培训四inv基本概念培训（3月19日）ppt课件

库存管理基本概念 主讲人：郑华娇 2008.3.19 培训要点 n库存模块概述 n库存组织结构 n库存项目定义 n库存控制 n库存事物处理 n库存盘点 库存模块概述 单元培训目标 n了解Oracle库存模块的主要功能和特征 n了解Oracle库存模块和其他模块的关系 库存模块概述 库存模块主要功能： n采购接收 n销售退货 n物品调拨 n杂项事务 n库存物品数量查询 n库存交易数量查询 n库存盘点 WIP模块 销售模块 （OM） 采购模块 （PO） 项目定义 库存模块 (INV) 库存模块和其他模块的关系：库存模块和其他模块的关系： 模块关系图 n采购模块与库存模块：采购接收和采购返回 n库存模块与销售模块：销售确认发货和RMA退 货 n库存模块和WIP模块：车间任务领料和车间任 务退料 n库存模块与项目模块：库存发料到某个项目的 某个任务上和某个项目的某个任务退料至库存 库存组织结构 单元培训目标： n理解有关库存组织的相关术语的概念 n掌握如何根据企业结构设置库存结构 n定义计量单位和计量单位转换 组织 n组织，一种业务单位，例如：集团公司，工厂，仓库， 部门，分公司等 n组织，可以根据实际业务不同分成多种层次，例如：法 人实体，经营单位，库存组织等 nORACLE产品按照不同的组织层次分别进行安全性的控 制。 n总帐业务按照帐套进行数据屏蔽 n销售/应收/采购/应付业务是典型的按照经营单位进行管理 n库存/生产制造业务则是按照库存组织分别管理 库存组织参数 n库存组织参数指定了库存组织所属的帐套/法人实体/经 营单位 n库存组织参数指定了库存组织所对应的项目主组织，组 织日历，成本计算方法和是否允许负库存等信息 n库存组织参数指定了是否进行库存货位/批次/版本/系列 控制，以及如何进行控制 n库存组织参数指定了大量的缺省财务会计信息，例如物 料帐户，损益帐户，组织间帐户等 库存结构 库存模块中主要涉及到三个库存层次： n库存组织：库存组织是建立在经营单位之下的，可以细 分为不同的子库存。特别的是项目主组织，是专门为了统 一定义库存物品而设立的，可以是一个虚拟的并不存在的 组织 n子库存：子库存是对于库存组织的细化，可以是物理的 ，也可以只是逻辑上的 n库存货位：库存货位是对于子库存可选的细化，可以表 示物品在仓库中的陈列情况，可以是物理的，也可以只是 逻辑上的。例如货架或者货物摆放的行/列 库存组织库存组织 子库存子库存子库存子库存子库存子库存 库存货位库存货位库存货位库存货位库存货位库存货位 子库存子库存 子库存 n子库存是对于库存组织的细化，库存组织中的库存物品 都是放在某一个具体的子库存中 n子库存可以是物理的，也可以只是虚拟的，逻辑的，例 如中转仓W013是虚拟的子库存 n资产子库存，指的是存储的项目包含在资产负债表中统 计为资产的子库存，其进出仓会引起财务数据的变化，除 了F003报废仓外其他子库存均为资产子库存 n子库存对应了财务上的成本科目，如物料帐户、资源帐 户等 库存货位 n库存货位是对于子库存的细化，可以理解成一 个货架或者仓库中货物摆放的一个位置 n库存货位是可选的，根据实际管理详细程度的 不同，在同一个库存组织中可以对部分子库存实 行货位控制而对另外一部分子库存不实行货位控 制 n库存货位可以是预定义的，也可以是动态插入 的。也就是说可以要求所有的库存货位必须事先 定义好，也可以在进行仓库收发时动态添加 n如客供料仓KOO1，外协的物料仓X001 库存项目定义 单元培训目标： n根据一定的编码规则进行项目定义 n用多种方法对项目进行分类 n分配给项目不同的使用功能 n建立项目与项目之间的关系 n删除无效项目 项目状态的概念 n项目状态表示其可以进行哪些业务功能处理的一种状况。通常项目 的状态可以分为有效和无效两种。有效即项目可以开票、可以采购、 可以存储等，无效则项目没有这些功能。 定义项目状态和属性 项目属性的控制分为主层和组织层，主层控制即项目属性的定义和维护只能 在项目主组织中进行，在其他组织中不能对定义为主层控制的属性进行重新 定义和维护，其组织项目的属性是从主项目定义中缺省带来的；组织层控制 即项目属性的定义和维护在项目主组织和其他组织中均可以进行，主项目属 性和组织项目属性可以不同。比如某个项目的销售成本属性设置为组织层控 制，则项目主组织之中此物品销售成本帐户缺省带到其他组织，其他组织如 果该项目的销售成本帐户不同于项目主组织，则可以重新定义。 项目之间的替代关系等 项目与项目之间的关系 库存控制 单元培训目标： n了解货位控制，版本控制，批次控制与序 列号控制 货位控制 n货位是对一个子库存的再次划分，它可以代表 一个仓库中的货架，堆放区或者仅仅是一个逻辑 上的概念。一个子库存可以不作任何货位的划分 ，也可以划分为多个货位，这些都需要根据实际 情况而定。 n对于一个存在货位划分的子库存，在进行事务 处理时都需要指定项目的货位，这样就可以做到 对项目按照货位进行跟踪和查询事务处理信息以 及现有量。在系统中可以为项目定义默认的接收 货位和默认的发运货位。 