基层金融机构 加强计算机管理的思考与建议(精选多篇)

-精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 1 基层金融机构加强计算机管理的思 考与建议( 精选多篇) 随着我国金融电子化建设的快速发 展，计算机在人民银行的应用范围越来 越广，地位越来越重要，从会计、国库、 发行、金融统计、信贷登记、外汇管理 乃至工资、养老保险等业务都广泛应用 了计算机管理。但是，计算机技术是一 把“双刃剑”，在给金融业务带来巨大发 展的同时，也同样带来巨大的风险，如 计算机系统本身的不安全性，人为的攻 击破坏，以及安全管理制度的不完善等， 都潜伏着很多安全隐患，严重时可导致 系统瘫痪，进而影响基层金融机构的业 务和声誉，造成巨大的经济损失和不良 的社会影响。近年来，我们对计算机安 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 2 全工作的重视已提升到前所未有的程度， 计算机安全管理规范化水平有了很大的 提高，但由于基层金融机构科技力量相 对比较薄弱，计算机管理没有完全遵循 信息系统安全管理规范，存在着不少安 全隐患，主要表现在： 1、普遍存在着重应用、轻安全 管理的现象。没有把计算机安全管理工 作作为日常工作的重点。内控制度不建 全或不能严格执行，很大程度上依赖于 技术人员、业务操作人员的自律，安全 管理制度滞后于业务发展，缺乏具体的 先进安全设备和安全技术，缺乏智能化 监督安全软件，计算机安全管理队伍力 量薄弱。 2、科技人员严重不足，管理缺 乏有效性。随着各项业务普遍使用计算 机应用系统，科技工作任务越来越重， 科技人员长期处在高度紧张的日常工作 当中，很少有机会学习新知识、新业务， 仅靠一名科技人员来专管计算机工作， 行使科技管理职能，往往顾此失彼，工 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 3 作无法有效开展。同时，科技人员又兼 任计算机安全员，监督者与被监督者同 为一人，所有工作也一手清，计算机安 全管理无从谈起。 3、制度建设不到位，缺乏针对 性。基层金融机构虽然也制定了计算机 管理制度，但为了应付检查，互相抄袭 的多，结合本单位、本部门、本应用系 统制定的制度少，往往执行起来难，制 度与管理工作脱节。 4、系统资料档案不全、管理不 规范。存储资料的管理不到位，部分应 用系统的用户使用权限未进行有效的管 理，出现人员交接而不更换操作代码及 口令的现象，同时由于基层人员少，岗 位设置与人员产生矛盾，没有相互制约。 个别重要业务应用系统有串岗、混岗现 象，随时可能出现安全风险。 5、设备配备不完善。由于种种 原因，基层金融机构的计算机设备档次 较底，设备老化，大部分办公用机无备 用电源，出现过因 ups 掉电或停电后不 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 4 能正常工作的情况，造成文件或数据丢 失的现象。 6、计算机病毒防范意识差，措 施不力。主要表现在：预防不力，管理 混乱，没有建立一整套病毒预防措施及 制度。病毒检测、诊断、杀除心有余而 力不足，主要是查杀毒软件更新不及时、 跟不上病毒发展的步伐。 面对金融电子化的快速发展和计 算机网络犯罪的新情况，我们应充分认 识面临的严峻挑战，把防范金融计算机 犯罪作为基层金融机构履行职能、开展 业务的重要安全保障。一方面要继续做 好科技服务，不断提高服务水平；另一 方面，对现有的技术设施、技术手段全 面检查，切实提高计算机安全防范水平， 全面防范科技设施引入的风险，构筑金 融计算机安全“ 防护堤” 。 1、提高认识，转变观念。从管 理层到技术人员、业务人员都要高度认 识计算机犯罪对基层金融机构信誉和资 金危害性的认识，把防范计算机犯罪作 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 5 为一项重要工作来抓，认真部署计算机 安全防范工作，提高防范能力。组织业 务人员转变观念，自觉加强计算机及网 络知识的学习，不断提高自身素质，充 分利用和发挥科技功能，强化内部管理， 加大监管力度，确保金融业务安全、快 速发展。 