用友U8 V8.90成本分步分项V1.0操作手册.pdf

用友 u8 v8.90 成本分步分项 v1.0 操作手册 1 用友 u8 v8.90 成本分步分项 v1.0 操作手册 用友 u8 v8.90 成本分步分项 v1.0 操作手册 用友软件股份有限公司 2010-3-21 用友软件股份有限公司 2010-3-21 用友 u8 v8.90 成本分步分项 v1.0 操作手册 2 目录目录 目录 2 1、 实施准备实施准备 . 4 2、 业务流程业务流程 . 4 3、 操作说明操作说明 . 5 3.1 成本分步分项 . 5 3.1.1 功能概述 . 5 3.1.2 应用目标 . 5 3.1.3 成本类别 . 6 3.1.3.1 u8 相关功能模块 6 3.1.3.2 功能描述 6 3.1.3.3 操作说明 6 3.1.4 成本项目 . 7 3.1.4.1 u8 相关功能模块 7 3.1.4.2 功能描述 7 3.1.4.3 操作说明 7 3.1.5 成本与费用项目明细对照 . 8 3.1.5.1 u8 相关功能模块 8 3.1.5.2 功能描述 8 3.1.5.3 操作说明 8 3.1.6 设置核算仓库 . 10 3.1.6.1 u8 相关功能模块 10 3.1.6.2 功能描述 10 3.1.6.3 操作说明 10 3.1.7 期初在产品分项成本 . 11 3.1.7.1 u8 相关功能模块 11 3.1.7.2 功能描述 11 3.1.7.3 操作说明 11 3.1.8 期初存货分步分项 . 12 3.1.8.1 u8 相关功能模块 12 3.1.8.2 功能描述 12 3.1.8.3 操作说明 12 3.1.9 分项期初记账 . 14 3.1.9.1 u8 相关功能模块 14 3.1.9.2 功能描述 14 3.1.9.3 操作说明 14 3.1.10 分项成本计算 . 15 3.1.10.1 u8 相关功能模块 . 15 3.1.10.2 功能描述 15 用友 u8 v8.90 成本分步分项 v1.0 操作手册 3 3.1.10.3 操作说明 15 3.1.11 分项与汇总数据对帐 . 17 3.1.11.1 u8 相关功能模块 17 3.1.11.2 功能描述 17 3.1.11.3 操作说明 17 3.1.12 存货分项数据调整 . 19 3.1.12.1 u8 相关功能模块 . 19 3.1.12.2 功能描述 19 3.1.12.3 操作说明 19 3.1.13 期末结账 . 20 3.1.13.1 u8 相关功能模块 . 20 3.1.13.2 功能描述 20 3.1.13.3 操作说明 20 3.1.14 恢复结账 . 21 3.1.14.1 u8 相关功能模块 . 21 3.1.14.2 功能描述 21 3.1.14.3 操作说明 21 3.1.15 完工产品分项成本表 . 22 3.1.15.1 u8 相关功能模块 . 22 3.1.15.2 功能描述 22 3.1.15.3 操作说明 22 3.1.15.4 u8 相关功能模块 . 24 3.1.15.5 功能描述 24 3.1.15.6 操作说明 24 3.1.16 产品分项成本汇总表 . 25 3.1.16.1 u8 相关功能模块 . 25 3.1.16.2 功能描述 25 3.1.16.3 操作说明 25 3.1.17 存货分项明细表 . 26 3.1.17.1 u8 相关功能模块 . 26 3.1.17.2 功能描述 26 3.1.17.3 操作说明 26 3.1.18 销售明细帐 . 28 3.1.18.1 u8 相关功能模块 . 28 3.1.18.2 功能描述 28 3.1.18.3 操作说明 28 3.1.19 存货分项收发存汇总表 . 29 3.1.19.1 u8 相关功能模块 . 29 3.1.19.2 功能描述 29 3.1.19.3 操作说明 29 用友 u8 v8.90 成本分步分项 v1.0 操作手册 4 1、 实施准备实施准备 1) 安装用友 890 客户端和服务器端 2) 插上包含用友 890 分步分项的加密盒 3) 不在操作说明里特别说明的同 890 操作说明 2、 业务流程业务流程 用友 u8 v8.90 成本分步分项 v1.0 操作手册 5 3、 操作说明操作说明 3.1 成本分步分项成本分步分项 3.1.1 功能概述功能概述 在标准产品成本管理计算数据的基础上实现分项成本计算， 对产品真实的成本项目构成 比例进行分析。 