外贸企业出口退税申报系统10操作手册

外贸企业出口退税申报系统 10.0 颠峰操作手册 这是我好不容易找到的东西， 拿出来给大家分享 。 系统设置 首次使用申报系统时，需做好相应配置。相关配置仅需做一次（后期如有需要可调整） 申报系统安装完成后，双击桌面或程序组“生产企业出口退税申报系统上海 UP 版”图标 即可运行。申报系统默认登录用户（如图 1-13）名:sa ，密码：空 1-13 进入申报系统后，填写当前所属期，所属期为实际登陆的操作年月为准如“200808” （如图 1-14） 1-14 ：在使用申报系统前，必须做好软件的相关配置，主要的配置包括：系统初始化、系统配 置设置、系统参数设置等。如果没有正确完成系统配置，您将无法正常申报。 4.2.1. 系统维护系统初始化 在第一次使用时，选择系统初始化，清除标准代码表以外的所有使用数据。输入大写的 “YES” ，按“确定”按钮开始执行系统初始化。 系统初始化操作是否具有危险性？何时操作？ 系统初始化将删除用户录入的数据，请谨慎使用。当在系统中已经录入了本企业的数据后， 千万不要随意使用本功能，否则数据将被删除！但初始化不会删除系统配置中的设置。 4.2.2. 系统维护系统配置系统配置设置与修改 1-15 正式使用申报系统前应做好企业相关信息的配置。申报系统默认企业配置为虚拟企业信息， 企业必须做好修改。点击工具栏上的“修改”按钮进行修改，请按本企业实际信息仔细填 写（如图 1-15） ( 【 企业代码 】10 位海关代码 【 纳税人识别号 】国税纳税登记证号码( 【 企业名称 ( 】填全称 【 中央外汇指标 】暂不填( 【 退税指标 】暂不填( 【 关单备报月数( 】暂不填 【 远期收汇天数 】暂不填( 【 计税计算方法 】选 2（单票对应法）( 【( 开户银行码 】为退税银行代码,可不填 【( 开户银行名称】按退税机关审核认定的“出口企业退（免）税登记申请表”所列 退税银行名称填列 【 ( 银行帐号 】按退税机关审核认定的“出口企业退（免）税登记申请表”所列退税 银行帐户填列 【 换汇成本检查 】选 T（检查）( ( 【 进货足额检查 】选 2（同时检查增、消） 【 是否预申报 】选 T（进行预申报）( ( 【是否分部门核算】暂选 F 【是否分部门申报】暂选 F( 【 是否财务挂钩 】暂选 F( ( 【税务机关代码、税务机关名称】按照下表填写 税务机关代码 税务机关名称 ( 【商品代码版本】当期商品代码库的版本号，自动填 入 4.2.3. 系统维护系统配置系统参数设置与修改 1-16 【系统备份路径】系统备份数据的存放路径,建议使用默认路径.( ( 【网络数据路径】此功能无需操作 【 远程申报 】选择“无远程申报”( ( 【 换汇成本 】设置换汇成本的合理上限和合理下限.默认无需修改,如分局另有规定按 照规定填写 ( 【单证收齐时限】以系统默认的为准，用户无须修改 【 征收率设置 】小规模纳税人填写，一般纳税人无须操作( ( 【屏幕提示、响铃设置】可以根据自己的需要设置 ( 【浮动比率设置】不要求设置 ：自定义备份路径时，不能选择在硬盘根目录，也不能选择在申报系统的安装目录下。否 则，系统可能出现备份死循环现象。 ：系统参数修改以后要重新启动申报系统。 系统数据备份有哪些注意事项？如何清理多余的备份数据？ 请不要备份在硬盘根目录下，也不要备份在申报系统的安装目录下，否则，系统可能出现 备份死循环现象。另外，如果您对计算机操作不熟悉，我们不建议您修改默认的备份数据 路径。 意外断电等原因很容易造成软件的损坏，我们建议每次申报录入前应进行系统备份。