基于邮政储蓄 平台建立的银电合作电费资金归集管理

-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 1 基于邮政储蓄平台建立的银电合作 电费资金归集管理 基于邮政储蓄平台建立的银电合作电费 资金归集管理 贵阳供电局 一、银电合作开展电费资金归集管理 背景 在南方电网公司推行一体化、集约化 的战略转型要求下，其供电企业的资金 管理与使用，对于提高效益、降低风险、 促进企业持续健康发展，起着越来越重 要的作用。贵阳供电局在肩负着贵阳地 区电力供应任务的同时，也肩负着电费 回收的重任，全面完成电费资金的安全、 高效地收取、上交、归集，是南方电网 公司战略目标实现过程中重要的一环。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 2 1、历史状况 贵阳供电局供电范围广，下辖 7 家分局、8 家县局，由各分、县局负责 所辖范围电费资金的收取和上交。其中 县局作为贵州电网公司的子公司，收取 电费资金后直接上交贵州电网公司；贵 阳供电局下辖分局电费资金经供电所、 分局、市局、省公司等环节层层上交。 图 1 电费资金收取上交流向图 分局供电所 分局供电所 分 局 分局供电所 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 3 贵阳供电局 . . . . 贵州电网公司 . . 县 局 县局供电所 贵阳供电局仅分局下设的客户中心所 或供电所营业厅、收费站共计 47 个收 费点，绝大多数供电所营业厅、收费站 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 4 地处偏远地区，且分布分散，周边银行 网点资源有限，大部分供电所为了保证 电费资金上交及保管安全，只能就近选 择当地农村信用社网点开设银行账户。 不少地区没有银行网点覆盖，部分地区 虽有农村信用合作社网点，但由于农村 信用合作社网络信息平台不畅通，无法 实现各网点内部信息传递共享，需开设 账户过多，造成电费资金管理分散。电 费资金的收取、存行、上交及管控等方 面都存在很大风险。 2、资金风险 在同邮政储蓄银行合作之前，贵 阳供电局各分局电费资金管理普遍存在 两方面的风险。 电费账户繁多 截止 2010 年 7 月统计数据，贵 阳供电局属 7 家分局共计开设电费专户 56 个，其中农村信用社开设电费账户 28 个。由于农村信用社各网点之间无法 信息数据联通，其网络不支持账户资金 跨区存转，造成周边有信用社网店的收 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 5 费站均需单独在当地信用社开设电费账 户，导致了贵阳供电局电费账户过多， 不利于管理。 分局供电所地处偏远 贵阳供电局 7 家分局除城南、城北两 家城区分局外，其它 5 家分局供电所多， 共计 47 个，且分布分散、偏远。一方 面，供电所收费站收取电费资金后要求 每天存行，资金需由专人每天存入当地 信用社，存在资金在途风险。银行要求 每天下午 4：30 前将电费资金存行，由 于没有银行上门收费服务，客户大厅和 各供电所每天下午 4：00 结账，将当天 收到的电费资金存入专户银行。另一方 面，地处偏僻农村和山区的供电所收费 站，附近没有信用社网点，还采用“走 收”方式。按台区打发票给电费“ 走收” 人员， “走收”人员携带发票收费。由于 路途远、附近又无银行，电费资金收取 后往往要 2 至 3 天才能存入银行， “走收” 人员在“走收 ”过程中携带发票多、资金 有时超过万元，风险极大。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 6 3、管理问题 以上现实状况及存在风险，造成了贵 阳供电局电费资金管理上的困难。一是 资金归集程度低，无法满足企业资金集 中管理的要求。二是电费资金收集及上 交过程长、环节多、风险大，资金回笼 速度慢、效率低，电费资金的上交率无 法得到保证。三是电费专户多、余额大， 在各分局电费单独核算、对账的核算模 式下，电费对账工作量过大。 面临电费资金流量巨大、电费资金回 收风险巨大的两“ 大” 困难，贵阳供电局 迫切需要寻找到一条适合企业发展的电 费资金归集管理之路。 二、银电合作开展电费资金归集管理 的内涵 南方电网公司现时期正处于一体化、 集团化的战略转型时期，资金的归集管 理对于有效发挥企业资金、资源优势， 提升企业综合实力起着重要作用，也是 南方电网公司经营管理的发展方向，电 费资金的集约管理是推进一体化进程的 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 7 重点工作之一。 