版本控制 由于工艺技术或者产品配置的变化升级，对于同一个项目可能存 在着多个版本。在库存模块中可以使用项目的版本控制用来对同 一个项目的多个版本进行跟踪处理。 批次控制 批次控制能够对项目进行批次的控制。批次可以在项目采购接收入库 时产生，或者是在完工入库时产生。对于存在批次控制的项目，在作 库存事务处理时一定要指明其批次信息。举例来说，多数制造企业需 要利用批次信息来跟踪产品的质量，以便发现某一批项目的共同问题 所在。 序列号控制 n序列号控制提供了为每一个单个物品的跟 踪，即对系统中启用了序列号控制的项目 ，每一个单独单位的该项目都有一个自己 的序列编号以与其他相同项目作为区别。 例如生产手机电池的企业需要对每一个出 产的电池记录它的序列号，以便客户进行 质量意见的反馈和发现生产中的问题。采 用序列号控制可以提供更严格的库存控制 。 库存事物处理 主要的事物处理： n子库存转移（物品调拨） n采购接收/退回 n销售退货 n杂项事务处理 n库存盘点 子库存转移 n在子库存之间或同一子库存内的两个货位之间转移当前 组织中的物料 子库存A 子库存1 子库存2子库存B 子 库 存 转 移 子 库 存 转 移 组织间转移 组织间转移 组织间转移 组织甲 组织乙 采购接收/退回 库存接收事务处理的业务流程 采购接收/退回 n一个企业的接收业务的流程可以多种多样，在系统中的处理也可以 有多种方式。在Oracle系统中的接收支持多种业务处理方式，比如接收 来自供应商或来自内部其他库存组织的在途转移，对接收的物品进行 检验，在不同接收地点之间进行转移，对不合格的物品退回供应商或 接收地点。接收的物品可以是费用类物品（即不计入库存价值或者不 作入库处理而直接发放到费用）也可以是库存类物品 n采购接收方式分为三种：直接、标准和要求检验 采购接收开始 PO 已审批的 采购订单 检验入库 货到 结束 图1.1要求检验采购接收流程 采购接收/退回 如果在接收过程中出现不良品，则需将其退回至接收重新检验或直接退回 至供应商： 采购接收开始 PO 已审批的采购 订单 检验入库 货到 结束 是否需要重新检 验？ 返回至接收 返回至供应商 返回至供应商 是 否 图1.2采购退回的接收流程 销售退货 n在库存所处理的销售订单的退货是指实际货物需要回到 仓库的退货订单，对于不退到仓库或者原来销售的物品不 是库存物品的，则不需要在库存中进行RMA处理。 n在客户要求的退货要求得到审核后，在销售模块产生 RMA，并通过执行RMA链接将信息传递到库存模块。仓库 根据RMA上的要求执行检验或者直接进行入库。对于检验 不合格的物品可以返回给客户，也可以在库存中进行处理 。对于检修后的物品也可以再次通过返回交给客户。 销售订单退货的业务流程 ： 杂项事物处理 n杂项事务处理是相对没有控制的事务处理 n杂项事务处理主要用于系统标准事务处理无法反映的仓 库业务 n杂项事务处理主要包括帐户别名处理和杂项事务处理 n杂项事物处理包括帐户别名出、入库，帐户出、入库以 及杂项出入库；此三者的区别主要在于，用帐户别名进行 事务处理时，用户只须选择一个事先定义好的帐户别名， 而不必知道此帐户别名所对应当具体总帐科目，因此操作 上比较简便，同时也减少了由于库存操作人员对会计知识 的不足所造成的失误。而帐户出入库和杂项出入库都需要 用户手工输入该事务所对应的具体科目，前者是所有的事 务处理行都使用同一个科目组合，而后者可以每一行都对 应一个不同的科目组合。 杂项事务处理-主要的事务处理举例 n帐户/杂项事务处理可以将库存发放到一个总帐帐户，或者从总帐 接收到库存。 例如公益捐赠将导致库存物品减少，对应总帐帐户为：营业外支出 业务 帐户出库 营业外支出 财务 借：营业外支出 贷：库存材料 帐户别名是为了便于库存管理人员准确处理杂项事务而定义的总帐帐 通俗的名称，每一个帐户别名都唯一对应了一个总帐帐户。 业务 帐户别名出库 公益捐赠 财务 借：营业外支出 贷：库存材料 例如：公益赠送 库存盘点 nOracle 库存管理系统可以提供一个全自动物理库存功能， 通过此功能您可以使用库存实际盘点来调节系统维护的项目 现有余额。 n物理库存盘点可以在任何时候进行以核对系统上的项目数 量和实际库存中数量的差异。物料库存盘点可以针对整个库 存组织进行也可以只对其中的特定的某个或多个子库存。 n在执行物理库存盘点时需要产生物理库存盘点标签。盘点 标签可以用来记录某个库存位置中的实际项目的数量，盘点 标签是以盘点票的形式出现，并且以一定的编号规则连续。 利用Oracle库存系统可以自动生成盘点标签供盘点人员在实 际盘点时使用 n在完成输入所有货签盘点并审批了需要审批的那些调整后 ，您可以提交自动过帐物理库存调整的流程。Oracle 库存管 理系统可以自动创建物料事务处理，此事务处理会调整项目 数量，并且借记或贷记您为物理库存指定的调整帐户。如果 项目盘点与快照系统现有数量相匹配，则不存在任何已过帐 的调整事务处理。 库存ABC分析 ABC分析可以根据用户定义的估价标准来确定库存盘 点的频率和差异容限等