由于 备份占用较多的硬盘，因此可以删除旧的备份（默认备份路径 C:退税申报系统备份下可以 看到很多如 20050302_1457 的目录，删除旧的即可） 。 4.2.4. 系统维护系统设置系统口令与修改 如果没有必要，此步操作可以忽略。 注意：操作员权限、备注、标识不用填写。 注意：口令最大为 6 位。不同用户的口令不能重复。 4.2.5. 系统维护代码维护海关商品码 系统已将所有的代码设置为自用商品码，无须重新设置自用商品码。此步操作可以忽略。 4.3. 外贸企业出口货物退（免）税申报 4.3.1. 已认证发票信息采集（向导第 1 步） 4.3.2. 退税申报数据录入 （向导第 2 步） 企业在录入申报数据时建议先将所需退税的出口业务按关联号将出口、进货凭证对应整理, 以备录入数据之用.数据录入主要包括出口和进口两部分的录入： 4.3.3. 出口明细申报数据录入 按照出口凭证进行数据录入.数据录入后进行“审核认可” 。 数据来源：出口报关单（出口退税专用联） 、出口发票、外汇核销单、代理出口证明等等. 数据项目说明： 【 关联号 】单票对应方式下进货与出口的唯一关联,第 1 位录入“0” ；第 2-3 位为 2 位年 份；4-5 位为 2 位月份；6-10 位为该笔业务顺序号（自定义,建议有规律编写）,需满足 5 位 长度 【 部门代码 】无须填写 【 申报年月 】一般为申报所属期 【 申报批次 】同一个申报年月的数据,可分为不同申报批次,用于同一个月多次申报 【 序号 】每个报表中的序号都是位流水号（无特殊含义）,按顺序进行录入 ：序号不要有重号、跳号或错号即可。 【进料登记册号】属于进料加工业务的填写此栏，否则此栏为空 【 报关单号 】出口报关单海关编号后 9 位+0+位项号 ：“报关单号”请严格按照报关单上的记录顺序录入，不能合并或颠倒录入。如果一张报 关单海关编号为 123456789，共有两项，则报关单号录入为 123456789001、123456789002；如果一张报关单海关编号为 888888888，共一项，则报关 单号录入为 888888888001 。 【 出口日期 】出口报关单右上角的出口日期（非右上角的申报日期） 【 美元离岸价 】美元离岸价格为 FOB 价格,如果成交方式为 CIF 或其他,应折成 FOB ：若原币离岸价为 CIF 价的需折算为 FOB 价。折算时要做到“统一口径（FOB） 、三单取小 （出口报关单、收汇核销单和外销发票） ” 。 ：折算方法有两种： 按照非 FOB 原币离岸价95%；按照非 FOB 价扣除报关单上印有的相应运费，保费， 杂费。 【 核销单号 】外汇核销单上的编号 【 商品代码 】按报关单商品代码录入 ：由于企业增值税发票开具的商品单位和海关报关单第一计量单位经常存在不同现象,此时 以第一计量单位数量为准录入,在确定发票开具的商品单位和海关的第二或第三单位一致,并 且数量相同的前提下,录入时应按照海关的第一计量单位数量录入.企业可根据各分局要求提 供相应的计量单位换算表。 【 商品名称 】根据所选择商品代码自动跳出无须录入和修改 【 出口数量 】出口报关单相对应记录的商品数量 【 实退税数量 】实际退税数量 【出口进货金额】同一关联号同一商品代码下加权平均计算出的计税金额,可能和每一笔进 货凭证号对应的计税金额都不一致,但是总计税金额是一致的 【退增值税税额】同一关联号同一商品代码下加权平均计算出的退增值税,可能和每一笔进 货凭证号对应的退税额都不一致,但是总退税额应该是一致的 【退消费税税额】同一关联号同一商品代码下加权平均计算出的退消费税,可能和每一笔进 货凭证号对应的退税额都不一致,但是总退税额应该是一致的 【 代理证明号 】非代理出口企业不要填写 【远期收汇证明】外贸主管部门出具的远期收汇证明的证明编号 【 标识 】空:该记录处于录入状态 R:该记录需要申报 Z:该记录暂时不需申报.P:该记录 因业务特殊规定,不符合录入规则又需要申报 【 申报标志 】空 : 该记录处于未申报状态 R : 该记录已确认需要申报 两个重要按钮：审核认可：数据录入后所有录入过数据的栏目都需进行“审核认可”.