2、加强制度建设。基层行要建 立健全计算机安全制度和操作规程，做 到有章可循，操作规程应具有科学性、 超前性、可操作性。要严格按制度和操 作规程执行，做到有章必循。各业务部 门制订相关的业务操作规范，对原来已 有的制度，可以根据计算机安全管理要 求进行修改后实施。建立、完善各种业 务应用系统管理维护制度，如各种计算 机操作规程、定期检查制度、密钥管理 制度等。并坚持严格纪律、严格管理、 严格分工的原则，做到重要业务应用系 统的人员不准串岗、不准混岗。终端操 作员离开终端必须退出登录画面，避免 其它人员非法进入。专职计算机安全管 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 6 理人员要具体负责计算机安全策略的实 施，负责整个系统的安全维护、对整个 系统授权、修改、特权、口令、违章报 告、报警记录处理，负责日志审阅。对 接入国际互联网的计算机，更应加强安 全管理；要建立全方位的计算机病毒防 护体系，以动态防护为主、静态杀毒为 辅，在系统执行拷贝、运行、改名、创 建、收发电子邮件等操作前，自动检测 文件是否感染病毒，发现病毒自动消除 或由用户选择处理。定期实施静态杀毒， 对计算机和大量软盘进行杀毒处理。 3、加强人员管理，完善监督机 制。计算机犯罪不一定具有很高明的计 算机专业技术，但是能发现和利用计算 机或监控系统中的一些弱点，因此人事 管理是防范金融机构计算机犯罪的重要 环节。要对计算机操作人员进行必要的 审查、考核、教育和培训，建立和不断 完善要害岗位人员管理制度，努力做好 职工的政治思想和道德品质教育，教育 员工努力树立正确的世界观人生观。在 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 7 管理中要分工明确，严格规章制度，形 成必要的监督制约机制，对科技人员、 计算机机安全人员应采取适当的方式进 行定期检查，对计算机安全员、科技人 员、操作人员实行定期轮换制度。 同 时，每台计算机的任何使用都需要有超 级用户给予授权，以便能控制谁使用机 器和机器的使用目的。 4、开展计算机安全检查，强化 制度执行力度。在计算机安全管理领导 小组的领导下，加强计算机日常管理和 风险控制，查找计算机安全管理存在的 漏洞，要定期不定期的对计算机房、电 脑中心及其各种管理、业务计算机的安 全工作进行检查。检查的内容包括：计 算机房安全防护设施的状况、防火情况、 人员出入情况；计算机密码、口令的保 密状况；计算机软件、程序等电子文件 和金融机构卡的保管、使用情况等。通 过经常性安全检查，做到及时发现问题， 及时进行整改，消除计算机安全隐患。 5、加强部门协调配合，联手防 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 8 范计算机风险。计算机系统的安全涉及 的面很宽，包括操作系统安全、数据库 安全、网络安全、病毒防护、访问控制、 鉴别等多方面因素，需依靠业务、科技、 保卫、内审、监管等各部门密切配合， 携手联动，齐抓共管才能作好。各部门 间应明确各自的安全职责，加强信息交 流和安全技术交流，制定科学的安全策 略，采取有效措施和步骤，形成整体的 防范力量，构建起强有力的银行计算机 安全体系。 随着我国金融电子化建设的快速 发展，计算机在人民银行的应用范围越 来越广，地位越来越重要，从会计、国 库、发行、金融统计、信贷登记、外汇 管理乃至工资、养老保险等业务都广泛 应用了计算机管理。但是，计算机技术 是一把“双刃剑 ”，在给金融业务带来巨 大发展的同时，也同样带来巨大的风险， 如计算机系统本身的不安全性，人为的 攻击破坏，以及安全管理制度的不完善 等，都潜伏着很多安全隐患，严重时可 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 9 导致系统瘫痪，进而影响基层金融机构 的业务和声誉，造成巨大的经济损失和 不良的社会影响。近年来，我们对计算 机安全工作的重视已提升到前所未有的 程度，计算机安全管理规范化水平有了 很大的提高，但由于基层金融机构科技 力量相对比较薄弱，计算机管理没有完 全遵循信息系统安全管理规范，存在着 不少安全隐患，主要表现在： 1、普遍存在着重应用、轻安全 管理的现象。