 等 因 素 对 借 款 人 流 动 资 金 需 求 量 的 影 响 。对 流 动 资 金 需 求 进 行 合 理 性 分 析 ，包 括 贷 款 金 额 、期 限 、用 途 、提 款 计 划 ，该 笔 贷 款 所 涉 及 的 经 营 周 期 ，贷 款 实 际 需 求 量 测 算 ，对 贷 款 金 额 和 期 限 与 借 款 人 现 金 流 量 和 经 营 周 期 的 匹 配 情 况 进 行 分 析 。贷 款 担 保 的 分 析 ，包 括 保 证 人 担 保 资 格 及 能 力 评 价 ，抵 （质 ）押 物 价 值 及 变 现 能 力 评 价 等 借 款 人 与 银 行 业 金 融 机 构 的 合 作 关 系 ，包 括 开 户 情 况 ，长 短 期 贷 款 余 额 ，以 往 的 还 款 付 息 情 况 、 信 用 等 级 、授 信 额 度 及 占 用 情 况 ，在 银 行 业 金 融 机 构 的 日 均 存 款 、综 合 收 益 、未 来 收 益 预 测 。 58. 59.办 理 信 贷 业 务 各 环 节 的 时 间 要 求 是 什 么 ？ 从 申 请 到 受 理 不 得 超 过 2 个 工 作 日 ；一 般 信 贷 业 务 调 查 原 则 上 不 得 超 过 5 个 工 作 日 ，项 目 贷 款 调 查 （含 评 估 ）原 则 上 不 超 过 15 个 工 作 日 ；审 查 原 则 上 不 超 过 5 个 工 作 日 ；审 议 、审 批 原 则 上 不 超 过 5 个 工 作 日 ； 核 准 （咨 询 、报 备 ）原 则 上 不 超 过 7 个 工 作 日 。 60.湖 南 省 农 村 信 用 社 信 贷 管 理 基 本 制 度 关 于 贷 款 投 向 的 基 本 规 定 是 什 么 ？ 坚 持 为 “三 农 ”和 入 股 社 员 服 务 的 宗 旨 ，大 力 支 持 农 村 产 业 结 构 调 整 和 农 业 产 业 化 进 程 。信 贷 投 放 的 重 点 是 农 村 、农 业 和 农 民 。在 满 足 “三 农 ”资 金 需 求 的 基 础 上 ，城 区 及 城 郊 经 营 机 构 可 加 大 对 符 合 贷 款 条 件 的 中 小 企 业 及 民 营 经 济 的 信 贷 支 持 力 度 。 61.湖 南 省 农 村 信 用 社 信 贷 管 理 基 本 制 度 对 借 款 申 请 人 和 贷 款 投 向 有 哪 些 限 制 性 条 款 ？ （1）国 家 和 国 家 有 关 部 门 明 令 禁 止 的 行 业 和 限 制 发 展 的 行 业 ； （2）与 国 家 宏 观 调 控 相 悖 的 项 目 ； （3）禁 止 借 款 人 将 贷 款 用 于 铺 底 资 金 或 转 借 给 关 联 企 业 作 为 铺 底 资 金 ； （4）禁 止 借 款 人 将 短 期 贷 款 用 于 固 定 资 产 投 资 ； （5）严 禁 向 有 不 良 记 录 的 客 户 发 放 新 增 贷 款 （含 拖 欠 其 他 金 融 机 构 贷 款 本 息 ）； （6）严 禁 对 自 有 资 金 比 例 低 于 规 定 比 例 、自 有 资 金 不 落 实 及 资 产 负 债 比 例 高 于 规 定 比 例 的 客 户 发 放 贷 款 ； （7）严 禁 向 以 资 抵 债 客 户 、抵 债 资 产 出 租 （租 赁 ）经 营 客 户 发 放 新 增 贷 款 ； （8）严 禁 向 逃 废 信 用 社 债 务 的 客 户 发 放 新 增 贷 款 ； （9）严 禁 向 县 、乡 （镇 ）政 府 、村 委 会 发 放 贷 款 ； （10）若 借 款 人 已 经 在 一 家 基 层 信 用 社 取 得 贷 款 ，其 他 基 层 信 用 社 不 得 再 以 任 何 方 式 为 其 发 放 贷 款 （社 团 贷 款 除 外 ）；（没 有 找 到 出 处 ，建 议 删 除 ） （11）未 经 有 权 审 批 部 门 批 准 ，同 一 辖 区 内 不 得 有 两 个 或 两 个 以 上 同 级 经 营 机 构 对 同 一 客 户 发 放 贷 款 ； 6 （12）未 经 有 权 审 批 部 门 批 准 ，经 营 机 构 不 得 超 越 辖 区 提 供 异 地 贷 款 ； （13）除 省 联 社 批 准 之 外 ，不 得 发 放 从 事 有 价 证 券 、期 货 等 投 资 的 贷 款 ； （15）不 得 对 未 依 法 取 得 经 营 房 地 产 资 格 的 客 户 经 营 房 地 产 业 务 发 放 贷 款 ； （16）不 得 发 放 用 于 垫 付 财 政 性 支 出 的 贷 款 。 