审 核认可内一般情况选“当前筛选条件下所有记录” 。序号重排：如数据检查时出现序号重 号可以用此功能（一般不建议操作此功能）.会造成排序后顺序和录入顺序不一致。 4.3.4. 进货明细申报数据录入 按照进货凭证进行数据录入.数据录入后进行“审核认可” 。 数据来源：增值税专用发票、小规模纳税人提供的税局代开的增值税专用发票及消费税发 票。 数据项目说明： 【 关联号 】单票对应方式下进货与出口的唯一关联,第 1 位录入“0” ； 第 2-3 位为 2 位年份；4-5 位为 2 位月份；6-10 位为该笔 业务顺序号（自定义,建议有规律编写）,需满足 5 位长度 【 税种 】V:增值税 C:消费税 【 部门代码 】无须填写 【 部门名称 】无须填写 【 申报批次 】同一个申报年月的数据,可分为不同申报批次,用于同一个月多次申报 ：申报批次应填写两位数字如“01、02” 【 申报年月 】一般为申报所属期 【 序号 】每个报表中的序号都是位流水号 【 发票号码 】无需录入 【 发票代码 】无需录入 【 进货凭证号 】增值税录入规则为发票左上角 10 位代码+右上角 8 位号码；消费税录入 规则为去掉专用税票括号内的第 2、3 位,在最 后加上两位项号 ：进货明细无须录入发票代码和发票号码,直接录入进货凭证号即可 ：如果消费税专用税票号是（020011）2873220 上的第一条记录，则进货凭证号为 0011287322001 【 分批批次 】根据所开具分批单录入，否则为空 【供货方纳税号】供货方的纳税登记号 【发票开票日期】发票的填开日期 【 商品代码 】按报关单商品代码录入 【 商品名称 】根据所选择商品代码自动跳出无须录入和修改 【 数量 】根据发票数量填写；加工费、辅料等数量可以不填,但备注字段应录入 WT ：在同一商品码下, 名称可与商品码库中的商品名称略有不同, 但计量单位必须相同 【 计税金额 】按照增值税发票上的金额填写 无论是税额还是计税金额应等于或小于发票上的数额 【法定征税税率】增值税法定征税税率为专用发票开具的征税率;消费税法定征税税率为专 用税票开具的征税率,和商品码库的消费税税率一致;如果为双重征消费税商品需企业自行录 入征税率 【 备注 】委托加工业务录入 WT（一般无须录入） 【 专用税票号 】增值税发票无须录入。消费税发票等于进货凭证号。 【 标识 】空: 该记录处于录入状态 R:该记录需要申报 Z: 该记录暂时不需申报 P: 该 记录因业务特殊规定,不符合录入规则又需要申报 E: 该记录有错误 ：如果标识为 E 则不能生成任何数据 【 申报标志 】空 : 该记录处于未申报状态 R : 该记录已确认需要申报 4.3.5. 退税申报数据检查（向导第 3 步） 4.3.5.1. 进货出口数量关联检查 检查同一关联号同一商品码下的进货和出口总数量是否相等.弹出文本查看器会显示是否有 错误无须保存到文件如果数量不等,需要根据提示找到相应关联号数据进行修改.修改后再进 行关联检查,直到完全正确为止 4.3.5.2. 换汇成本检查 根据换汇成本的上下限,检查数据的换汇成本是否超出合理范围 4.3.5.3. 预申报数据一致性检查 4.3.6. 