存货核算常见问题集

EAS 常见问题集常见问题集存货核算存货核算 序号序号问题描述问题描述解决方案解决方案 1 物料做成本调整单调整金额，查 看存货收发存汇总表时，该物料 金额结存不变，并且联查明细也 没有成本调整单？ 对于计价方法是【标准成本法】的物料，存货收发存 汇总表及明细账只会按标准成本体现，而成本调整单 调整的是实际成本，如果想查看实际成本，则建议在 存货成本差异明细账中进行查询。 2 上期存货对账时，勾选上“显示 不参与核算的事物类型”能对账 平衡，但是本期进行存货对账时， 同样勾选上“显示不参与核算的 事物类型”期初对账不平？ 概述： 上期是由于不参与核算的事物类型的相关单据关联生 成了凭证，所以在对账时需要勾选“显示不参与核算 的事物类型”才能对平，但是该参数只是针对本期发 生数据而言，所以在本期进行对账时即使勾选上该选 项，期初对账还是不平的 3 返工产品怎样处理？成本怎样确 定? 解决方案： 1、对于返工产品的处理：在做领料出库单的时候，对 于返工的物料分录勾选【返工】即可，后续的处理方 式和普通领料的处理方式相同。 2、对于返工产品的成本核算系统给予两种处理方式， 在存货核算的参数列表中有一个【返工领料出库单成 本来源】的参数：【手工录入】和【期初加权平均】， 【期初加权平均】指的是在做完出库核算之后，返工 产品的成本取返工产品的期初单价，否则需要手工录 入返工成本。 4 已经做了存货核算，物料的计价 方法还可以修改吗？ 原因： 对于发生过业务的物料，物料财务资料中的计价方法 就不能直接修改了，但可以做计价方法变更单进行变 更。 注意：不是所有的计价方法都可以相互变更。 解决方案： 在【存货核算】-【计价方法变更】的菜单下，双击 【计价方法变更单新增】，打开计价方法变更单新增 的界面，选择【原计价方法】、【目标计价方法】及 【物料】，单据审核后即生效，同时物料财务资料中 的计价方法也会更新过来。 5 跨仓库成本价调拨，核算范围为 分仓库，进行出库核算后，调拨 出库单上的成本和调拨入库单上 的成本不同？ 概述： 跨仓库成本价调拨，在出库核算时，核算范围需要选 择调出仓和调入仓统一出库核算，此时系统会同时反 写调拨出库单和调拨入库单的成本。如果调出仓和调 入仓是单独进行出库核算的，那么系统将单独根据物 料计价方法算出成本，反写调拨入库单和调拨出库单， 所以有可能会导致调出和调入成本不同。 6 暂估冲回方式为“月初一次性冲 回”，采购入库单为初始化单据， 与应付单进行核销后如何处理？ 概述： 由于采购入库单为初始化单据，系统无法自动生成冲 回凭证，因此需要手工生成冲回凭证。在系统中处理 的方式与单到冲回的方式一致，当采购入库单关联生 成应付单后，系统生成核销记录，此时在核销记录中 体现的冲回方式为“单到冲回”，首先由核销记录生 成一张冲回凭证，此时冲回标志会勾选上，并且冲回 方式也会变更为“月初一次冲回”，再由核销记录生 成正式入库凭证，此时记账标志将会勾选上。 7 存货收发存汇总表中是否勾选 “显示不参与核算的事务类型” 对报表查看有什么影响？ 概述： 【事务类型】中有一个选项为“不参与核算”，不参 与核算是指不参与出入库核算。例如 A 物料参与核算 的入库数量为 10，单位采购成本为 1；不参与核算的 入库数量为 5，单位采购成本为 0.4；查询该表时若勾 选此选项，则显示为收入数量 15，单价为 0.8，金额 为 12；不勾选此选项，收入数量 10，单价为 1，金额 为 10。 8 参数【暂估冲回单到补差显示方 式】有两个参数值，在系统中有 什么区别？ 解决方案： 1.该参数有两个参数值，一个是“仅显示差额”，一 个是“显示冲回数量和差额”。 