春旺论文(最终版)(1)

目 录 第 1 章 绪 论 2 1.1 研 究 背 景 及 选 题 来 源 .2 1.2 国 内 外 相 关 研 究 综 述 .2 1.3 基 本 概 念 界 定 3 1.4 研 究 的 目 的 和 意 义 5 1.5 研 究 的 思 路 和 方 法 5 1.6 研 究 的 主 要 创 新 点 5 第 2 章 中 国 招 商 引 资 及 其 政 策 概 述 .7 2.1 中 国 经 济 发 展 中 利 用 外 资 情 况 概 述 7 2.2 中 国 经 济 发 展 中 利 用 外 资 政 策 情 况 .10 2.3 区 域 经 济 中 招 商 引 资 政 策 分 析 12 第 3 章 铜 陵 招 商 引 资 政 策 综 述 .17 3.1 铜 陵 市 经 济 社 会 发 展 情 况 .17 3.2 铜 陵 市 招 商 引 资 发 展 情 况 .19 3.3 铜 陵 市 招 商 引 资 政 策 分 析 .22 第 4 章 铜 陵 市 招 商 引 资 政 策 的 创 新 与 完 善 28 4.1 完 善 现 行 政 策 的 目 标 和 总 体 思 路 28 4.2 完 善 政 策 过 程 28 4.3 调 整 铜 陵 招 商 引 资 优 惠 政 策 29 结 束 语 33 参 考 文 献 34 致 谢 .36 2 第 1 章 绪 论 1.1 研 究 背 景 及 选 题 来 源 研 究 背 景 ： 改 革 开 放 以 来 ， 招 商 引 资 伴 随 市 场 经 济 的 产 生 、 兴 起 、 发 展 ， 逐 渐 被 地 方 政 府 认 识 到 是 一 条 投 资 少 、 见 效 快 的 捷 径 ， 因 而 高 度 重 视 ， 竞 相 制 定 颁 布 招 商 引 资 优 惠 政 策 ， 加 大 招 商 引 资 力 度 。 但 各 地 政 府 为 扩 大 招 商 规 模 、 提 高 招 商 实 绩 ， 在 制 定 招 商 优 惠 政 策 时 互 相 攀 比 ， 力 求 通 过 更 优 于 其 它 地 区 的 政 策 吸 引 客 商 ， 变 招 商 引 资 为 “招 商 抢 资 ”， 更 有 甚 者 在 违 反 国 家 相 关 法 律 、 法 规 的 情 况 下 制 定 一 些 优 惠 政 策 。 但 是 随 着 一 些 问 题 的 暴 露 ， 以 及 一 些 不 合 理 的 政 策 导 致 招 商 优 势 资 源 的 极 度 浪 费 ， 近 年 来 ， 地 方 政 府 逐 渐 意 识 到 建 立 一 套 科 学 完 善 的 招 商 引 资 政 策 体 系 十 分 必 要 。 选 题 来 源 ： 本 人 在 铜 陵 市 招 商 局 外 资 科 工 作 ， 工 作 职 能 涉 及 到 外 资 项 目 核 准 、 外 资 项 目 初 审 申 报 、 招 商 引 资 相 关 政 策 、 办 法 的 研 究 以 及 招 商 引 资 项 目 的 跟 踪 服 务 工 作 ， 结 合 所 学 管 理 经 济 学 、 经 济 政 策 分 析 等 专 业 科 目 学 习 ， 为 学 以 致 用 ， 选 择 本 论 文 理 论 研 究 方 向 ， 进 而 指 导 实 际 工 作 。 1.2 国 内 外 相 关 研 究 综 述 近 些 年 来 ， 招 商 引 资 工 作 对 于 促 进 国 家 和 地 方 经 济 发 展 的 重 要 性 日 益 凸 显 ， 使 得 招 商 引 资 也 逐 渐 成 为 热 门 话 题 ， 国 内 外 学 术 界 与 理 论 界 关 于 招 商 引 资 的 研 究 成 果 非 常 多 ， 出 现 了 大 量 的 探 讨 性 文 章 。 这 些 文 章 或 是 对 具 体 招 商 行 为 的 总 结 ， 或 是 对 某 一 阶 段 性 工 作 的 回 顾 ， 亦 有 针 对 某 一 问 题 的 具 体 措 施 。 但 对 各 省 及 地 市 政 府 招 商 引 资 整 体 政 策 体 系 的 研 究 还 不 多 见 。 即 便 有 一 些 探 索 性 的 学 术 报 告 与 理 论 文 章 ， 却 没 有 进 行 系 统 、 深 入 的 研 究 与 规 范 ， 缺 乏 相 对 的 系 统 性 和 理 论 高 度 。 尤 其 是 政 府 对 企 业 对 外 直 接 投 资 的 作 用 和 影 响 没 有 得 到 重 视 。 美 国 哥 伦 比 亚 大 学 博 士 维 农 在 他 著 名 的 “产 品 生 命 周 期 理 论 ”中 认 为 ， 企 业 所 处 的 产 品 周 期 是 决 定 其 对 外 投 资 的 关 键 因 素 （ 即 只 有 到 了 标 准 化 阶 段 ， 企 业 最 主 要 是 为 了 降 低 生 产 成 本 ， 才 会 选 择 对 外 进 行 投 资 ） 。 这 种 理 论 分 析 了 企 业 改 变 生 产 区 位 的 动 态 过 程 ， 却 没 有 提 及 政 府 在 影 响 企 业 区 位 选 择 中 的 作 用 。 同 时 ， 后 来 的 斯 蒂 芬 海 默 、 金 德 尔 伯 格 的 垄 断 优 势 论 ， 以 及 马 科 卡 森 (MarkCasson) 和 彼 德 巴 克 莱 (PeterBuckley)的 内 部 化 理 论 ， 也 只 论 述 了 企 业 对 外 投 资 的 原 因 和 动 机 ， 并 未 对 政 府 的 影 响 进 行 深 入 地 研 究 。 