生成预申报软盘（向导第 4 步） 检查无误后,选择此步进行退税申报或单证申报,生成数据报送到税务机关预审核. ：在生成明细数据的时候关联号必须输入 9999999999，这样就可以将在软件中录入的所有 关联号的数据全部生成到同一文件夹中 生成数据时,路径可自行设定.建议设置相应的文件夹：退税申报按“申报所属期+YS” ； “确定”后,如申报盘符上未建立相应文件夹,系统会弹出确认信息对话框,如“路径 C:200808ys 没有找到，您要新建此路径吗？” ，选择“是”即可 4.3.7. 预审信息处理（向导第 5 步） ：反馈信息收到后直接在向导第 5 步进行读入并在处理界面进行查询。 4.3.7.1. 退税申报预审信息接收 4.3.7.2. 退税申报预审信息读入 退税部门审核完企业的预申报数据后,会反馈给企业审核疑点,企业需通过系统提供的“退税 申报预审信息读入”将反馈信息读入到申报系统.申报系统只保留本次反馈信息,读入后当月 进行调整,下次读入新的反馈信息后,将覆盖上次的反馈信息. 4.3.7.3. 退税预审信息处理 反馈信息读入系统后,根据税局反馈的疑点信息,企业可通过疑点原因、疑点概述、调整方法 对上述疑点进行内部调整.疑点信息可通过打印功能键打印出来与系统内的原申报数据进行 比较. 4.3.8. 确认正式申报数据（向导第 6 步） 4.3.8.1. 确认正式申报数据 P.315 企业根据反馈疑点调整后将最终确认的数据进行正式申报,正式申报后可操作申报明细表的 打印。 确认后转为正式申报。 ：必须进行此步操作,否则数据没有办法转到向导的第 6 步中进行打印。 4.3.8.2. 出口明细申报数据查询 P.316 对已经确认的正式申报数据,可以进行查询、申报表打印、打印到 EXCEL 等。可通过“扩展 功能”操作,如下图： ：当数据确认为正式申报后，一定要先将申报明细表打印出来后并确认无误后再做向导的 第 7 步“生成退税申报软盘” 。 4.3.8.3. 进货明细申报数据查询 操作同上节。 4.3.8.4. 试算本次申报退税额 P.317 计算本次申报的可退税额，点击“试算本次申报退税额”后,选择“是” ，系统自动计算退 税额 本节可不操作。 4.3.8.5. 撤销本次申报数据 P.318 若确认正式申报数据后,用户需要对申报数据进行调整或追加数据,可执行此功能,将数据从 正式申报转入待申报，修改后再重新生成申报数据. 如图所示.： ：在向导第 7 步撤销数据的时候关联号和生成明细数据时的关联号一样均为 9999999999。 ：如向导第 7 步已“生成退税申报软盘”,则本步骤将无法撤销，见第 4.3.10.3。 4.3.9. 生成正式申报软盘（向导第 7 步） 4.3.9.1. 退税汇总申报表录入 系统会根据明细数据自动生成汇总表,点击增加,按回车键后系统自动生成汇总数据,保存后, 可通过右上角红色“打印报表”按钮进行汇总报表的打印 4.3.9.2. 生成退税申报软盘 生成 “退税申报软盘”,形成正式申报.执行此功能后,申报数据由本次申报转为已申报状态. 转已申报的数据,可通过已申报出口明细数据查询及已申报进货明细数据查询进行查询。申 报路径为“申报所属期+ZS” 4.3.10. 已申报数据确认（向导第 8 步） 4.3.10.1. 读入税务机关反馈信息 4.3.10.2. 确认实际退税数据 4.3.10.3. 已申报出口明细数据查询 企业生成正式申报软盘后,此次生成申报的退税申报明细将生成到此模块内.如果企业想撤销 此次正式申报,可以通过点击此模块中的“认可申报”按钮显示如下图对话框,选择“当前关 联号转为待申报”,点击“确定”按钮,则把当前关联号相关的进货、出口明细数据转到向导 第 2 步中 如果企业要把整月的正审数据撤销,例如要撤销 2008 年 8 月份 01 批次的正式申报数据.