针布有限公司薪酬和考核激励体系报告课件

上海XXX企业管理顾问有限公司 2003年12月 海门 机密 南通XX针布有限公司 建设运作流畅和规范的现代企业 基础管理体系 薪酬和考核激励体系报告 （董事会汇报版） 阿里巧巧 说明 本汇报版报告仅供南通XX针布有限公司（ 以下简称“XX针布”）董事会内部使用，未 经上海XXX企业管理顾问有限公司（以下 简称“XXX”）的书面许可，不得向XX针布 以外（包括投资公司的其他下属公司）的 其他机构传阅，其他任何机构不得擅自传 阅、引用或复制。 和完整版相比，本汇报版有关方案的核心 内容完全一致，只是在部分细节上略作删 减。 阿里巧巧 报告目录 第一章：薪酬体系方案 第二章：绩效考核体系方案 阿里巧巧 XX针布现有薪酬体系的主要问题 1.XX针布现有薪酬体系不系统，缺乏内在激 励机制，同级岗位不同能力的岗位人之间的 差距未在薪酬体系中体现，未体现能者多得 的薪酬导向，不利于人才的职业发展 固定与浮动工资的比例设置各级员工差别不 大，与部门职责的关联度小，没有根据岗位 的特点设置不同的比例 1.生产相关系统无论岗位类别都采用计件制和 公司其他一般人员工资与销售挂钩的设计不 尽合理，而且给工资结算造成了很大的工作 负担 2.薪酬系统变动较为频繁，不确定因素较大， 一方面不利于工资体系的严肃性并增加了体 系维护成本，另一方面影响了企业对员工的 信誉度 主要问题列举 针对以上问题，在岗位评 估的基础上，对现有薪酬 体系进行改进，建立一个 可持续的、能够支持XX针 布未来发展的合理的薪酬 体系 阿里巧巧 XX针布薪酬体系设计思路总结 对不同类型的员工采取不同的薪酬结构。变 动薪酬部分考虑综合运用多种奖励模式，实 现对员工的有效激励。 对不同类型的员工，固定工资和浮动工资的 比例不一样。总的原则是：管理级别越高， 其固定工资的比例应该越低。但是，对一些 特别类型的岗位如销售人员、计件工人、 驾驶员除外，因为这些岗位的工作成绩一般 与工作量直接挂钩。 中层管理人员（部门经理助理）以上建议取 消工龄工资。目前的工龄工资为1年5元。作 为保留员工、增加员工对企业忠诚度的手段 ，工龄工资对低级别的员工更加适用。 对一些特别类型的岗位（如销售员、工人） ，特殊单项奖罚（主要针对回款、质量等因 素）仍然保留。对于其他岗位，对工作业绩 表现的奖罚主要在岗位绩效工资里体现。 建议增设单项年度特殊贡献奖的个人奖励， 用以表彰工作杰出的员工。 XX针布现有的津贴福利较为完善，员工满 意度较高，因此不作改变。 考勤、公司纪律遵守等通用处罚对公司每个 员工适用，建议按现有规定执行。 阿里巧巧 薪酬结构划分中高层管理人 员 薪酬结构薪酬结构 岗位基本工资 年终效益奖金 津贴和福利 岗位基本工资 岗位绩效工资 年终效益奖金 津贴和福利 岗位基本工资根据岗位价值评估决定 年终效益奖金为特殊奖励，根据公司业 绩完成情况综合考核确定 适用人员：总经理 岗位基本工资和岗位绩效工资的额度根据岗位价值评估决定 岗位基本工资：岗位绩效工资5：5 年终效益奖金为特殊奖励，根据公司业绩完成情况综合考核确 定。年终效益奖金的比例根据分管的不同业务领域不同 参与项目的技术管理人员还享有项目奖金 适用人员：副总、总经理助理、总工程师、分厂厂长、副厂长 和除销售中心副经理以外的其他所有部门经理、副经理、厂长 助理、部门经理助理 阿里巧巧 薪酬结构划分销售管理和销 售人员 薪酬结构 岗位基本工资 岗位绩效工资 提成 津贴和福利 岗位基本工资和岗位绩效工资总额根据岗位价 值评估决定 岗位基本工资：岗位绩效工资3：7 根据公司实际情况确定提成比例 适用人员：销售中心副经理 薪酬结构 岗位基本工资 岗位绩效工资 津贴和福利 岗位基本工资和岗位绩效工资总额根据岗位价值评估决定 岗位基本工资：岗位绩效工资3：7 根据公司实际情况确定提成比例（建议从原提成比例中抽 出一部分作为岗位基本工资和岗位绩效工资） 