真 正 开 始 正 视 政 府 作 用 的 则 是 约 翰 邓 宁 (JohnDunning)的 折 衷 理 论 。 他 认 为 ， 对 外 直 接 投 资 的 程 度 、 类 型 和 进 程 取 决 于 三 个 要 素 :所 有 权 优 势 、 市 场 内 部 化 优 势 、 区 位 优 势 ， 三 者 是 相 互 关 联 、 相 互 作 用 的 。 当 三 者 都 具 备 时 ， 企 业 才 会 跨 出 国 门 寻 求 对 外 投 资 。 而 只 具 备 所 有 权 优 势 而 无 内 部 化 优 势 和 区 位 优 势 时 ， 企 业 只 会 输 出 优 势 资 源 ； 缺 乏 合肥工业大学 MBA 硕士学位论文 区域经济发展中招商引资的政策体系研究 3 区 位 优 势 只 具 备 所 有 权 优 势 和 内 部 化 优 势 时 ， 企 业 只 会 采 取 出 口 方 式 。 折 衷 理 论 论 证 了 投 资 者 优 势 与 投 资 地 优 势 相 互 作 用 、 有 机 结 合 是 对 外 直 接 投 资 资 本 流 动 产 生 的 必 要 前 提 ， 政 府 的 作 用 是 投 资 地 优 势 中 非 常 重 要 的 因 素 之 一 。 折 衷 理 论 同 时 揭 示 了 政 府 招 商 引 资 与 FDI 具 有 对 等 性 ， 以 及 改 变 区 位 资 源 中 的 潜 在 作 用 。 以 上 理 论 的 提 出 为 在 本 文 中 研 究 地 方 政 府 招 商 引 资 过 程 的 问 题 提 供 了 理 论 依 据 。 国 内 近 年 来 关 于 政 府 政 策 对 引 资 效 应 影 响 的 研 究 成 果 也 层 出 不 穷 。 例 如 ， 华 东 师 大 潘 英 丽 经 过 分 析 认 为 我 国 利 用 外 资 效 率 不 高 、 存 在 问 题 较 多 ， 提 出 应 有 效 利 用 外 资 理 论 。 中 国 人 民 大 学 郭 秀 君 博 士 后 ， 系 统 研 究 了 利 用 外 资 的 战 略 体 系 ， 揭 示 了 利 用 外 资 战 略 诸 要 素 之 间 的 内 在 联 系 ， 提 出 了 利 用 外 资 规 模 适 应 化 和 利 用 外 资 形 势 多 元 化 及 利 用 外 资 投 向 合 理 化 的 新 思 路 。 在 研 究 投 资 者 的 区 位 选 择 方 面 ， 中 山 大 学 管 理 学 院 教 授 毛 蕴 诗 在 跨 国 公 司 战 略 竞 争 与 国 际 直 接 投 资 中 还 定 义 了 主 动 、 诱 发 、 迫 动 型 投 资 ， 诱 发 与 迫 动 型 投 资 的 产 生 实 质 上 就 与 招 商 地 的 各 种 因 素 包 括 政 府 因 素 紧 密 相 关 。 对 外 经 济 贸 易 大 学 经 济 学 博 士 唐 宜 红 在 外 资 进 入 行 为 研 究 中 认 为 ， 企 业 的 目 标 是 追 求 利 润 最 大 化 ， 它 的 行 为 主 要 是 由 市 场 规 律 支 配 ， 对 外 投 资 是 它 实 现 竞 争 战 略 的 手 段 ， 所 以 ， 对 东 道 国 外 资 政 策 的 反 应 只 是 企 业 竞 争 战 略 的 一 个 组 成 部 分 。 可 见 ， 企 业 对 外 投 资 主 要 是 内 因 驱 使 ， 只 有 引 资 方 的 政 策 环 境 及 政 府 发 挥 的 功 能 与 投 资 方 的 战 略 动 机 相 吻 合 时 ， 招 商 引 资 才 能 成 功 。 以 上 的 研 究 理 论 总 结 出 ， 就 区 位 因 素 对 于 外 资 的 进 入 所 起 的 作 用 ， 如 果 引 资 方 能 够 向 投 资 者 提 供 它 正 在 寻 找 的 环 境 ， 那 么 它 就 处 于 招 商 引 资 的 有 利 地 位 。 此 外 ， 另 外 一 些 专 家 学 者 认 为 ， 外 资 优 惠 政 策 与 投 资 环 境 之 间 存 在 一 定 的 对 应 关 系 ， 即 政 策 越 优 惠 、 投 资 环 境 越 好 。 因 此 ， 近 年 来 国 内 各 地 方 政 府 制 定 大 量 的 投 资 优 惠 政 策 来 吸 引 外 资 ， 最 大 限 度 地 争 夺 外 来 资 本 ， 争 相 提 供 最 优 惠 的 措 施 和 最 完 备 的 基 础 设 施 ， 并 存 在 一 定 与 国 家 对 产 业 结 构 宏 观 调 控 相 抵 触 的 情 况 ， 这 种 亏 老 本 式 的 竞 争 ， 使 得 外 资 引 进 的 竞 争 变 得 更 加 错 综 复 杂 。 以 上 对 招 商 引 资 的 诸 多 研 究 经 验 与 成 果 ， 虽 然 没 有 直 接 对 地 方 政 府 招 商 引 资 政 策 体 系 进 行 研 究 ， 但 是 对 于 本 论 文 的 展 开 提 供 了 大 量 的 研 究 依 据 。 1.3 基 本 概 念 界 定 1.3.1 招 商 引 资 招 商 引 资 ： 就 是 指 资 本 在 不 同 地 域 间 的 流 动 过 程 中 ,各 区 域 采 取 各 种 有 效 手 段 来 吸 引 本 地 以 外 资 本 的 各 种 动 态 活 动 。 