首先 点击“筛选”按钮,出现如下图所示,在字段含义里选择“申报年月”运算关系选择“等于”,值 里填入“200808”点击增加.再在字段含义里选择“申报批次” 运算关系选择“并且”,值 里填入“01” 点击增加，点击“确定”.退出“筛选条件”窗口. 这样会在窗口左侧的索引窗体中显示 2008 年 8 月份 01 批次所有的关联号. 点击 显示如下图对话框, 选择“当前筛选的所有关联号转为待申报”,点击“确定”按钮。 对税务机关审核并已认可的申报数据,企业可以点击 按钮,显示如下图,选择“当前关联号转 为已认可”,点击“确定”按钮,则把当前关联号相关的进货、出口明细数据转到相关的进货、 出口认可数据模块中. 4.3.10.4. 已申报进货明细数据查询 4.3.10.5. 已认可进货明细数据查询 4.3.10.6. 已认可出口明细数据查询 4.4. 单证申报向导 4.4.1. 单证申报数据录入 4.4.1.1. 进货分批单申报录入 点击“基础数据采集”“进货分批单申报录入” 数据项目说明： 【 税种 】增值税为 V,消费税为 C 【 发票号码 】无需录入 【 发票代码 】无需录入 【发票开票日期】发票的填开日期 【 项号 】为该笔进货发票上的记录项号 【 分批次数 】分批次数:第一次为 1,第二次为 2,以此类推 【 进货凭证号 】增值税录入规则为发票左上角 10 位号码+右上角 8 位号码； 消费税录入规则为取掉专用税票括号内的前 2 位,在最后加上两位项号 【 商品代码 】按报关单商品代码录入 【 商品名称 】根据所选择商品代码自动跳出无须录入和修改 【发票原始数量】开具分批单的进货发票上的商品的原始数量 【发票原始金额】开具分批单的进货发票上的商品的原始金额 【本次申报数量】本次申报出口的数量 【法定征税税率】增值税法定征税税率为专用发票开具的征税率;消费税法定征税税率为专 用税票开具的征税率,和商品码库的消费税税率一致;如果为双重征消费税商品需企业自行录 入征税率 【 申报标志 】空:未申报 1:待申报 R:已申报 4.4.1.2. 补报关单申请表： 数据项目说明： 【 编号 】是税务机关将数据打印到一张凭证的标志，编号规则是所属期加序号，但是 同一报关单编号必须一致 【 出口日期 】报关单右上角的出口日期 【出口岸关别码】签发此报关单的海关关别代码 【海关关别名称】签发此报关单的海关关别名称 【 报关单号 】报关单编号 【 核销单号 】报关单所对应的核销单号 【 出口发票号 】可以简写,但在本企业内必须能唯一区分 【 贸易性质码 】出口货物贸易性质代码,详见代码表 【贸易性质名称】出口货物贸易性质名称 【 项号 】是税务机关打印在一张凭证项下的第几条记录标志 【 商品代码 】出口货物的海关商品码 【 商品名称 】出口货物的商品名称 【 单位 】出口货物的海关计量单位 【 出口数量 】实际出口发货数量,和海关报关单上第一计量单位的数量一致 【 USD 离岸价 】美元离岸价 【 申报标志 】空:未申报 1:待申报 R:已申报 【申报保留标识】此标志可由申报系统传入审核系统,按税局规定使用 【 申报标志 】空:未申报 1:待申报 R:已申报 【申报保留标识】此标志可由申报系统传入审核系统,按税局规定使用 4.4.1.3. 补核销单申请表 主要录入出口货物报关单联（出口退税专用联）出口收汇核销单、出口发票,录入后点击 “设置标志”按钮,进行申报标志的设置. 数据项目说明： 【 编号 】是税务机关将数据打印到一张凭证的标志，编号规则是所属期加序号，但是 同一报关单编号必须