产品的关键特性： 支持成本项目细分或者分类统计 支持期初分项成本数据从 excel 导入 分项成本数据自动计算，总成本和分项成本数据自动平衡并提供对账功能 提供多维度成本项目构成比例分析 3.1.2 应用目标应用目标 本插件以标准产品成本数据为基础按成本项目分项记帐、并提供相关统计分析。 成本管理_分步分项 期初存货分项结存 期初在产品分项成本 分项成本计算 成本项目设置 统计报表 存货核算 存货明细帐 分项成本计算时读成本明细帐数据 成本管理 成本明细帐数据 分项与汇总数据对帐 分项成本计算时读存货明细帐数据 用友 u8 v8.90 成本分步分项 v1.0 操作手册 6 3.1.3 成本类别成本类别 3.1.3.1 u8 相关功能模块相关功能模块 管理会计 成本管理 分步分项 成本类别 3.1.3.2 功能描述功能描述 其中项目类别采用固定明细项与 u8 标准产品成本类别对应 （可以修改名称） ， 包括以下 类别： 1：材料费用 2：人工费用 3：共耗费用 4：制造费用 5：其它费用 6：委外加工费 7： 辅助服务 3.1.3.3 操作说明操作说明 用友 u8 v8.90 成本分步分项 v1.0 操作手册 7 3.1.4 成本项目成本项目 3.1.4.1 u8 相关功能模块相关功能模块 管理会计 成本管理 分步分项 成本项目 3.1.4.2 功能描述功能描述 设置用户进行分项记账的成本项目， 成本项目的划分原则与用户进行分项记帐的明细项 目相对应。 3.1.4.3 操作说明操作说明 点击界面上的新增按钮弹出下面界面，定义具体的成本分项的项目名称。 新增了成本项目保存返回到界面如下： 用友 u8 v8.90 成本分步分项 v1.0 操作手册 8 3.1.5 成本项目与费用明细对照成本项目与费用明细对照 3.1.5.1 u8 相关功能模块相关功能模块 管理会计 成本管理 分步分项 成本项目与费用明细对照 3.1.5.2 功能描述功能描述 设置成本费用明细所属成本项目 3.1.5.3 操作说明操作说明 点击界面上的新增按钮，弹出如下界面 用友 u8 v8.90 成本分步分项 v1.0 操作手册 9 界面上定义的对应费用编码+对应存货分类编码+对应存货编码+成本中心编码不可以 重复。输入详细信息返回到主界面如下： 用友 u8 v8.90 成本分步分项 v1.0 操作手册 10 3.1.6 设置核算仓库设置核算仓库 3.1.6.1 u8 相关功能模块相关功能模块 管理会计 成本管理 分步分项 设置核算仓库 3.1.6.2 功能描述功能描述 定义标准产品中需要进行成本分步分项的核算仓库 3.1.6.3 操作说明操作说明 打开界面如下，所有仓库都默认为否，选择需要进行核算的仓库。 用友 u8 v8.90 成本分步分项 v1.0 操作手册 11 3.1.7 期初在产品分项成本期初在产品分项成本 3.1.7.1 u8 相关功能模块相关功能模块 管理会计 成本管理 分步分项 期初在产品分项成本 3.1.7.2 功能描述功能描述 录入成本对象期初在产品分项成本数据。 （取自标准产品成本管理中的，期初余额调整 节点里面的数据） 3.1.7.3 操作说明操作说明 打开节点，界面如下： 选择需要进行期初产品分项的行， 点击界面上修改按钮进行增行， 输入具体的分步分 项，最后所有的分项成本合计与在产品总成本应要平衡。操作界面如下。 用友 u8 v8.90 成本分步分项 v1.0 操作手册 12 3.1.8 期初存货分步分项期初存货分步分项 3.1.8.1 u8 相关功能模块相关功能模块 管理会计 成本管理 分步分项 期初存货分项成本 3.1.8.2 功能描述功能描述 录入成本对象期初在产品分项成本数据。 （取自标准产品中的存货核算中的期初余额记 账，数据是先在库存管理中先做的期初库存，之后在存货核算中做的期初记账） 3.1.8.3 操作说明操作说明 打开节点，界面如下： 用友 u8 v8.90 成本分步分项 v1.0 操作手册 13 选择需要进行期初存货分项的行， 点击界面上修改按钮进行增行， 输入具体的分步分 项，最后所有的分项成本合计与在结存金额应要平衡。操作界面如下。 用友 u8 v8.90 成本分步分项 v1.0 操作手册 14 3.1.9 分项期初记账分项期初记账 3.1.9.1 u8 相关功能模块相关功能模块 管理会计 成本管理 分步分项 分项期初记账 3.1.9.2 功能描述功能描述 对期初在产品和期初存货成本分步分项后进行记账。 