所 谓 广 义 招 商 引 资 ， 即 通 过 资 源 资 本 置 换 方 式 ， 吸 引 外 部 生 产 要 素 与 本 地 生 产 要 素 结 合 ， 促 进 一 个 地 方 经 济 跨 越 式 发 展 。 所 谓 狭 义 招 商 引 资 ， 即 通 过 行 政 资 本 转 化 的 优 惠 政 策 ， 低 价 的 土 地 资 源 、 劳 力 资 源 、 优 越 的 地 理 区 位 资 源 、 特 殊 的 矿 物 、 动 植 物 种 群 资 源 、 历 史 文 化 等 其 它 非 物 质 资 源 等 ， 吸 引 外 部 资 金 、 人 才 、 技 术 、 项 目 等 生 产 要 素 流 转 到 本 地 ， 促 进 郭秀君.入世与中国利用外资新战略M.经济日报出版社，2002 年 1 月. 4 一 个 地 区 产 业 结 构 产 生 变 化 ， 经 济 规 模 发 生 变 化 。 其 实 质 就 是 如 何 运 用 行 政 手 段 ， 尽 可 能 地 调 动 区 域 内 的 各 项 经 济 要 素 ， 吸 引 有 投 资 力 的 投 资 者 ， 刺 激 其 投 资 欲 望 ， 提 高 其 欲 望 系 数 ， 最 终 促 成 投 资 者 用 投 资 行 为 同 区 域 的 经 济 要 素 以 不 同 的 方 式 结 合 ， 产 生 投 资 效 益 。 招 商 引 资 内 容 非 常 广 泛 ， 具 体 由 管 理 （ 包 括 政 策 ） 、 人 才 （ 包 括 劳 力 ） 、 资 本 （ 包 括 土 地 资 源 ） 、 信 息 （ 包 括 项 目 ） 、 网 络 （ 包 括 技 术 ） 等 因 素 构 成 。 1.3.2 公 共 政 策 公 共 政 策 ： 是 社 会 公 共 权 威 部 门 为 解 决 社 会 公 共 问 题 或 社 会 矛 盾 、 调 整 社 会 经 济 关 系 而 建 立 的 社 会 生 活 依 据 ， 是 提 供 给 社 会 经 济 领 域 的 行 为 规 范 、 基 本 准 则 和 行 动 指 南 ， 是 政 府 实 施 宏 观 调 控 和 社 会 管 理 的 手 段 和 工 具 。 按 其 手 段 特 征 ， 公 共 政 策 可 划 分 为 三 类 ， 第 一 类 是 工 具 政 策 ， 即 常 用 的 财 政 、 货 币 政 策 等 ； 第 二 类 是 目 标 性 政 策 即 解 决 经 济 、 社 会 重 大 问 题 的 综 合 政 策 ， 如 就 业 政 策 、 战 略 性 产 业 政 策 等 ， 这 些 政 策 要 不 断 完 善 和 创 新 ； 第 三 类 是 制 度 性 政 策 ， 主 要 是 法 律 、 法 规 层 面 上 对 经 济 、 社 会 行 为 的 许 可 或 限 制 、 禁 止 政 策 ， 这 类 政 策 对 制 度 创 新 和 深 化 改 革 至 关 重 要 。 1.3.3 利 用 外 资 利 用 外 资 ： 是 指 主 权 国 家 或 地 区 引 进 外 国 、 境 外 的 资 金 （ 或 资 本 ） 进 行 经 济 建 设 和 从 事 对 外 经 济 活 动 ， 它 是 国 际 资 金 通 融 的 重 要 形 式 。 对 我 国 而 言 ， 利 用 外 资 具 体 为 利 用 除 中 国 以 外 的 其 他 国 家 、 地 区 以 及 我 国 港 澳 台 地 区 的 资 金 。 我 国 利 用 外 资 基 本 形 式 包 括 直 接 利 用 外 资 和 间 接 利 用 外 资 两 种 形 式 。 直 接 利 用 外 资 又 包 含 外 商 直 接 投 资 和 外 商 其 他 投 资 两 种 形 式 ， 外 商 直 接 投 资 主 要 有 ： 1、 中 外 合 资 经 营 企 业 ， 2、 中 外 合 作 经 营 企 业 ， 3、 外 资 企 业 ， 4、 外 商 投 资 股 份 有 限 公 司 ， 5、 外 资 金 融 机 构 ， 6、 合 作 开 发 ， 7、 BOT 投 资 方 式 ； 外 商 其 他 投 资 主 要 有 ： 1、 国 际 租 赁 ， 2、 对 外 发 行 股 票 ， 3、 补 偿 贸 易 ， 4、 加 工 装 配 。 间 接 利 用 外 资 包 含 国 际 金 融 组 织 贷 款 、 外 国 政 府 贷 款 、 国 际 商 业 银 行 贷 款 、 出 口 信 贷 和 对 外 发 行 债 券 五 种 形 式 。 1.4 研 究 的 目 的 和 意 义 研 究 目 的 ： 本 文 的 研 究 力 图 概 述 招 商 引 资 发 展 的 公 共 政 策 ， 进 而 剖 析 现 行 政 策 现 状 及 存 在 问 题 ， 并 就 如 何 构 建 一 套 适 应 区 域 招 商 引 资 工 作 的 政 策 体 系 提 出 具 体 的 应 对 的 策 略 。 研 究 意 义 ： 对 地 方 政 府 在 开 展 招 商 引 资 中 提 供 的 公 共 政 策 进 行 研 究 ， 有 助 于 促 进 地 方 政 府 转 变 工 作 职 能 ， 规 范 招 商 引 资 行 为 ， 避 免 地 方 政 府 招 商 引 资 的 盲 目 性 、 随 意 性 ， 使 招 商 引 资 具 有 科 学 性 、 合 理 性 ， 确 保 地 方 经 济 健 康 、 快 速 、 和 谐 发 展 具 有 十 分 重 要 的 意 义 。 