没有把计算机安全管理工 作作为日常工作的重点。内控制度不建 全或不能严格执行，很大程度上依赖于 技术人员、业务操作人员的自律，安全 管理制度滞后于业务发展，缺乏具体的 先进安全设备和安全技术，缺乏智能化 监督安全软件，计算机安全管理队伍力 量薄弱。 2、科技人员严重不足，管理缺 乏有效性。随着各项业务普遍使用计算 机应用系统，科技工作任务越来越重， 科技人员长期处在高度紧张的日常工作 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 10 当中，很少有机会学习新知识、新业务， 仅靠一名科技人员来专管计算机工作， 行使科技管理职能，往往顾此失彼，工 作无法有效开展。同时，科技人员又兼 任计算机安全员，监督者与被监督者同 为一人，所有工作也一手清，计算机安 全管理无从谈起。 3、制度建设不到位，缺乏针对 性。基层金融机构虽然也制定了计算机 管理制度，但为了应付检查，互相抄袭 的多，结合本单位、本部门、本应用系 统制定的制度少，往往执行起来难，制 度与管理工作脱节。 4、系统资料档案不全、管理不 规范。存储资料的管理不到位，部分应 用系统的用户使用权限未进行有效的管 理，出现人员交接而不更换操作代码及 口令的现象，同时由于基层人员少，岗 位设置与人员产生矛盾，没有相互制约。 个别重要业务应用系统有串岗、混岗现 象，随时可能出现安全风险。 5、设备配备不完善。由于种种 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 11 原因，基层金融机构的计算机设备档次 较底，设备老化，大部分办公用机无备 用电源，出现过因 ups 掉电或停电后不 能正常工作的情况，造成文件或数据丢 失的现象。 6、计算机病毒防范意识差，措 施不力。主要表现在：预防不力，管理 混乱，没有建立一整套病毒预防措施及 制度。病毒检测、诊断、杀除心有余而 力不足，主要是查杀毒软件更新不及时、 跟不上病毒发展的步伐。 面对金融电子化的快速发展和计 算机网络犯罪的新情况，我们应充分认 识面临的严峻挑战，把防范金融计算机 犯罪作为基层金融机构履行职能、开展 业务的重要安全保障。一方面要继续做 好科技服务，不断提高服务水平；另一 方面，对现有的技术设施、技术手段全 面检查，切实提高计算机安全防范水平， 全面防范科技设施引入的风险，构筑金 融计算机安全“ 防护堤” 。 1、提高认识，转变观念。从管 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 12 理层到技术人员、业务人员都要高度认 识计算机犯罪对基层金融机构信誉和资 金危害性的认识，把防范计算机犯罪作 为一项重要工作来抓，认真部署计算机 安全防范工作，提高防范能力。组织业 务人员转变观念，自觉加强计算机及网 络知识的学习，不断提高自身素质，充 分利用和发挥科技功能，强化内部管理， 加大监管力度，确保金融业务安全、快 速发展。 2、加强制度建设。基层行要建 立健全计算机安全制度和操作规程，做 到有章可循，操作规程应具有科学性、 超前性、可操作性。要严格按制度和操 作规程执行，做到有章必循。各业务部 门制订相关的业务操作规范，对原来已 有的制度，可以根据计算机安全管理要 求进行修改后实施。建立、完善各种业 务应用系统管理维护制度，如各种计算 机操作规程、定期检查制度、密钥管理 制度等。并坚持严格纪律、严格管理、 严格分工的原则，做到重要业务应用系 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 13 统的人员不准串岗、不准混岗。终端操 作员离开终端必须退出登录画面，避免 其它人员非法进入。专职计算机安全管 理人员要具体负责计算机安全策略的实 施，负责整个系统的安全维护、对整个 系统授权、修改、特权、口令、违章报 告、报警记录处理，负责日志审阅。对 接入国际互联网的计算机，更应加强安 全管理；要建立全方位的计算机病毒防 护体系，以动态防护为主、静态杀毒为 辅，在系统执行拷贝、运行、改名、创 建、收发电子邮件等操作前，自动检测 文件是否感染病毒，发现病毒自动消除 或由用户选择处理。