3.1.9.3 操作说明操作说明 打开节点界面如下： 在点击界面上的确定按钮时， 会确定期初在产品和存货汇总与分项数据是否平衡， 如果 不平衡就会给出提示，记账不成功。如果平衡了就会记账成功，记账成功后就不让对期初在 产品和期初存货的分项金额进行修改调整了。只能重新恢复后才可以进行修改调整。 用友 u8 v8.90 成本分步分项 v1.0 操作手册 15 3.1.10 分项成本计算分项成本计算 3.1.10.1 u8 相关功能模块相关功能模块 管理会计 成本管理 分步分项 分项成本计算 3.1.10.2 功能描述功能描述 将标准产品中成本计算 （或卷积） 的结果和存货核算明细帐重新按成本项目分项计算。 （整个计算过程将统一在一个事务中进行） 。 3.1.10.3 操作说明操作说明 分项成本计算是在标准产品中成本计算 （或卷积） 的结果和存货核算明细帐基础上重 新按成本项目分项计算的。 计算操作前需要注意的： 必须在计算前执行标准产品的物料低阶码推算操作， 否则成本分步分项就计算不 出任何结果。 在计算前要保证在成本项目与费用明细对照表中对所有标准产品中定义的费用 编码必须有对应成本项目和对所有发生了成本计算和存货核算的存货或者对应 的存货分类进行了与成本项目对应关系。 只有对这些进行了对照关系才可以进行 计算， 对在期初在产品分项成本节点或者期初存货分项成本节点中有期初数据时， 在计 算前必须先进行分项期初记账 如果在本月进行了运算后再重新运算之前必须先操作 “删除已计算分项数据” 后 才可以对本月再次进行运算。 用友 u8 v8.90 成本分步分项 v1.0 操作手册 16 举个简单例子说明：存货 a 的 bom 结构为母件 a+半成品 b+原材料 c。通过在标准产 品成本计算和存货核算后，此时母件 a、半成品 b 成本明细和存货核算明细情况都在 相应报表中体现。 通过分项运算后， 会将标准产品中各个成本明细帐根据定义的成本 分项与费用对照表关系按照全月平均法进行成本的分项。 下面对母件 a 具体运算步骤 进行详细说明， 母件 a 产品成本明细表中有费用 1 到费用 5+半成品 b 的费用 6 半成品 b 产品成本明细表中有费用 1 到费用 3+原材料 c 的费用 7 半成品 b 期初在产品分项成本为 b 期初成本项目 3 半成品 b 期初存货分项成本为 b 期初成本项目 4 成本分项与费用明细对照表关系如下 成本项目 1费用 2 成本项目 1费用 3 成本项目 2费用 1 成本项目 3费用 4 成本项目 3费用 5 成本项目 4原材料 c 存货分类 根据母件 a 的 bom 结构，要计算母件 a 的成本分项明细，就先计算半成品 b 的成本分项目明细。半成品 b 的 bom 结构只有原材料 c，所以半成品 b 的分步 分项计算过程如下， 根据成本分项与费用明细对照表关系， 半成品 b 分项结果 b 成本项目 1=半成品 b 产品成本明细表中的费用 2+费用 3 b 成本项目 2=半成品 b 产品成本明细表中的费用 1 b 成本项目 3=0 用友 u8 v8.90 成本分步分项 v1.0 操作手册 17 b 成本项目 4=原材料 c 的费用 7 半成品 b 的成本分步分项结果计算出来了， 现在开始计算母件 a 的成本分步分 项结果， 根据母件 a 的 bom 结构就要先对半成品 b 的费用 6 利用全月平均法来 进行成本分项的分摊。计算如下： 1. 半成品 b 的所有成本项目=b 成本项目 1+ b 成本项目 2+ b 成本项目 3+ b 成本项目 4+b 期初成本项目 4 2. 计算分摊比例=半成品 b 的费用 6/半成品 b 的所有成本项目 3. 利用算出的比例计算半成品 b 的成本分项项目分摊到 a 上的成本分项数 据，用符号 ba 来表示。 ba 成本项目 1=b 成本项目 1*分摊比例 ba 成本项目 2=b 成本项目 2*分摊比例 ba 成本项目 3=b 成本项目 3*分摊比例+b 期初成本项目 3 ba 成本项目 4=b 成本项目 4*分摊比例+b 期初成本项目 4 对母件 a 成本分步分项进行计算， 根据成本分项与费用明细对照表关系和半成 品 b 分项结果，则 a 的分项结果为 a 成本项目 1=a 产品成本明细表中的费用 2+费用 3+ba 成本项目 1 a 成本项目 2=a 产品成本明细表中的费用 1+ba 成本项目 2 a 成本项目 3=a 产品成本明细表中的费用 2+费用 3+ba 成本项目 3 a 成本项目 4=a 产品成本明细表中的费用 4+费用 5+ba 成本项目 4 上述所举的例子就是插件成本分步分项运算的逻辑。