2.仅显示差额：只将入库的暂估和实际应付之间金额 差额生成成本调整单；显示冲回数量和差额：在成本 调整单中生成冲回的暂估数量、金额（负值）分录， 同时生成本次核销的数量、金额分录（正值）。 例如第八期一张采购入库单，数量为 10，单价暂估为 10，第九期收到发票，实际单价为 12，系统会生成一 张成本调整单，若参数值为前者，则成本调整单上只 显示物料名称，及调整金额为 20；若参数值为后者， 成本调整单会显示两行分录，第一行显示为物料名称， 数量为-10，单价为 10，调整金额为-100，第二行显 示为物料名称，数量为 10，单价为 12，调整金额为 120 9 成本对象能否共享？ 概述： 成本对象是按财务组织隔离的，因此无法跨财务组织 共享。 10 成本管理模块，生产成本结转凭 证处理的时候提示缺少 botp？ 但是成本和库存的 botp 均已启 用？ 原因： BOTP 中配置的【所属财务组织】不是当前财务组织。 解决方案： 打开“生产入库成本结转”的规则，将【所属财务组 织】修改为当前财务组织即可。 11 成本计算表中只有直接材料成本， 没有直接人工和制造费用，但是 在其他费用分配结果中可以看到 分配到对应的成本对象？ 概述： 出现该问题是由于【在产品成本分配标准】没有设置 所致，因此只需要维护【在产品分配标准】后重新进 行成本计算即可。 12 事务类型为“跨仓库调拨（成本 价）”和“跨库存组织调拨（成 本价）”的调拨入库单在【入库 解决方案： 这两种事务类型的调拨入库单在【入库汇总核算】界 面不能过滤出来，但可以在【核算单据查询】界面过 金蝶常见问题集 3 / 7 汇总核算】界面能否过过滤出来？ 滤出来，并可维护成本字段。 13 如何能够在结账检查未记账单据 的时候不检查成本价调拨单？ 解决方案： 1、登陆 EAS,双击【财务会计】【存货核算】 【期末处理】【结账】，打开【期末结账】的界 面； 2、单击【选项】页签，取消选择【期末结账检查未记 账业务时，包括成本价调拨出入库单】即可。 14 为何做了【材料出库核算】后， 物料的销售出库单上没有反写实 际成本？ 解决方案：检查物料【财务资料】【核算类别】是 【自制】，【委外】，还是【外购】，如果是【自制】 ，【委外】必须进行【产成品出库核算】才会反写销 售出库单上的实际成本，如果是【外购】类型的，作 【材料出库核算】才会反写实际成本。 15 成本调整单的金额精度在哪里调 整？ 解决方案： 修改对应币别的精度即可，这里修改后，系统中所有 该币别的单据，包括凭证的金额精度都将进行变化， 但精度只允许改大不允许改小。 16 在【异常单据查询】的过滤条件 中，按【F7】看到的物料与出库 核算界面按【F7】看到的物料不 一样多？ 解决方案： 1、跟物料财务资料的核算类别有关：在【材料出库核 算】中，只有核算类别是【外购】的物料才能过滤出 来进行核算；而在【产成品出库核算】中，只有核算 类别是【自制】和【委外】的物料才能过滤出来进行 核算。而【异常单据查询】中是能够看到所有物料的。 2、如果在物料的财务资料中，没有维护对应财务组织 的信息，那么在出库核算界面也是选择不到的。 17 出库核算中，哪些数据可以进行 异常数据调零？ 异常数据调零： 1、仅对加权/个别/先进先出法有效。 2、异常数据的定义为：成本计算后的结存数量为 0， 金额不为 0。 3、调零的原则：对于异常数据按仓库明细出出库成本 调整单（出库类型为其它出库），金额直接结余金额； 并对个别计价物料按批次生成调整单，非个别计价不 生成批次。 