62.省 联 社 2006246 号 文 件 有 关 贷 款 投 向 的 规 定 有 哪 些 ？ （1）严 禁 发 放 房 地 产 开 发 贷 款 。 （2）严 格 发 放 土 地 储 备 贷 款 。 （3）严 格 控 制 发 放 产 能 过 剩 、产 需 基 本 平 衡 行 业 及 “两 高 ”贷 款 。 63.农 户 申 请 贷 款 需 具 备 的 基 本 条 件 是 什 么 ？ （1）常 年 在 本 地 居 住 的 具 有 本 地 农 业 户 口 的 农 户 ； （2）具 有 完 全 民 事 行 为 能 力 ； （3）信 用 观 念 强 ，资 信 状 况 好 ； （4）遵 纪 守 法 ，诚 实 正 直 ； （5）从 事 种 养 业 或 多 种 经 营 ，具 有 清 偿 贷 款 本 息 的 能 力 。 64.非 农 户 借 款 申 请 人 申 请 贷 款 需 具 备 的 基 本 条 件 是 什 么 ？ 是 经 工 商 行 政 管 理 机 关 （或 主 管 机 关 ）核 准 登 记 的 企 （事 ）业 法 人 、其 他 经 济 组 织 、个 体 工 商 户 或 具 有 中 华 人 民 共 和 国 国 籍 的 具 有 完 全 民 事 行 为 能 力 的 自 然 人 。 （1）从 事 的 经 营 活 动 合 规 、合 法 ，符 合 国 家 产 业 政 策 和 当 地 经 济 发 展 规 划 要 求 ； （2）有 稳 定 的 经 济 收 入 和 良 好 的 信 用 记 录 ，能 按 期 偿 还 贷 款 本 息 ； （3）在 基 层 信 用 社 开 立 结 算 账 户 ，自 愿 接 受 信 用 社 信 贷 监 督 和 结 算 监 督 ； （4）有 限 责 任 公 司 和 股 份 有 限 公 司 对 外 股 本 权 益 性 投 资 符 合 国 家 有 关 规 定 比 例 ；实 行 公 司 制 的 企 业 法 人 申 请 贷 款 必 须 符 合 公 司 章 程 ，或 具 有 董 事 会 授 权 或 决 议 ； （5）除 自 然 人 以 外 的 借 款 人 ，须 持 有 人 民 银 行 核 准 发 放 并 经 过 年 检 有 效 的 贷 款 卡 ； （6）除 自 然 人 和 不 需 要 经 工 商 行 政 管 理 机 关 核 准 登 记 的 事 业 法 人 外 ，应 当 经 过 工 商 行 政 管 理 机 关 办 理 营 业 执 照 年 检 手 续 。特 殊 行 业 须 持 有 有 权 机 关 颁 发 的 营 业 许 可 证 ； （7）必 须 提 供 符 合 规 定 条 件 的 担 保 ； （8）除 自 然 人 外 的 借 款 人 ，资 本 金 比 率 及 资 产 负 债 率 要 达 到 规 定 比 例 ； （9）申 请 票 据 贴 现 ，必 须 持 有 合 法 有 效 的 票 据 。 65.法 人 客 户 申 请 办 理 信 贷 业 务 需 提 交 的 资 料 有 哪 些 ？ （1）客 户 申 请 书 （原 件 ）； （2）客 户 和 担 保 人 经 过 年 检 的 法 人 营 业 执 照 或 政 府 的 有 关 批 文 （验 看 原 件 、收 受 复 印 件 ）； （3）技 术 监 督 部 门 颁 发 的 组 织 机 构 代 码 证 （验 看 原 件 、收 受 复 印 件 ）； （4）客 户 和 担 保 人 的 法 定 代 表 人 有 效 资 格 证 明 原 件 和 身 份 证 证 件 （验 看 原 件 、收 受 复 印 件 ）； （5）经 办 人 身 份 证 明 （验 看 原 件 、收 受 复 印 件 ）和 法 人 授 权 委 托 书 （原 件 ）； （6）客 户 和 担 保 人 前 两 个 年 度 的 财 务 报 表 （经 会 计 师 事 务 所 审 核 ）及 近 期 财 务 报 表 ； （7）实 行 公 司 制 的 企 业 法 人 办 理 信 贷 业 务 需 提 供 公 司 章 程 ；公 司 章 程 对 法 定 代 表 人 办 理 信 贷 业 务 有 限 制 的 ，需 提 供 董 