定期实施静态杀毒， 对计算机和大量软盘进行杀毒处理。 3、加强人员管理，完善监督机 制。计算机犯罪不一定具有很高明的计 算机专业技术，但是能发现和利用计算 机或监控系统中的一些弱点，因此人事 管理是防范金融机构计算机犯罪的重要 环节。要对计算机操作人员进行必要的 审查、考核、教育和培训，建立和不断 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 14 完善要害岗位人员管理制度，努力做好 职工的政治思想和道德品质教育，教育 员工努力树立正确的世界观人生观。在 管理中要分工明确，严格规章制度，形 成必要的监督制约机制，对科技人员、 计算机机安全人员应采取适当的方式进 行定期检查，对计算 加强基层干部队伍管理的建议与 思考 基层税务干部是税务工作的主体， 是完成税收任务和各项税务工作的基础 和保障，税务干部素质高低是关系事业 兴衰成败的关键和健康发展的首要因素。 只有治好队，才能收好税。所以，建设 一支高素质的干部队伍，不仅是新时期 带好队、收好税的具体体现，也是国税 事业持续、健康、和谐发展的根本保证。 一、基层干部存在的问题 一是缺乏宗旨意识。部分干部安 于现状，没有理想追求，只图眼前小利。 有的干部攀比心理严重，不比工作比待 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 15 遇；不讲付出图回报，为人民服务的宗 旨意识有所淡化。 二是缺乏全局观念。有的干部打 小算盘，对己有利的事积极干，对己不 利的事消极怠慢。有的干部老好人思想 严重，只唱红脸不唱黑脸，对落好人的 事争着干，做得罪人的事推着干。有的 干部组织纪律观念淡薄，只要组织照顾， 不要组织纪律。 三是缺乏进取精神。有的干部事 业心和责任感不强，在职不在位，在位 不谋事， “做一天和尚撞一天钟” ；有的 干部未老先衰，没有朝气，混天度日， 工作得过且过，不求过得硬只求过得去， 不思进取，不求上进，影响国税整体形 象。 四是作风不扎实。部分干部作风 不扎实，不愿深入一线搞实地调查，对 分管的工作摸不准、理不清、吃不透。 有的以“税官 ”自居，对纳税人盛气凌人， 指手划脚，不给好处不办事，给了好 处乱办事，存在脸难看、话难听、 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 16 门难进、事难办的问题，影响征纳关系。 五是学习无动力。一些干部认为 自己是公务员， “铁饭碗” ，没有后顾之 忧，学习的紧迫感、危机感不强，对学 习的重要性认识不足，自我满足。 二、加强基层干部队伍建设的措 施 针对干部队伍管理中存在的问题， 干部队伍管理的思路应着眼于以人为本， 积极营造良好的工作氛围，激发干部队 伍活力，为干部创造优越的工作和生活 环境，让他们快乐工作，快乐生活。 积极营造良好的工作氛围。营造 良好的工作氛围，是提升基层干部队伍 建设水平的前提。氛围的好坏对一个人 的成长，对干部队伍的建设，对事业的 成功至关重要。一个单位如果没有良好 的风气，就不会有发展，个人就不会有 进步，事业也将一事无成。作为基层税 务部门，要积极营造勤奋好学，敬业奉 献，公正执法，文明高效的文化氛围， -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 17 推进事业不断向前发展。 努力提高干部的综合素质。一要 更新学习培训的理念。教育干部牢固树 立“终身学习 ”的理念，进一步增强学习 的责任感、危机感和紧迫感，明白学习 是自身的需要，是工作的需要，是信息 时代最优的生存方式，使干部深切感受 当前形势逼人、不进则退，形成学习工 作化，工作学习化的良好习惯。要积极 创造条件，加大教育投入，把干部职工 的学习培训工作当作一项福利事业抓实 抓好，营造发奋学习、不甘落后、奋起 直追的良好学习 氛围，促进干部队伍综合素质整 体提高。二要创新学习培训的形式。创 新干部培训方法，开展多种形式的教育 培训，充分利用视频讲座、老师授课、 网上自学以及实地学习、观摩考察、定 期集训等形式，加大专业培训力度，深 入开展全员教育培训和个性化专项培训。 