4、调零的条件：核算范围为财务组织时，财务组织下 的每个仓库结存数量为 0，否则不予处理；核算范围 为库存组织时，库存组织下的每个仓库结存数量为 0，否则不予处理；核算范围为仓库时，每个仓库结存 数量为 0，金额不为 0。 18 暂估处理方式选择月初一次冲回， 暂估冲回凭证能否查询原单？ 解决方案： 月初一次冲回方式下，期末结账之后系统自动生成冲 回凭证，自动生成的暂估冲回凭证不能反查原单，同 理采购入库单下查时也只能查看到蓝字的暂估凭证， 不能查看到冲回凭证。 19 事务类型为“跨仓库成本价调拨“ 的库存调拨单，关联生成的调拨 出库单与调拨入库单是否要作出 库核算和入库核算。 概述：只要做出库核算即可，成本价会反写调拨出库 单和调拨入库单。 20 使用标准成本法的物料，出库核 算时的成本差异率如何计算？成 本差异如何分配？ 解决方案： 1、物料成本差异率期初材料成本差异本期收入 材料的成本差异（-本期标准价变更单上的标准成本 差异）/（期初材料标准成本本期收入的材料标准 成本+本期标准价变更单上的标准成本差异）； 2、本期发出物料应承担的差异本期发出材料的标准 成本物料成本差异率；月末结存物料应承担的差异 月末结存材料的标准成本物料成本差异率；本期 发出物料的实际成本本期发出物料的标准成本本 期发出物料应承担的差异；月末结存物料的实际成本 月末结存物料的标准成本月末结存物料应承担的 差异。 21 创建类型是月末分摊的成本调整 单的来源？ 物料的计价方法是标准成本法，当实际成本和标准成 本有差异时，又想将此材料成本差异分摊到成本中， 就可以进入【财务会计】【存货核算】【出库核 算】中，第三步计价法选择【标准成本法】后，系统 就自动会生成【创建类型】是月末分摊的成本调整单。 22 入库汇总核算中查询不出采购入 库单数据，在核算单据查询中的 能看到。 概述：相应采购入库单已生成凭证，已生成凭证的采 购入库单不能做入库汇总核算，而核算单据查询中则 能查询出已记账单据。 23 销售毛利润报表【按财务组织统计】 的时候，如果过滤条件中选择了客 户，则包括成本调整单的选项不起 作用？ 原因是对应的销售出库类型的成本调整单上没有录入往来户 信息。 24 调整期间在哪里新增？在辅助资料中的会计期间中新增行，打上调整期间即可。 25 通过成本计算中异常数据调零的功 能自动生成凭证后导致物流与总账 对账不平？ 通过期末对账的界面发现本期收入中总账的金额与本期发出 中仓存多出的金额一致，并且都是异常数据调零后生成的成 本调整单上的金额。因此通过查询对应的凭证，发现是凭证 的借贷方向录反了导致的对账不平。 原因如下：由于自动生成的成本调整单都是入库类型的，因 此仓存的取数会放在收入列，而对应的凭证却把存货科目录 在了贷方，所以对账的时候总账的取数放在了发出列。 金蝶常见问题集 5 / 7 26 期末能否对本期的生产入库单统一 维护单价？ 可以，请按如下步骤操作： 1、登陆 EAS 系统，双击【财务会计】【存货核算】 【成本计算】【入库汇总核算】，在弹出的【入库汇总 核算-条件查询】界面中，选择对应的“财务组织”、“单 据类型”选择为“生产入库单”，并单击【确定】进入； 2、在【入库汇总核算】界面，在【单位实际成本】中手工 维护对应物料的单价，再单击【计算】即可，此时本期所有 符合条件的生产入库单将会以该单价反写。 27 入库汇总核算中能否以上期最新出 库价作为本期生产入库单的单价？ 可以，请按如下步骤操作： 1、登陆 EAS 系统，双击【财务会计】【存货核算】 【成本计算】【入库汇总核算】，在调出的【入库汇总 核算-条件查询】界面中，选择对应的“财务组织”、“单 据类型”选择为“生产入库单”，并单击【确定】进入； 2、在【入库汇总核算】界面，单击【引入】，在弹出的 【单位实际成本引入的实际来源】界面中，单击【引入内部 数据】，并在【内部数据来源】的下拉列表中，选择【上期 最新出库价】，单击【确定】即可。 