贵阳供电局作为贵州电网公司的分公 司，同时也是贵州地区最大的供电企业， 电费资金流量巨大。贵阳供电局同邮政 储蓄银行的银电合作，依托邮政网点和 服务设施，主要通过邮政电费资金的代 收代扣，和开设电费账户，实现母子账 户管理，电费资金实时上划归集、实时 监控等方式，建立起了电费资金归集模 式。一方面贵阳供电局实现了优质服务 和资金归集，促进行业经营效益和社会 责任的统一；另一方面，邮政行业也拓 展了业务，延伸了服务领域，达到双赢。 三、银电合作开展电费资金归集管理 的主要做法 1、合作缘由 邮政是我国拥有覆盖城乡二元经 济网点最多的个人金融服务网络，是我 国农村地区和偏远山区覆盖面最为广泛 的服务网络之一，其柜台和收费点等服 务网点在偏僻地区，尤其是广大农村和 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 8 山区地区，覆盖区域大、分布广泛，邮 政储蓄也成为偏远地区客户缴费选择的 主要方式。邮政储蓄的这一特点能够极 大满足贵阳供电局客户分布分散、偏远 的现实情况，也促成了此次的银电合作。 邮政储蓄银行现行定位是：完善城乡 金融服务功能，为城市社区和广大农村 地区居民提供基础金融服务，与其他商 业银行形成互补关系，支持社会主义新 农村建设。而贵阳供电局电费资金流量、 存量巨大，也是优质的储蓄资源。此次 合作，邮政储蓄银行在原有服务网络平 台的基础上，不需提高运行成本，同时 扩展了服务业务领域。 2、银电合作电费资金归集的主要阶 段 贵阳供电局同邮政储蓄银行的合作主 要经过以下三个阶段，逐步实现合作的 成熟和双赢。 协商试点阶段 自 2010 年 6 月双方协商合作，达成 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 9 “电费资金归集 ”服务协议。合作初期， 首先以贵阳供电局下属息烽分局、小河 分局两家分局作为试点，进行资金的归 集。截至 2011 年 2 月，先后撤销息烽 分局、小河分局的农村信用社账户 18 个，转而在邮政储蓄银行下的实现电费 账户归集。 流程完善阶段 通过两个分局试点的尝试，资金归集 和电费对账效果良好，继而自 2011 年 2 月起，贵阳供电局另外 5 家分局也纳 入资金归集合作范围。截至目前，双方 合作方式得到持续完善，已实现了在邮 政储蓄银行保留一个电费专户作为母账 户，7 家分局账户作为虚拟子账户的归 集。 同时，双方合作方式进一步扩大。 2010 年 12 月，成功搭建电费资金代收 平台；2011 年 5 月，电费资金银行承兑 汇票纳入代收范围。 推广扩大阶段 通过合作，贵阳供电局及分局电费账 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 10 户及电费资金已可实现归集。截止 8 月 数据，资金归集合作以来撤销农村信用 社电费资金账户 10 个，累计实现资金 归集 27533 万元。 鉴于县局电费资金管理模式类似于分 局，下一步计划尝试将此合作模式推广 至县级供电企业，并在合作过程中不断 完善合作机制及网络平台，提高资金归 集程度和资金管理效益。 3、银电合作电费资金归集流程 邮政储蓄银行在贵阳市各邮政储蓄银 行网点和邮政代理营业网点，通过柜台 现金、网上银行、委托代扣、电话银行、 特约商户号汇款、上门收款等多种方式， 协助贵阳供电局代收电费。贵阳供电局 电费主机系统与邮政计算机综合业务系 统采用互设前置机方式连接，实现双方 数据实时交换。 开户 贵阳供电局在指定的邮政储蓄银行开 设一个用于代收费的专用账户，用于代 收电费资金的统一归集和划拨。邮政储 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 11 蓄银行利用自身信息技术平台，在该专 用账户下设 7 个分局虚拟子账户，各分 局通过虚拟子账户进行对账,实现母子账 户管理。 代收费 邮政储蓄银行负责在协议约定代收范 围内所属网点全面开通代收电费业务， 在搭建起双方代收电费系统平台的基础 上，实现柜台现金、网上银行、委托代 扣、电话银行特约商户号汇款、上门收 款等交费功能。由贵阳供电局提供代收 电费所需的专用发票及发票的打印项目、 内容等。 资金划转和对账 每日代收费资金将于次日汇入贵阳供 电局在邮政储蓄银行的专用账户，邮政 方利用其信息技术，实现资金分流进入 各虚拟子账户，对应贵阳供电局的 7 家 分局。双方需核对平衡前一天代收电费 的收费情况，做到日清日结。每月 1 日 双方指定专人对上月代收费金额进行对 账。