合肥工业大学 MBA 硕士学位论文 区域经济发展中招商引资的政策体系研究 5 对 于 铜 陵 这 样 一 个 面 临 着 资 源 性 城 市 转 型 的 老 工 矿 城 市 ， 居 民 收 入 有 限 ， 民 间 资 金 也 较 少 ， 依 靠 本 地 民 间 投 资 来 振 兴 铜 陵 经 济 力 度 很 小 ； 而 要 依 靠 政 府 的 投 资 来 振 兴 经 济 又 会 顾 此 失 彼 ， 得 不 偿 失 ， 且 政 府 的 财 政 收 入 是 很 有 限 的 ， 因 此 ， 就 铜 陵 市 而 言 通 过 加 大 招 商 引 资 力 度 来 拉 动 经 济 增 长 显 得 尤 为 重 要 。 铜 陵 现 正 在 着 手 制 定 铜 陵 市 招 商 引 资 优 惠 政 策 和 一 系 列 的 相 关 配 套 政 策 及 工 作 制 度 。 因 此 ， 作 为 招 商 局 一 名 从 事 招 商 相 关 工 作 的 人 员 ， 从 招 商 局 视 角 出 发 研 究 招 商 引 资 发 展 的 政 策 体 系 ， 既 对 铜 陵 市 正 在 开 展 的 建 立 招 商 引 资 政 策 体 系 实 践 工 作 有 指 导 意 义 ， 又 对 以 铜 陵 为 代 表 的 同 类 型 的 中 部 城 市 的 招 商 引 资 政 策 发 展 思 路 做 出 研 究 ， 实 践 及 理 论 意 义 重 大 。 1.5 研 究 的 思 路 和 方 法 研 究 思 路 ： 本 文 是 按 照 描 述 问 题 、 分 析 问 题 、 解 决 问 题 的 思 路 进 行 的 ， 通 过 对 现 行 区 域 经 济 中 招 商 引 资 政 策 及 其 效 果 的 评 价 ， 剖 析 现 行 政 策 存 在 的 问 题 ， 进 而 研 究 解 决 问 题 的 对 策 ， 本 文 的 研 究 重 点 是 区 域 招 商 引 资 公 共 政 策 创 建 及 完 善 对 策 。 研 究 方 法 ： 文 献 分 析 法 ： 从 学 术 专 著 、 论 文 集 、 学 者 个 人 主 页 、 经 济 政 策 学 术 网 站 、 中 国 期 刊 网 、 西 文 电 子 资 源 数 据 库 、 各 种 报 刊 杂 志 以 及 各 种 网 站 和 出 版 物 上 收 集 相 关 资 料 。 归 纳 分 析 方 法 ： 对 获 得 的 资 料 进 行 归 纳 分 析 ， 总 结 出 具 体 的 招 商 引 资 现 行 政 策 及 其 存 在 问 题 。 比 较 研 究 方 法 ： 对 区 域 间 制 定 的 政 策 进 行 比 较 ， 探 索 更 优 政 策 导 向 。 1.6 研 究 的 主 要 创 新 点 本 文 重 在 分 析 区 域 经 济 范 围 内 的 政 策 ， 尤 其 是 对 现 行 政 策 做 评 价 ， 剖 析 现 行 政 策 的 不 足 和 存 在 问 题 ， 最 后 以 铜 陵 市 为 具 体 实 例 创 新 和 完 善 其 招 商 引 资 政 策 ， 提 出 对 策 。 6 第 2 章 中 国 招 商 引 资 及 其 政 策 概 述 我 国 招 商 引 资 包 含 两 个 层 面 ， 一 个 是 国 家 层 面 的 招 商 引 资 ， 就 是 引 进 中 国 以 外 的 别 国 和 地 区 的 资 金 ， 即 利 用 外 资 ， 另 一 个 是 我 国 国 内 各 区 域 间 层 面 的 招 商 引 资 ， 其 包 含 了 利 用 外 资 部 分 和 引 进 国 内 其 他 区 域 资 金 部 分 。 因 此 本 章 主 要 从 这 两 个 层 面 对 我 国 利 用 外 资 和 我 国 各 区 域 招 商 引 资 的 政 策 情 况 加 以 阐 述 分 析 ， 其 中 对 我 国 利 用 外 资 部 分 政 策 情 况 只 是 作 为 区 域 招 商 引 资 的 背 景 和 国 家 对 招 商 引 资 总 的 政 策 导 向 进 行 阐 述 ， 旨 在 以 此 为 基 础 ， 对 区 域 招 商 引 资 政 策 进 行 分 析 。 2.1 中 国 经 济 发 展 中 利 用 外 资 情 况 概 述 我 国 利 用 外 资 中 ， 外 商 直 接 投 资 占 较 大 比 重 ， “十 一 五 ”期 间 为 例 ， 我 国 实 际 利 用 外 资 总 额 共 计 约 4476 亿 美 元 ， 其 中 外 商 直 接 投 资 约 4200 亿 美 元 ， 占 全 部 实 际 利 用 外 资 总 额 的 93.8%， 因 此 我 国 颁 布 的 大 量 政 策 都 是 针 对 吸 引 外 商 直 接 投 资 的 ， 因 此 ， 文 中 关 于 我 国 利 用 外 资 的 研 究 内 容 都 是 围 绕 外 商 直 接 投 资 优 惠 政 策 展 开 的 。 2.1.1 中 国 利 用 外 资 总 体 情 况 截 止 到 2011 年 5 月 底 ， 我 国 已 累 计 批 准 了 外 商 直 接 投 资 项 目 70.5 万 个 ， 实 际 利 用 外 资 金 额 累 计 达 11027 亿 美 元 。 