28 在库存管理中没有出库核算的功能， 如何进行出库核算？ 解决方法： 由于出库核算一般是由财务在月末统一进行，故 EAS 版本中 将出库核算归结在财务会计中，具体操作步骤如下： 1、用有权限的用户登录 EAS 主控台，打开【功能菜单】页 签； 2、单击【财务会计】【存货核算】，双击【成本计算】 下的【成本计算】，打开【成本计算】对话框，选择一定的 条件进行成本计算即可。 注意：EAS 与 K/3 不同，在此不区分材料和产成本，按照物 料的计价方法进行计算。 29 采购入库单关联生成应付单，已经 将应付单生成凭证，供应链结账时 提示存在入库单没有生成凭证，检 查期末未记账单据的参数在哪里设 置？ 解决方案： 出现该问题是由于系统参数中设置了期末结账时检查未记账 业务所致，将该参数该为【否】即可。 请按以下步骤操作： 1、登陆 EAS 主界面，打开【功能菜单】页签； 2、双击【系统平台】【系统配置】下的【系统参数】， 打开【参数设置】页签； 3、左侧列表中单击【财务会计】【存货核算】，在右侧 【组织单元】中选择对应的组织组织单元，将对应参数【期 末结账时检查未记账业务】的参数值修改为【否】，重新保 存即可。 30 只想核算某个仓库的成本，但是成 本计算的时候不能选择具体的仓库？ 原因是当成本核算范围设置为【分财务组织】或【分库存组 织】时，成本计算就只能明细到财务组织或库存组织，此时 不能选择具体仓库，因此如果想分仓库进行成本计算，只要 修改核算范围即可，请按如下步骤操作： 1、双击【系统平台】【系统配置】【参数设置】，打 开【参数设置】界面； 2、双击【财务会计】【存货核算】，在参数列表中把 【核算范围】的参数值修改为【分仓库】即可，此时在成本 计算界面可以对独个仓库进行成本计算。 31 当暂估的成本和发票的金额一致的 时候，如何能够在成本调整单上不 显示一正一负的分录，即金额一致 时不生成成本调整单？ 修改存货核算系统的参数即可，请按如下步骤操作： 1、双击【系统平台】【系统配置】【参数设置】，打 开【参数设置】界面； 2、双击【财务会计】【存货核算】，在参数列表中把 【暂估冲回单到补差显示方式】的参数值修改为【仅显示差 额】即可。 注意：修改参数以后只对以后业务生效，如果希望以前核销 生成的成本调整单也不显示，那么需要反核销后重新核销。 32 出库核算时能否设置按仓库取得出 库成本？ 解决方案： EAS 在出库核算时提供三种核算范围：分财务组织、分库存 组织、分仓库，如果要设置出库成本按仓库取数，请按以下 步骤操作： 1、用有权限的用户登录 EAS 主控台，打开【功能菜单】页 签； 2、双击【系统平台】【系统配置】下的【系统参数】， 打开【参数设置】页签； 3、左侧单击选中【财务会计】【存货核算】，在右侧 【参数列表】中选择【核算范围】，单据工具栏中的【修改】 按钮，打开【设置参数值】对话框； 4、单击【控制范围】，打开【参数控制范围】对话框，勾 选【控制】，在【参数值】字段选择【分仓库】，单击【确 定 33 提交成本调整单提示：业务日期不 能小于当前会计期间起始日期 原因：业务日期比当前会计期间起始日期小。成本调整单主 要是在当前会计期间调整前期的出入库成本，从而达到调整 期初余额或者期末余额的目的。所以业务日期必须比当前会 计期间的起始日期大，系统才不会有此提示。 34 存货核算组织凡结账时提示库存组 织已初始化不允许凡结账? 概述：此【财务组