同时，继续抓好学历教育，突出抓好高 层次专业人才培训，提升干部职工的政 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 18 策理论水平、专业技能、综合素质和实 际工作水平。三要注重学习培训的效果。 要建立学习考核激励机制，制定干部培 训计划，建立干部培训档案和技能档案， 有针对性地组织干部职工参加各类专业 培训和技能培训，适时组织干部职工开 展业务考试、技能竞赛，实现以考促学， 以赛促学，并把干部职工的学习考试成 绩和技能水平作为提拔、评先、评优、 考核、奖惩的重要依据，让知识型干部、 学习型干部受到尊重和重用。 加强和改进干部工作作风。一要 加强内部管理。要健全完善各项内部管 理制度，强化按章办事、制度管理。要 全面推行系统绩效管理考核责任制，强 化岗位责任的落实。二要加强效能建设。 以民主评议政风行风、 “干部作风建设年 ” 和“实践科学发展观 ”“创先争优”等主题 教育活动为契机，认真开展“上评下、 下评上，机关评基层、基层评机关”等 评议活动，切实加强机关效能和作风建 设。对执行不力或效率低下的单位或个 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 19 人，及基层干部和外界意见比较大的工 作环节，实行问责制，督促整改落实， 严格责任追究，确保机关效能有新提升。 三要加强基层 建设。基层是国税的根基，是各 项税务工作的最终落实者。只有充分调 动每位基层干部的工作积极性，才能保 证政令畅通。进一步提高基层一线人员 的政治生活待遇，解决他们工作、学习、 生活上的实际困难，不断优化和美化基 层干部的工作、学习和生活环境，使干 部生活在国税大家庭里开心、安心和放 心。真正让他们热爱基层，扎根基层， 献身基层，感到在基层有干头，不吃亏， 调动他们为税收事业献身的积极性。 关心基层干部的工作和生活。一 是积极帮助基层干部排忧解难。二是尊 重、关心、爱护干部职工。最大限度地 改善基层干部的工作和生活条件，体现 人文关怀。关心基层干部生活冷暖，帮 助他们解决生活中的一些实际困难。三 是充分发挥先进典型的示范带动作用。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 20 大张旗鼓地宣传和弘扬在本职岗位上做 好突出贡献的先进典型，弘扬正气，鞭 策后进。 增进激励措施，激发干部队伍活 力。一是建立健全岗责体系，推行个人 绩效管理。进一步制定完善规范化管理 制度，健全科学化考核机制。充分调动 干部职工追求更高绩效的积极性，提高 工作效率和质量。二是实行优化组合， 确保人尽其才。根据每位干部的特长和 优势，将其配置在最适合他们施展才华 的岗位，让想干事的人有舞台，会干事 的人有位置，营造争创一流业绩的良好 环境，增强队伍的活力。在干部选拔任 用上做到平等、公开、公正，特别要为 青年干部创造更多更好的创业机会，为 他们提供更多更好的人生舞台，让他们 在锻炼中成长，在锻炼中增 长才干。三是创新干部管理机制， 激发干部工作潜能。对考核优秀和业绩 突出的干部，依照相关规定给予奖励和 予以重用；对不尽职责、碌碌无为，考 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 21 核不称职的干部，该调整工作岗位的调 整工作岗位、该降职降级的坚决降职降 级，以良好的机制来激发干部职工的上 进心。通过民主推荐、公开竞岗、组织 考核等方式，营造能者上、平者让、庸 者下的人才竞争环境。 基层人民银行 对地方法人金融机构反洗钱监管 存在的问题与建议 人行玉田县支行 2014 年人民银 行的反洗钱监管“ 逐步推行金融机构法 人监管制度” ，为积极配合人总行推行 的金融机构法人反洗钱监管制度，深入 了解地方法人银行业金融机构反洗钱工 作开展情况，切实防范洗钱风险，人行 玉田县支行对地方法人银行机构的反洗 钱工作开展情况进行了专项调研。通过 调研，发现地方法人银行业金融机构客 户风险管理和客户身份持续识别措施亟 待加强，可疑交易报送系统亟待完善。 