2010 年 联 合 国 贸 发 会 议 7 月 22 日 出 版 的 2010 年 世 界 投 资 报 告 显 示 ， 无 论 作 为 对 外 直 接 投 资 目 的 地 还 是 资 本 输 出 国 ， 中 国 的 地 位 都 在 显 著 上 升 ， 2009 年 中 国 吸 引 投 资 总 额 为 950 亿 美 元 ， 合肥工业大学 MBA 硕士学位论文 区域经济发展中招商引资的政策体系研究 7 位 居 全 世 界 第 二 位 。 连 续 19 年 位 居 发 展 中 国 家 首 位 。 预 计 未 来 三 年 中 国 吸 引 对 外 投 资 总 额 将 升 至 世 界 第 一 ， 而 美 国 将 下 降 到 第 四 。 中 国 2010 年 共 吸 收 外 资 1057.4 亿 美 元 ， 创 历 史 新 高 。 这 是 改 革 开 放 以 来 年 度 吸 收 外 商 直 接 投 资 的 最 大 金 额 ， 相 当 于 1983 年 水 平 的 120 倍 。 2.1.2 中 国 利 用 外 资 历 程 经 历 了 30 年 的 发 展 ， 外 资 已 成 为 我 国 经 济 建 设 的 一 支 重 要 力 量 ， 对 推 动 中 国 经 济 与 社 会 的 可 持 续 发 展 发 挥 着 不 可 或 缺 的 作 用 。 随 着 我 国 外 汇 储 备 增 加 、 资 金 匮 乏 状 态 扭 转 ， 我 国 对 外 资 的 利 用 也 由 “超 国 民 待 遇 ”向 公 平 竞 争 转 变 ， 其 形 式 发 展 呈 现 出 明 显 的 阶 段 性 ， 大 致 分 为 四 个 阶 段 ： 第 一 阶 段 ： 萌 芽 阶 段 (1979 年 -1984 年 )， 主 要 是 外 资 来 源 以 港 澳 台 为 主 ， 投 资 规 模 也 相 对 偏 小 。 第 二 阶 段 ： 起 步 阶 段 (1985 年 -1991 年 )， 外 资 来 源 仍 以 港 澳 台 为 主 ， 但 已 有 大 中 华 圈 外 资 本 （ 欧 美 日 ） 来 华 投 资 。 第 三 阶 段 ： 发 展 阶 段 (1992 年 -2001 年 )。 以 1992 年 小 平 同 志 南 巡 讲 话 为 标 志 ， 中 国 国 内 掀 起 了 经 济 发 展 新 高 潮 。 以 全 球 500 强 为 代 表 的 大 型 跨 国 公 司 纷 纷 来 华 投 资 ， 外 商 直 接 投 资 自 此 开 始 大 量 涌 入 中 国 。 仅 在 1992 年 当 年 便 比 1991 年 增 加 一 倍 以 上 ， 超 过 了 100 亿 美 元 。 到 1996 年 ， 更 是 突 破 了 400 亿 美 元 大 关 。 外 国 直 接 投 资 逐 渐 居 于 主 要 地 位 。 第 四 阶 段 ： 成 熟 阶 段 (2002 年 至 今 )。 以 2001 年 底 中 国 加 入 世 界 贸 易 组 织 为 标 志 ， 外 商 对 华 投 资 又 进 入 一 个 新 的 发 展 阶 段 。 近 10 年 来 ， 中 国 每 年 新 批 准 的 外 商 直 接 投 资 项 目 都 在 三 四 万 个 左 右 ， 年 均 实 际 投 资 金 额 超 过 600 亿 美 元 。 中 国 的 对 外 开 放 度 不 断 扩 大 ， 与 世 界 经 济 的 联 系 更 加 紧 密 。 2.1.3 利 用 外 资 对 中 国 经 济 社 会 发 展 的 贡 献 在 经 历 四 个 发 展 阶 段 后 ， 我 国 从 昔 日 一 个 经 济 上 自 给 自 足 的 国 家 而 一 跃 成 为 世 界 第 二 大 贸 易 国 、 世 界 第 二 大 外 商 直 接 投 资 东 道 国 ， 在 就 业 、 投 资 、 产 出 、 税 收 、 国 际 收 支 等 方 面 ， 外 资 对 我 国 经 济 的 持 续 、 快 速 增 长 发 挥 了 重 大 作 用 ， 具 体 表 现 为 ： 大 力 促 进 了 我 国 的 劳 动 力 就 业 。 外 资 企 业 吸 收 的 劳 动 力 数 量 逐 年 增 加 ， 由 1985 年 的 6 万 人 增 加 到 2007 年 的 1583 万 人 ， 年 均 递 增 72 万 人 ， 对 同 期 全 国 城 镇 就 业 新 增 数 的 贡 献 率 达 到 9.5%。 强 力 推 动 了 我 国 的 固 定 资 产 投 资 。 有 效 缓 解 了 我 国 改 革 开 放 初 期 内 生 建 设 资 金 的 不 足 ， 促 进 了 我 国 的 工 业 化 进 程 。 有 效 推 动 了 我 国 产 业 结 构 的 优 化 升 级 。 外 资 企 业 带 来 的 大 量 先 进 技 术 和 管 理 经 验 ， 以 及 高 效 的 资 金 利 率 都 大 大 促 进 和 带 动 了 我 国 企 业 的 技 术 升 级 和 产 业 升 级 。 外 资 企 业 成 为 我 国 税 收 的 重 要 来 源 。 