分项成本计算完后所有 结果都可以在后面相应报表中体现计算结果。 3.1.11 分项与汇总数据对帐分项与汇总数据对帐 3.1.11.1 u8 相关功能模块相关功能模块 管理会计 成本管理 分步分项 分项与汇总数据对帐 3.1.11.2 功能描述功能描述 该节点将提供分项与汇总数据对帐，以报表的形式显示。 3.1.11.3 操作说明操作说明 打开该节点时弹出过滤界面， 在过滤界面上选择不同的对帐类型来显示分项与汇总数 据之间的关系。选择对账类型为“存货收发存对账表”时，界面如下： 用友 u8 v8.90 成本分步分项 v1.0 操作手册 18 在过滤界面上选择“产品成本核算明细帐与分项成本明细帐对账”类型时，界面如下： 在过滤界面上选择“存货核算明细帐与分项明细帐对帐”类型时，界面如下： 用友 u8 v8.90 成本分步分项 v1.0 操作手册 19 3.1.12 存货分项数据调整存货分项数据调整 3.1.12.1 u8 相关功能模块相关功能模块 管理会计 成本管理 分步分项 存货分项数据调整 3.1.12.2 功能描述功能描述 对系统中存货分项明细账数据进行手工调整。 3.1.12.3 操作说明操作说明 打开节点界面如下 用友 u8 v8.90 成本分步分项 v1.0 操作手册 20 该节点可以对运算后的存货分项明细帐结果进行调整， 将存货分项明细帐结果调整保存 此时在存货分项明细报表中的相应分项数据都是根据调整后的结果进行显示。 3.1.13 期末结账期末结账 3.1.13.1 u8 相关功能模块相关功能模块 管理会计 成本管理 分步分项 期末结账 3.1.13.2 功能描述功能描述 本期间业务结束，将数据和业务转入下一期间。 3.1.13.3 操作说明操作说明 打开节点，在界面上点击结账，则将系统中的数据和业务转入到下个会计月了。进行 期末结账后，不能在该会计月进行业务处理。 用友 u8 v8.90 成本分步分项 v1.0 操作手册 21 3.1.14 恢复结账恢复结账 3.1.14.1 u8 相关功能模块相关功能模块 管理会计 成本管理 分步分项 恢复结账 3.1.14.2 功能描述功能描述 由于需要调整或重新计算本期间业务数据，需要将数据返回上一期间。 3.1.14.3 操作说明操作说明 打开节点，在界面上点击结账，则恢复了本期业务数据，可以在本期进行业务处理。 用友 u8 v8.90 成本分步分项 v1.0 操作手册 22 3.1.15 完工产品分项成本表完工产品分项成本表 3.1.15.1 u8 相关功能模块相关功能模块 管理会计 成本管理 分步分项 完工产品分项成本表 3.1.15.2 功能描述功能描述 该报表用于显示某期间根据标准产品中完工产品成本明细表中数据进行成本分项后的 各个分项成本明细表 3.1.15.3 操作说明操作说明 过滤条件包括期间、成本中心编码、成本中心组、产品编码、订单号、订单行号、存货 分类。期间为必输条件。 用友 u8 v8.90 成本分步分项 v1.0 操作手册 23 点击过滤后，会展现满足过滤条件的报表数据。 用友 u8 v8.90 成本分步分项 v1.0 操作手册 24 3.1.15.4 u8 相关功能模块相关功能模块 管理会计 成本管理 分步分项 完工产品分项成本表 3.1.15.5 功能描述功能描述 该报表用于显示某期间根据标准产品中完工产品成本明细表中数据进行成本分项后的 各个分项成本明细表 3.1.15.6 操作说明操作说明 过滤条件包括期间、成本中心编码、成本中心组、产品编码、订单号、订单行号、存货 分类。期间为必输条件。 点击过滤后，会展现满足过滤条件的报表数据。 用友 u8 v8.90 成本分步分项 v1.0 操作手册 25 3.1.16 产品分项成本汇总表产品分项成本汇总表 3.1.16.1 u8 相关功能模块相关功能模块 管理会计 成本管理 分步分项 产品分项成本汇总表 3.1.16.2 功能描述功能描述 该报表用于显示某期间根据标准产品中完工产品成本明细表中数据进行成本分项后的 各个分项成本明细表 3.1.16.3 操作说明操作说明 过滤条件包括期间、成本中心编码、成本中心组、产品编码、订单号、订单行号、存货 分类