局财务部同邮政储蓄银行进行总账 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 12 核对，下属各分局分别核对各自分局账 务。 图 2 电费资金汇转流程 自动转入对应 账户 汇当日营业款 银行开通商户号 供电所申请商户号 第四步 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 13 第三步 第二步 第一步 图 3 贵阳供电局合作邮政储蓄银行资 金归集流程 邮政收费点 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 14 贵州电网公司 邮政收费点 资金 分局虚拟子账户 邮政收费点 划转 . . 资金上划 . . 贵阳供电局母账户 . . 资金划转 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 15 分局虚拟子账户 . 分局对账 . . . . . . . . 四、银电合作电费资金归集管理成效 贵阳供电局和邮政储蓄银行的合作， 改善了电费资金管控难度大的问题，实 现了资金集中管控，提高了服务质量和 企业竞争力。 1、提高资金使用效率 合作以来，贵阳供电局通过邮政平台 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 16 实现实现电费资金归集 2.75 亿元。 图 4 银电合作电费资金归集进展图 借助邮政网络平台，改变了每月解交 一次电费资金的历史情况，实现了电费 资金的时时划转，及时上交到贵州电网 公司，加快实现南方电网公司各级资金 的归集，减少了电费资金的沉淀，提升 资金使用效率，节约短期借款利息，实 现经济效益的增加 76.32 万元。 2、增强资金安全性 实现银行账户精简 实现了在邮政储蓄银行仅保留一个电 费账户的归集，改善了各分局下辖供电 所均需开设银行账户造成电费账户过多 的情况。在建立母子账户的基础上，找 到了精简账户的有效途径，促使提高按 照南方电网要求的“ 各大银行仅保留一 个电费账户” 实现的可能性。目前已核 销 10 个农村信用社账户，预计其它网 点合作成熟后将核销余下的 18 个农村 信用社。账户总数得到控制，由 2010 年 6 月底的 73 个，精简至 2010 年底的 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 17 68 个，至 2011 年 6 月底已精简至 58 个， 集团账户率达到 100%。 图 5 贵阳供电局银行账户精简变化图 资金余额水平下降 货币资金余额的不断下降，从 2010 年 6 月底的 20928 万元降低至 2010 年 底的 7082 万元，继而降低至 2011 年 6 月底的 3127 万元，体现出了资金归集 程度的有效提升。 图 6 贵阳供电局货币资金余额增减图 减少电费资金收取、上交环节 通过电费代收服务合作，提高服务质 量，电费资金时时上划，减少从资金解 交层次，在确保电费资金上交及时性的 基础上，保证了电费资金安全。截止至 2011 年 6 月 23 日统计数据，共计代收 交易 51.8 万笔，交易金额 1.23 亿元。 图 7 电费代收数据图 确保电费各级账务清晰 通过母子账户的管理模式，在确保母 账户资金集中的前提下，又能保证各分 局虚拟子账户对账的便利，电费资金账 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 18 务清晰。为执行南方电网公司的资金集 约化管理做好了前期准备。 图 8 收入资金归集管理模式 规避走收风险 邮政银行代收电费，有效防范了电费 资金收取过程的在途风险。合作收取电 费以来，尽管“ 走收” 电费情况依然存在， 但由于邮政储蓄银行也在增设其收费网 点， “走收”范围得到了明显的缩小， “走 收”电费人员携带的发票和现金金额也 得到了有效控制，同时减少了资金存行 过程中因时间长、路程远而带来的风险。 3、节约电费资金收取机会成本 邮政储蓄银行上门收取电费资金存行， 有效节约了电费资金收取机会成本。由 于其他银行不提供上门收取电费服务， 每年需支付租用押钞车费用 866.88 万元， 需支付银行保险柜管理费用 1149.75 万 元；另需支付人工收费成本年均 142.50 万元。经测算，同邮政储蓄银行的合作 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 19 以来，节约机会成本 2159.13 万元。 五、银电合作下一步发展方向 通过邮政储蓄银行网络平台，贵阳供 电局分局电费账