当前工作开展的难点与对策 实践发现，当前该项工作开展的 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 22 主要难点是人民银行缺乏工作经验，金 融机构配合难。由于反洗钱法人监管是 一项全新工作，人民银行没有可借鉴的 工作案例和经验；金融机构地方分支机 构难以配合人民银行提供其系统内的法 人监管工作经验；地方法人金融机构普 遍缺乏洗钱风险评估和内控制度与运作 模式构建等能力，难以为人民银行的研 究探索工作提供有效支持。 针对上述问题，提出如下建议： 一是加强各级人民银行信息沟通， 共享金融机构法人监管制度建设经验， 包括大型法人金融机构工作开展经验和 各级人民银行工作推行经验； 二是加强基层人民银行和地方法 人金融机构反洗钱业务培训，提高其洗 钱风险评估和反洗钱内控制度与运作模 式构建等方面的能力； 三是重视基层人民银行在地方金 融机构法人监管制度建设中的主导和枢 纽作用。 二、问题 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 23 可疑交易报送模块形同虚设。 从调查中我们发现，11 家被调查 的地方法人银行机构表面上均使用了反 洗钱监测报送系统，系统中也设臵了可 疑交易的相关操作模块，但所有机构均 不能从系统中抓取到异常交易数据，可 疑交易报送信息完全靠人工录入，如此 可看出通过系统报送可疑交易的相关设 臵形同虚设。在可疑交易报告机制已步 入主动甄别分析阶段的今天，被调查机 构的反洗钱监测系统自使用以来没有发 挥应有的监测交易、防控交易风险、报 送可疑交易的作用，存在较大的系统监 测隐患和风险。 客户风险等级划分劳而无功。 在被调查的 11 家地方法人银行 机构中，全部是通过手工划分或未划分 客户风险等级。客户风险等级划分是金 融机构履行客户身份识别义务的手段之 一，划分的目的是便于柜面人员知晓客 户风险级别，在为其办理业务时，有相 对应的防范意识，起到提高对高风险客 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 24 户关注度的作用，同时便于对高风险客 户进行定期核查。而通过手工划分客户 风险等级的金融机构，在纸质客户资料 中或单独列表中标注客户风险等级，然 后就束之高阁，没有起到风险防控的作 用，导致客户风险管理工作劳而无功。 客户身份持续识别无法应对 金融机构客户身份识别和客户 身份资料及交易记录保存管理办 法第十九条规定“客户先前 提交的身份证件或者身份证明文件已过 有效期的，客户没有在合理期限内更新 且没有提出合理理由的，金融机构应中 止为客户办理业务” ，被调查的 11 家机 构至调查日共开立了近 700 万个账户， 均不能在业务系统中录入身份证件有效 期，如果仅靠人工翻阅资料确定客户身 份证件是否到期，是根本无法办到的， 且目前大量的非柜面业务，更无法及时 掌控客户身份证件过期情况，无法做到 对客户身份进行持续识别。 三、建议 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 25 2014 年人总行推行金融机构法人 监管制度，树立风险为本监管理念，对 金融机构明确提出逐步建立健全以客户 为中心、流程控制为主要手段的有效的 洗钱监测分析工作机制，由此可见法人 机构的可疑交易报告、客户风险管理和 客户身份持续识别的系统化管理刻不容 缓。 修改流程、加强监管，建立高效 完善的法人银行业机构反洗钱工作机制。 由于被调查的 11 家地方法人银行机构 反洗钱非现场监管报表由省联社统一汇 总导入反洗钱监管交互平台，当地人民 银行无法掌握属地机构的反洗钱工作开 展情况，造成不能及时发现问题、解决 问题的监管不畅通现象。建议各省联社 在充分发挥其统一监管基础上，同时负 责向省辖内各地人民银行反馈其属地机 构的反洗钱相关数据信息，以便更好地 体现人民银行反洗钱属地监管原则，力 促地方法人银行机构高效、规范地开展 反洗钱工作。 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 26 查找原因、完善系统，健全可疑 交易报告工作流程。