适用人员：销售员 工龄工资 提成 特殊奖罚 阿里巧巧 薪酬结构划分技术人员 薪酬结构 岗位基本工资 岗位绩效工资 项目奖金 津贴和福利 岗位基本工资和岗位绩效工资总额根据岗位价值评估决定 分厂、装备部技术人员的岗位基本工资：岗位绩效工资6：4 研究所技术人员的岗位基本工资：岗位绩效工资7：3 参加项目的技术人员享有项目奖金，项目奖金根据项目奖金总额、项目担当角色、参与程度确定 适用人员：分厂、装备部、研究所技术人员 工龄工资 阿里巧巧 薪酬结构划分基层管理和一般 管理人员 薪酬结构 岗位基本工资 岗位绩效工资 津贴和福利 岗位基本工资和岗位绩效工资总额根据岗位价值评估决定 工长、分厂质量管理员、检测员岗位基本工资：岗位绩效工资6：4 其他管理和行政人员岗位基本工资：岗位绩效工资7：3 适用人员：主管、分厂工长、质量管理员和其他管理及行政人员 工龄工资 阿里巧巧 薪酬结构划分工人 薪酬结构 岗位基本工资 计件工资 津贴和福利 岗位基本工资和计件工资总额根据岗位价 值评估决定 岗位基本工资为225元 根据岗位评估分数对工人岗位进行分级， 根据分级的岗位进行确定岗位薪酬 适用人员：生产一线计件工人 除大客车驾驶员外，其他驾驶员的薪酬结 构类似于计件工人 薪酬结构 岗位基本工资 岗位绩效工资 津贴和福利 岗位基本工资和岗位绩效工资总额根据岗位价 值评估决定 根据岗位评估分数对工人岗位进行分级 根据分级的岗位进行确定岗位薪酬 岗位基本工资：岗位绩效工资5：5 适用人员：机修工、电工等工作量不适宜用计 件衡量的非计件工人 工龄工资 特殊奖罚 工龄工资 特殊奖罚 阿里巧巧 薪酬结构总览 备注： 凡是参加项目的其他人员如研究所管理人员、工人、网络通讯员等根据项目奖金总额、项目担当角 色和参与程度可以享有项目奖金 阿里巧巧 固定（岗位基本工资）和浮动（ 岗位绩效工资）工资的比例关系 总览 中高层管理人员 销售管理人员和销售员 生产系统一般管理人员 生产系统技术人员 技术人员 基层和一般管理人员 非计件工人 薪酬体系 固 定 5366775 浮 动 5744335 其他员工 计件工人岗位基本工资 为225元，其余为浮动 工资（计件工资） 对于驾驶员，薪酬体系 的设计只考虑了大客车 驾驶员。对于其他驾驶 员，薪酬结构类似于计 件工人。建议按公司原 有规定处理：其薪酬结 构为岗位基本工资（ 225元）和按里程考核 的浮动工资 阿里巧巧 为了确定岗位的相对价值作为 薪酬体系设计的基础，XXX对 XX针布现有的岗位进行了岗位 评估工作 岗位评估使性质相同或相近的岗位有统一 的评判和估价标准，便于比较岗位间价值的 高低；岗位评估为企业薪酬体系的设计和岗 位进级奠定基础，为建立公平合理的工资和 奖励制度提供科学依据 根据不同岗位的工作特点，本次XX针布的 岗位评估主要采取两种岗位评估方法：海氏 评估法和要素评估法 海氏评估法主要针对管理、行政、技术等 各岗位 要素评估法主要针对工人岗位 阿里巧巧 海氏评估法评估结果统计曲线 岗位评估得分 阿里巧巧 薪酬体系方案一：对XX针布所 有管理、技术、销售和事务人 员进行薪酬等级划分 阿里巧巧 在划分职等的基础上划级 1.这里的工资为岗位基本工资和岗位绩效工资之和，需根据岗位基本工资和岗位绩效工资的比例确 定每月的固定工资 2.为鼓励技术人员和营销人员的职业发展，3等和4等设为10级。其余各等均为8级。第8等为4级 3.为了鼓励一般人员发展和上进，较低等的级差设计较小，便于奖励和灵活调整；而较高等的强调 管理责任，体现不同岗位的差别。所以，各个等级之间的级差不等。14等的级差为100元，5 6等为200元，7等为400元，8等为1000元 4.