事 会 同 意 的 决 议 或 授 权 书 （验 看 原 件 ，收 受 复 印 件 ）； （8）抵 （质 ）押 物 产 权 证 明 （验 看 原 件 、收 受 复 印 件 ）及 有 权 评 估 部 门 出 具 的 抵 押 物 评 估 报 告 ； （9）有 权 部 门 批 准 的 合 资 、合 作 的 合 同 或 协 议 ，验 资 证 明 及 保 险 单 （验 看 原 件 、收 受 复 印 件 ）； （10）特 殊 行 业 的 企 业 还 须 提 供 有 权 批 准 部 门 颁 发 的 特 殊 行 业 生 产 经 营 许 可 证 或 企 业 资 质 等 级 证 书 （验 看 原 件 、收 受 复 印 件 ）； （11）董 事 会 同 意 借 款 或 同 意 保 证 的 决 议 （原 件 ）； （12）贸 易 购 销 合 同 （验 看 原 件 、收 受 复 印 件 ）； （13）客 户 和 担 保 单 位 经 过 年 检 有 效 的 贷 款 卡 （验 看 原 件 、收 受 复 印 件 ）； 衡山县农村信用合作联社信贷业务知识问答 7 （14）经 营 机 构 认 为 需 要 提 供 的 其 他 文 件 、证 明 等 。 以上所有复印件必须经验看人签字证明。 66.自然人客户申请信贷业务需提交的资料有哪些？ （1）客 户 申 请 书 （原 件 ）； （2）客 户 个 人 身 份 有 效 证 明 （验 看 原 件 、收 受 复 印 件 ）； （3）客 户 及 家 庭 成 员 收 入 证 明 （原 件 ）； （4）申 请 人 及 家 庭 有 效 资 产 证 明 （原 件 ）； （5）客 户 提 供 的 抵 （质 ）押 物 产 权 证 明 （验 看 原 件 、收 受 复 印 件 ）； （6）客 户 及 其 家 庭 18 岁 以 上 成 员 同 意 抵 （质 ）押 的 证 明 （原 件 ）； （7）经 营 机 构 认 为 需 要 提 供 的 其 他 证 明 等 。 67.农 户 申 请 小 额 信 用 贷 款 需 提 交 的 资 料 有 哪 些 ？ （1）农 户 小 额 信 用 贷 款 证 ； （2）户 主 本 人 的 身 份 证 ； （3）经 营 机 构 认 为 需 要 提 交 的 其 他 资 料 。 68.农 户 申 请 联 保 贷 款 需 提 交 的 资 料 有 哪 些 ？ （1）借 款 申 请 书 ； （2）.联 保 协 议 书 ； （3）各 联 保 户 家 庭 财 产 证 明 （由 所 在 地 村 委 会 开 列 ）； （4）各 联 保 户 身 份 证 明 ； （5）经 营 机 构 认 为 需 要 提 交 的 其 他 资 料 。 69.农 户 申 请 一 般 农 户 贷 款 需 提 交 的 资 料 有 哪 些 ？ （1）借 款 申 请 书 ； （2）借 款 人 家 庭 财 产 证 明 ； （3）借 款 人 身 份 证 明 ； （4）借 款 人 提 供 的 抵 （质 ）押 物 产 权 证 明 ； （5）经 营 机 构 认 为 需 要 提 交 的 其 他 资 料 。 70.贷 款 “三 查 ”制 度 的 内 容 是 什 么 ？ 贷 前 调 查 ，贷 时 审 查 ，贷 后 检 查 。 71.贷 前 调 查 的 主 要 内 容 是 什 么 ？ （1）对 客 户 提 供 的 资 料 是 否 完 整 、真 实 、有 效 进 行 调 查 核 实 ； （2）调 查 客 户 资 信 及 有 关 人 员 品 行 状 况 ； （3）对 企 （事 ）业 法 人 、其 他 经 济 组 织 及 其 担 保 人 的 资 产 状 况 、生 产 经 营 状 况 和 市 场 情 况 进 行 调 查 ,分 析 信 贷 需 求 和 还 款 方 案 是 否 可 行 ; （4） 对 客 户 提 供 的 担 保 资 料 进 行 分 析 ，判 断 客 户 提 供 的 担 保 是 否 符 合 担 保 条 件 ，并 确 定 其 担 保 能 力 。 （5） 对 自 然 人 客 户 ，应 调 查 分 析 借 款 申 请 人 及 其 家 庭 的 经 济 收 入 是 否 真 实 ，各 项 收 入 来 源 是 否 稳 定 ， 是 否 具 有 持 续 偿 还 贷 款 本 息 的 能 力 ；提 供 担 保 的 ，还 要 对 担 保 人 的 经 济 收 入 是 否 真 实 ，各 项 收 入 来 源 是 否 稳 定 等 情 况 进 行 调 查 。 