严格按照中国人 民银行关于明确可疑交易报告制度有关 执行问题的通知 要求，地方法人机构应尽快查找 原因，修改完善反洗钱监测系统，充分 利用技术手段筛选出异常交易，提高异 常交易数据分析深度，建立以客户为监 测单位的可疑交易报告监测系统和工作 流程，及时甄别、报送可疑交易报告。 增加客户风险等级划分系统设臵， 实现客户风险管理目标。建议地方法人 机构尽快完善其业务系统，在其系统中 增加客户风险等级划分的相关设臵，切 实起到有效防控客户风险的目的。 完善系统，增设客户身份证件有 效期和到期的提示功能，满足客户身份 持续识别要求。客户身份持续识别不仅 是客户身份识别制度的基本要求，也是 账户管理的必然要求，更是金融机构风 险防范的客观要求。面对大量的金融业 务，客户身份持续识别必须也只有通过 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 27 系统操作才能完成，建议地方法人机构 尽快完善其业务核算系统，增设客户身 份证件有效期限为必录项，并具有证件 到期的提示功能，为做好风险防范、维 护资金安全奠定基础。 对基层国税机构设置模式的思考 与建议 甘保宏 基层税务部门是直接负责税收征 收管理和为纳税人服务的一线单位。基 层税务部门能否真正成为政治过硬、业 务熟练、作风优良、执法公正、服务规 范的坚强集体，关系到国家税收事业的 创新与发展，关系到国家经济建设和社 会进步。因而，加强税务系统基层建设, 优化基层国税机构业已成为急需研究的 课题。 一、新时期基层国税机构的定位。 改革开放以来，我国市场经济机 制的成功建立现已逐步完善与发展，特 别是现阶段珠江三角洲、长江三角洲、 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 28 沿海经济带的迅猛发展、西部大开发步 伐加快、东西部经济互补中部也迅速崛 起，新一轮“ 经济热潮” “城市经济 热”日益凸显，人口向城市流动、产业 向城市集中，经济向城市走，税源向城 市走，奠定了税收的增长，也将由城市 经济发展所决定。县或县级市在区域经 济的推动下政治、经济、文化发展迅速， 城市所需功能完备。为国家税收的集约 化征管创造了很好的条件。国税系统随 着“网络建设到县，数据处理到市，信 息集中到省” ，税收科技化管理目标的 实现，以及增值税起征点的大幅度提高 导致税收进一步向城市集中。绝大多数 县税收收入 80%以上集中在城区，农村 税收收入不足 20%。县以下分局、税务 所原有的税收征收权、管理权、稽查权 和行政管理权日趋失去应有功能；显现 出“麻雀虽小肝胆诸全 ”的缺陷： 1、征 税成本加大，制约税收征管信息化的进 一步发展。主要表现在县局需根据数据 量配置不同档次的小型机、服务器，分 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 29 配给延伸机构的分局或税务所，投入较 大、征税成本加大。电子申报、电子评 税、税企联网、银税联网以及跨部门采 集信息的接口比较分散，系统与数据的 安全性不容乐观，在征收能力和纳税评 估方面缺乏可比性，公平税负的范围和 程度受到限制。2、税务行政效率不高。 现行县局以下分局、税务所为单位进行 征收管理，基本形成了小机关、大基层 的格局，内设机构、工作流程和服务窗 口设置带有机关化的趋向。其职能与县 局叠加，制约了税务行政效率的进一步 提高。3、税务行政管理不规范。县以 下分局、税务所由于诸多因素影响和各 种条件受限，税收行政管理信息化程度 相对落后，人、财、物的管理独立分散， 且信息不够透明，导致管理混乱。4、 纳税服务与时代要求差距加大。市场经 济条件下的税收征管，需要统一规范和 简化办税程序；要求在电子技术的支持 下，实行电子申报、网络申报、电子评 税、以缴代报、储税解缴等多种申报纳 -精选财经经济类资料- -最新财经经济资料-感谢阅读- 30 税形式，能为纳税人提供低成本的便捷 服务。这一要求,县以下分局、税务所实 难做到。5、以市、省为单位建成集征、 管、查业务与行政管理合一的全功能税 务机构，目前管理手段尚不成熟，公民 依法纳税意识还不能符合法制化、信息 化要求。因此，我们认为国税的基层只 有定位在县、区局尤为合理，将县、区