1995 年 外 商 投 资 企 业 缴 纳 的 企 业 所 得 税 占 全 部 企 业 所 得 税 收 入 的 8.9%； 2007 年 这 一 比 重 提 高 到 20.2%； 金 额 也 上 升 到 8 1951 亿 元 ， 比 1995 年 增 长 了 25 倍 。 外 资 企 业 进 出 口 成 为 我 国 外 贸 增 长 的 重 要 带 动 因 素 。 1986 年 ， 外 资 企 业 进 出 口 额 只 有 29.9 亿 美 元 ， 占 当 年 贸 易 总 额 的 比 重 为 4.0%， 2007 年 增 加 到 12549.3 亿 美 元 ， 比 重 升 至 57.7%。 其 中 外 资 企 业 出 口 额 比 重 由 5.8%提 高 到 57.1%。 2.1.4 中 国 利 用 外 资 存 在 的 问 题 和 不 足 外 资 在 对 我 国 经 济 的 持 续 、 快 速 增 长 发 挥 重 大 作 用 的 同 时 ， 也 存 在 一 些 问 题 和 不 足 ： 产 业 流 向 明 显 不 均 衡 。 在 实 际 使 用 外 商 直 接 投 资 中 ， 制 造 业 和 房 地 产 业 所 占 比 重 分 别 为 70.4%和 9%， 正 是 这 种 制 造 业 外 资 流 向 偏 重 的 状 况 ， 成 为 中 国 形 成 “全 球 制 造 中 心 ”国 际 形 象 的 主 要 根 由 之 一 。 高 新 技 术 过 分 依 赖 “三 资 ”企 业 。 我 国 拥 有 自 主 知 识 产 权 核 心 技 术 的 企 业 仅 为 万 分 之 三 ， 有 99%的 企 业 没 有 申 请 专 利 ， 有 60%的 企 业 没 有 自 己 的 商 标 。 即 使 那 些 在 国 际 市 场 中 被 广 泛 认 为 已 经 具 备 竞 争 能 力 的 产 品 ， 如 家 电 业 ， 实 际 上 许 多 核 心 技 术 都 在 西 方 跨 国 公 司 手 中 。 跨 国 公 司 在 华 并 购 日 益 频 繁 。 目 前 世 界 企 业 500 强 中 已 有 400 多 家 在 华 进 行 了 投 资 。 外 资 企 业 越 来 越 注 重 对 中 国 大 中 型 企 业 的 并 购 与 重 组 ， 采 取 的 主 要 形 式 是 合 资 控 股 和 直 接 购 买 产 权 。 外 企 并 购 中 国 的 企 业 大 多 是 一 些 行 业 、 地 区 的 龙 头 企 业 和 市 场 占 有 率 较 高 的 企 业 。 一 些 以 吞 并 竞 争 对 手 为 目 的 的 并 购 活 动 增 加 了 市 场 垄 断 的 风 险 ， 如 何 妥 善 解 决 并 购 后 的 品 牌 保 护 、 人 员 安 置 和 社 区 相 关 者 的 利 益 问 题 等 仍 然 需 要 建 立 行 之 有 效 的 监 管 和 执 行 机 制 。 能 源 消 耗 与 环 境 污 染 问 题 严 重 。 一 些 跨 国 公 司 在 中 国 投 资 设 厂 时 ， 将 污 染 严 重 、 资 源 消 耗 很 多 的 企 业 或 生 产 环 节 转 移 进 来 ， 成 为 中 国 污 染 问 题 的 诱 因 之 一 。 钢 铁 、 有 色 金 属 、 电 力 、 建 材 、 造 纸 和 化 工 六 大 产 业 作 为 高 耗 能 产 业 ， 外 资 在 这 六 大 产 业 中 所 占 比 重 持 续 增 长 。 2005 年 ， 六 大 高 耗 能 外 资 占 我 国 利 用 外 资 的 11.28%， 占 制 造 业 外 资 的 17.9%。 外 商 直 接 投 资 于 制 造 业 的 接 近 20%的 比 例 是 分 布 于 高 耗 能 产 业 的 。 2.1.5 中 国 未 来 利 用 外 资 趋 势 综 合 国 内 外 形 势 初 步 判 断 ， “十 二 五 ”时 期 ， 我 国 利 用 外 资 将 出 现 新 的 变 化 ： 从 区 域 结 构 看 ， 随 着 东 部 地 区 土 地 、 电 力 、 劳 动 力 等 要 素 价 格 大 幅 上 升 ， 中 西 部 地 区 将 对 外 资 产 生 更 好 的 吸 引 力 。 从 产 业 结 构 看 ， “十 二 五 ”时 期 将 是 中 国 服 务 业 改 革 与 发 展 的 重 要 时 期 ， 服 务 业 尤 其 是 现 代 服 务 业 将 成 为 外 资 加 速 进 入 的 行 业 。 从 投 资 规 模 看 ， 由 于 国 内 传 统 制 造 业 投 资 已 出 现 饱 和 趋 势 ， 国 内 要 素 成 本 的 上 升 和 能 源 资 源 的 制 约 ， 将 加 大 外 商 投 资 的 成 本 并 对 “十 二 五 ”时 期 外 商 投 资 的 增 速 产 生 较 大 影 响 。 从 利 用 外 资 方 式 看 ， 国 家 和 企 业 信 用 水 平 不 断 提 高 ， 人 民 币 汇 率 形 成 机 制 以 及 其 他 相 关 体 制 的 改 革 不 断 推 进 ， 较 大 规 模 的 外 汇 储 备 和 合肥工业大学 MBA 硕士学位论文 区域经济发展中招商引资的政策体系研究 9 国 内 投 资 银 行 业 的 日 益 发 展 ， 为 我 国 以 多 种 方 式 利 用 外 资 、 降 低 金 融 风 险 提 供 了 条 件 。 