72.财 务 分 析 的 方 法 有 哪 些 ？ 比 较 分 析 法 、趋 势 分 析 法 、比 率 分 析 法 、比 重 分 析 法 、因 素 分 析 法 、阐 释 性 分 析 。 73.反 映 法 人 客 户 短 期 偿 债 能 力 的 财 务 比 率 主 要 有 哪 些 ？ （1）流 动 比 率 =流 动 资 产 总 额 /流 动 负 债 总 额 , 越 高 偿 债 能 力 越 强 ，但 过 高 会 影 响 资 金 使 用 效 率 和 筹 资 成 本 ，一 般 认 为 2:1 的 流 动 比 率 较 好 , 流 动 比 率 小 于 1，将 不 具 备 短 期 偿 债 能 力 ； （2）速 动 比 率 =（流 动 资 产 总 额 -存 货 -待 摊 费 用 预 付 账 款 ）/流 动 负 债 总 额 ，一 般 认 为 ，该 比 率 为 1:1 较 好 ； 8 （3）现 金 比 率 （速 动 资 产 应 收 账 款 ）/流 动 负 债 总 额 ，越 高 偿 债 能 力 越 好 ，但 过 高 会 丧 失 流 转 机 会 和 投 资 机 会 。 74.反 映 法 人 客 户 长 期 偿 债 能 力 的 财 务 比 率 主 要 有 哪 些 ？ （1）资 产 负 债 率 =负 债 总 额 /资 产 总 额 ，比 率 越 小 ，长 期 偿 债 能 力 越 强 ，其 最 高 不 能 超 过 50%； （2）产 权 比 率 负 债 总 额 /所 有 者 权 益 ，越 低 长 期 偿 债 能 力 越 强 ； （3）利 息 保 障 倍 数 息 税 前 利 润 /债 务 利 息 （一 般 以 账 务 费 用 估 算 ），一 般 应 大 于 1，比 值 越 高 ，长 期 偿 债 能 力 越 强 ； （4）权 益 乘 数 资 产 总 额 /所 有 者 权 益 ，其 值 越 小 ，债 权 人 权 益 保 障 程 度 越 高 ，借 款 人 偿 债 能 力 越 强 。 （5）所 有 者 权 益 比 率 所 有 者 权 益 /资 产 总 额 ，其 值 越 大 ，资 产 负 债 率 越 小 ，长 期 偿 债 能 力 越 强 。 75.反 映 法 人 客 户 营 运 能 力 的 财 务 比 率 主 要 有 哪 些 ？ （1）存 货 周 转 率 （次 数 ）= 主 营 业 务 成 本 （销 货 成 本 ）/存 货 平 均 余 额 ，一 般 而 言 ，存 货 周 转 率 越 高 ，存 货 资 金 占 用 越 低 ，赢 利 能 力 越 强 ； （2）应 收 账 款 周 转 率 （次 数 ） 赊 销 收 入 净 额 /应 收 账 款 平 均 余 额 ，周 转 率 高 表 明 ： 收 账 迅 速 ，账 龄 较 短 ； 资 产 流 动 性 强 ，短 期 偿 债 能 力 强 ； （3）流 动 资 产 周 转 率 （次 数 ） 主 营 业 务 收 入 净 额 流 动 资 产 平 均 占 用 额 ，在 一 定 时 期 内 ，流 动 资 产 周 转 次 数 越 多 ，流 动 资 产 利 用 效 果 越 好 ，企 业 盈 利 能 力 越 强 。 （4）固 定 资 产 周 转 率 主 营 业 务 收 入 净 额 固 定 资 产 平 均 净 值 ，固 定 资 产 周 转 率 高 ，表 明 企 业 固 定 资 产 利 用 充 分 ，营 运 能 力 强 ； （5）总 资 产 周 转 率 主 营 业 务 收 入 净 额 /资 产 平 均 占 用 额 ，比 率 越 高 ，资 产 经 营 效 率 越 高 ，营 运 能 力 越 强 。 76.反 映 法 人 客 户 获 利 水 平 的 财 务 比 率 主 要 有 哪 些 ？ （1）净 利 率 =税 后 利 润 /销 售 收 入 ，反 映 企 业 每 1 元 的 销 售 收 入 可 获 得 多 少 纯 收 益 ，一 般 说 ，5%以 上 较 好 ； （2）投 资 报 酬 率 =税 后 利 润 /投 资 总 额 ，反 映 企 业 投 资 的 效 益 ，一 般 来 说 它 越 高 越 好 。 77.现 金 流 量 分 析 的 重 点 是 什 么 ？ 第 一 ，借 款 人 能 否 还 款 ？ 第 二 ，如 果 能 还 款 ，则 资 金 从 哪 儿 来 ？ 其 来 源 是 否 稳 定