国 内 传 统 产 业 布 局 已 基 本 完 成 ， 新 建 投 资 与 企 业 并 购 均 成 为 外 商 直 接 投 资 的 重 要 方 式 。 同 时 ， 后 危 机 时 代 的 影 响 仍 在 世 界 各 主 要 经 济 体 延 续 ， 跨 国 公 司 对 外 投 资 的 欲 望 难 以 在 短 时 间 内 得 到 改 善 。 金 融 危 机 终 结 了 持 续 近 五 年 的 全 球 并 购 交 易 额 增 长 的 态 势 ， 2008 年 下 降 29%。 2009 年 上 半 年 ， 10 亿 美 元 以 上 的 跨 国 并 购 案 只 有 40 宗 ， 不 到 2008 年 同 期 数 据 的 1/3。 国 际 金 融 危 机 同 时 也 导 致 了 全 球 直 接 投 资 大 幅 缩 减 规 模 ， 投 资 意 愿 也 明 显 减 弱 。 由 此 可 见 中 国 宏 观 经 济 所 面 临 的 外 部 环 境 恶 化 不 是 一 个 短 期 的 问 题 ， 而 是 一 个 中 期 问 题 。 中 国 同 时 还 面 临 着 经 济 结 构 转 型 的 挑 战 ， 这 种 转 型 包 括 三 个 层 次 ： 需 求 结 构 转 型 、 产 业 结 构 转 型 和 投 入 要 素 结 构 转 型 ， 目 前 世 界 五 大 经 济 体 中 的 美 国 、 欧 元 区 、 英 国 和 日 本 都 处 于 经 济 衰 退 边 缘 ， 中 国 经 济 增 长 的 需 求 结 构 必 须 从 外 需 主 导 型 向 内 需 主 导 型 转 变 ， 启 动 内 需 的 第 一 步 不 是 消 费 而 应 该 是 创 业 经 济 领 域 的 生 产 性 投 资 ， 增 加 新 兴 生 产 领 域 的 供 给 比 刺 激 需 求 更 有 效 。 因 此 ， 未 来 几 年 ， 我 国 利 用 外 资 将 注 重 引 导 外 资 投 向 新 兴 产 业 领 域 ， 尤 其 是 要 加 大 外 资 投 入 生 产 性 服 务 业 领 域 的 力 度 ， 同 时 还 将 注 重 吸 引 国 外 先 进 技 术 和 管 理 经 验 提 升 我 国 创 业 经 济 水 平 。 2.2 中 国 经 济 发 展 中 利 用 外 资 政 策 情 况 2.2.1 中 国 利 用 外 资 基 本 政 策 体 系 第 一 ， 产 业 政 策 。 为 了 使 外 商 投 资 更 符 合 国 家 的 产 业 规 划 ， 避 免 盲 目 投 资 现 象 ， 1995 年 6 月 ， 我 国 制 订 并 颁 布 了 指 导 外 商 投 资 方 向 暂 行 规 定 和 外 商 投 资 产 业 指 导 目 录 ， 第 一 次 以 法 规 形 式 将 吸 收 外 商 投 资 的 产 业 政 策 公 布 于 众 ， 提 高 了 政 策 的 透 明 度 。 这 个 规 定 和 目 录 将 产 业 项 目 分 为 鼓 励 、 允 许 、 限 制 和 禁 止 4 大 类 ， 令 投 资 者 一 目 了 然 。 根 据 国 家 经 济 发 展 的 总 体 规 划 和 产 业 发 展 趋 势 ， 相 关 部 门 对 指 导 目 录 进 行 了 四 轮 修 订 工 作 ， 目 前 我 国 外 商 投 资 项 目 适 用 的 是 外 商 投 资 产 业 指 导 目 录 （ 2007 年 修 订 ） ， 新 目 录 列 入 鼓 励 、 限 制 和 禁 止 类 条 目 共 478 条 ， 其 中 鼓 励 类 351 条 、 限 制 类 87 条 、 禁 止 类 40 条 ， 分 别 比 原 目 录 增 加 了 94 条 、 九 条 和 五 条 ， 与 修 订 前 相 比 ， 鼓 励 类 条 目 的 数 量 增 加 了 37%。 新 目 录 相 较 于 修 订 前 的 版 本 ， 呈 现 出 以 下 特 点 ： 一 是 服 务 业 对 外 开 放 进 一 步 扩 大 ； 二 是 调 整 单 纯 鼓 励 出 口 的 导 向 政 策 ； 三 是 鼓 励 外 商 投 资 发 展 循 环 经 济 、 清 洁 生 产 、 可 再 生 能 源 和 生 态 环 境 保 护 ， 鼓 励 外 商 投 资 资 源 综 合 利 用 ； 四 是 对 部 分 涉 及 国 家 经 济 安 全 的 战 略 性 和 敏 感 性 行 业 ， 持 谨 慎 开 放 的 态 度 ； 五 是 综 合 汇 总 了 国 务 院 批 准 实 施 或 已 原 则 同 意 的 我 国 产 业 政 策 和 专 项 规 划 ， 将 涉 及 外 商 投 资 准 入 政 策 的 相 关 内 容 统 一 列 入 目 录 ； 六 是 规 范 条 目 表 述 。 我 国 明 确 了 鼓 励 外 商 投 资 的 项 目 ， 主 要 包 括 ： 农 业 新 技 术 、 农 业 综 合 开 发 10 和 能 源 、 交 通 、 重 要 原 材 料 工 业 项 目 ； 高 新 技 术 项 目 ； 出 口 创 汇 项 目 ； 综 合 利 用 资 源 和 再 生 资 源 、 防 治 环 境 污 染 的 项 目 ； 能 够 发 挥 中 西 部 地 区 优 势 的 项 目 等 。 积 极 引 导 外 资 投 向 传 统 产 业 和 老 工 业 基 地 的 技 术 改 造 ， 继 续 发 展 符 合 产 业 政 策 的 劳 动 密 集 型 项 目 。 第 二 ， 地 区 政 策 。 在 继 续 发 挥 东 部 地 区 对 外 开 放 、 利 用 外 资 的 优 势 ， 支 持 东 部 地 区 积 极 发 展 资 金 、 技 术 密 集 型 产 业 和 出 口 型 产 业 的 同 时 ， 采 取 有 力 措 施 积 极 引 导 和 鼓 励 外 资 投 向 中 西 部 地 区 。 中 国 的 中 西 部 地 区 共 包 括 19 个 省 、 市 、 自 治 区 。 中 西 部 地 区 区 域 广 阔 、 资 源 丰 富 、 人 口 众 多 、 劳 动 力 成 本 低 、 市 场 潜 力 巨 大 ， 有 许 多 重 要 的 工 业 城 市 和 教 育 、 科 研 中 心 。 但 是 ， 由 于 地 理 环 境 因 素 、 历 史 原 因 、 经 济 发 展 水 平 及 政 策 不 平 衡 等 客 观 原 因 ， 中 西 部 地 区 对 外 开 放 、 吸 收 外 商 投 资 起 步 较 晚 ， 外 商 投 资 数 量 较 少 ， 利 用 外 资 的 水 平 大 大 滞 后 于 沿 海 地 区 。 目 前 中 国 政 府 鼓 励 外 商 到 中 西 部 地 区 投 资 的 政 策 主 要 有 ： 制 定 了 中 西 部 地 区 外 商 投 资 优 势 产 业 目 录 ， 享 受 指 导 目 录 中 鼓 励 类 项 目 政 策 ， 对 限 制 类 和 限 定 外 商 股 权 比 例 项 目 的 设 立 条 件 和 市 场 开 放 度 ， 可 比 东 部 地 区 适 当 放 宽 ； 适 当 增 加 对 中 西 部 地 区 吸 收 外 商 投 资 的 国 内 配 套 资 金 贷 款 ， 外 国 政 府 贷 款 和 国 际 金 融 机 构 的 优 惠 贷 款 主 要 用 于 该 地 区 的 重 大 基 础 设 施 ， 环 保 建 设 项 目 ； 允 许 沿 海 地 区 的 外 商 投 资 企 业 到 中 西 部 地 区 承 包 经 营 管 理 外 商 投 资 企 业 和 内 资 企 业 ； 允 许 中 西 部 各 省 、 自 治 区 、 直 辖 市 在 其 省 会 或 首 府 城 市 选 择 一 个 已 建 成 的 开 发 区 ， 申 办 国 家 级 经 济 技 术 开 发 区 。 国 家 将 优 先 安 排 一 批 农 业 、 水 利 、 交 通 、 能 源 、 原 材 料 和 环 保 项 目 在 中 西 部 地 区 吸 引 外 资 ， 并 加 大 对 项 目 配 套 资 金 及 相 关 措 施 的 支 持 。 第 三 ， 优 惠 的 税 收 政 策 。 中 国 对 外 商 投 资 企 业 实 行 低 税 收 政 策 ， 并 对 国 家 鼓 励 投 资 的 行 业 、 地 区 实 行 税 收 优 惠 。 目 前 ， 适 用 于 外 商 投 资 企 业 及 外 籍 个 人 （ 包 括 港 、 澳 、 台 胞 ） 的 税 种 有 ： 企 业 所 得 税 、 个 人 所 得 税 、 流 转 环 节 税 （ 包 括 增 值 税 、 消 费 税 、 营 业 税 ） 、 关 税 、 土 地 增 值 税 、 资 源 税 、 城 市 房 地 产 税 等 ， 目 前 所 得 税 和 增 值 税 政 策 已 经 有 了 新 的 调 整 ， 这 里 不 再 细 述 。 流 转 环 节 税 ： （ 1） 自 1994 年 1 月 1 日 起 ， 对 外 商 投 资 企 业 实 行 统 一 的 增 值 税 、 消 费 税 、 营 业 税 ， 取 消 了 50 年 代 颁 布 的 工 商 统 一 税 。 （ 2） 外 国 企 业 及 外 商 投 资 企 业 技 术 转 让 免 征 营 业 税 。 （ 3） 对 外 商 投 资 企 业 在 投 资 总 额 内 采 购 国 产 设 备 ， 如 该 类 进 口 设 备 属 免 税 目 录 范 围 ， 可 全 额 退 还 国 产 设 备 增 值 税 。 进 口 环 节 税 ： （ 1） 关 税 税 率 ： 中 国 政 府 自 91 年 起 8 次 降 低 进 口 关 税 税 率 。 96 年 对 4994 个 税 目 降 税 ， 使 平 均 税 率 由 35.9%降 到 23%， 降 税 幅 度 达 35.9%。 1997 年 10 月 1 日 又 将 平 均 关 税 从 23%降 低 到 17%， 降 幅 为 26%， 共 涉 及 4800 多 个 税 号 商 品 ， 降 税 面 达 73%。 （ 2） 进 口 设 备 免 税 ： 对 国 家 鼓 励 和 支 合肥工业大学 MBA 硕士学位论文 区域经济发展中招商引资的政策体系研究 11 持 发 展 的 外 商 投 资 和 国 内 投 资 项 目 进 口 设 备 ， 免 征 关 税 和 进 口 环 节 增 值 税 。 对 已 设 立 的 鼓 励 类 、 限 制 乙 类 外 商 投 资 企 业 、 外 商 投 资 研 究 开 发 中 心 、 先 进 技 术 型 和 产 品 出 口 型 外 商 投 资 企 业 技 术 改 造 ， 在 原 批 准 的 生 产 经 营 范 围 内 进 口 国 内 不 能 生 产 或 性 能 不 能 满 足