各岗位的进级根据岗位评估结果确定 阿里巧巧 整个XX针布的薪酬体系（管理 、技术、销售和事务人员）共分 30级 1到18级级差为100元 18到21级级差为200元 21到26级级差为400元 27到30级级差为1000元 阿里巧巧 各个职等在公司薪酬体系中的 对应级别 阿里巧巧 岗位进级标准建议 阿里巧巧 建议薪酬方案与现有工资的对比 阿里巧巧 薪酬体系方案二：根据岗位类型 ，先划分不同系列，再划分薪酬 等级 XX针布 管理、技术、销售和事务人员薪酬体系 管理系列 技术系列 销售系列 事务系列 阿里巧巧 管理系列 阿里巧巧 管理系列共分26级 1到10级级差为100元 10到16级级差为200元 16到22级级差为400元 23到26级级差为1000元 阿里巧巧 管理系列岗位进级标准建议 阿里巧巧 技术系列 备注：技术系列人员主要由研究所、装备部、分厂技术人员组成。技术系列人员进级根据技 术评审来确定 阿里巧巧 技术系列共分17级 1到17级级差为100元 阿里巧巧 技术系列岗位进级标准建议 阿里巧巧 销售系列 阿里巧巧 销售系列共分17级 1到17级级差为100元 阿里巧巧 销售系列岗位进级标准建议 阿里巧巧 事务系列 阿里巧巧 事务系列共分8级 1到8级级差为100元 阿里巧巧 事务系列岗位进级标准建议 阿里巧巧 岗位进级标准建议 原则上，处于某一职等的员工进级时从所处 职等的中级和低级处进起 因为岗位价值不同，处于同一个职等的员工 的起薪标准不一定相同 对于新招聘的员工，一律从建议岗位进级标 准进起。对于破格录用的员工，可以在建议 岗位进级标准上下浮动1级 对于现有员工，在建立公司薪酬体系的过程 中，工资额度可能会有变化。为了体现岗位 与人的结合，应该对所在岗位上的人具体分 析，建立相应的标准。具体而言，可以在建 议岗位进级标准上稍加调整。例如： l对于学历大大超过所在岗位要求的（例如： 所在岗位要求大专以上学历，实际在岗人为硕 士学历），可以在建议岗位进级标准上加1级进 起 l对于在公司服务年限很长、或是在过去有过 突出表现（例如：行业获奖、一贯绩效优秀） ，可以在建议岗位进级标准上加1级进起 对于兼职岗位，岗位进级采用高的薪级标准 完善公司的晋升管理制度，建立员工职 业发展通道 阿里巧巧 年终效益奖金的设计 年终效益奖适用于中层管理6等（方案一） 以上的管理人员（除销售中心副经理）或管 理系列3等（方案二）以上的管理人员（除 销售中心副经理）。 年终效益奖的核心内容表现为：把中高层 经理的个人收益与企业收益牢牢捆在一起， 让其一揽子年薪取决于整个公司的经营绩效 。同时，按不同等级的经营管理层次，形成 相应人员的薪酬结构。通过完善薪酬的激励 和约束功能，充分激发高层经理努力的动机 ，并波及、推进其他各层级经理的行为，促 成全体经理人员尽其努力为股东谋取利益。 年终效益奖金的发放取决于公司业绩和个 人绩效两个方面的成绩。公司常用的业绩评 价指标包括资产负债率、流动比率、总资产 报酬率、资本收益率、应收帐款周转率、存 货周转率、销售增长率、净资产增长率、利 润增长率、市场占有率、资本贡献率等。个 人绩效主要为个人负责的业务成绩指标以及 个人表现的态度指标等。关于绩效考核方案 的详细设计参见本报告绩效考核方案部分。 年终效益奖金标准额度的确定根据岗位对 公司经营成绩的贡献确定。 阿里巧巧 年终效益奖金标准额度的确定 （建议一） 1.总经理室年度工资额和年终效益奖金比例的确定依据主要根据平衡计分卡（建议公 司经营成绩衡量工具，在绩效考核方案部分介绍）中各位高级管理人员所分管的领 域对公司经营成绩的直接贡献而定 2.中层经理（除销售副经理）年度工资额和年终效益奖金比例统一定为2：1 3.年终效益奖金实际发放额度的确定详见绩效考核方案 阿里巧巧 年终效益奖金标准额度的确定 （建议二） 和建议一相比，建议二对总经理以下管理人员的工资额度上浮了1级，同时也提高了年 终效益奖金的额度。年度工资和年终效益奖金的比例关系基本保持不变 阿里巧巧 销售提成建议 就现阶段XX针布的实际情况出发，销售提 成仍然具备相当的积极意义。从公司的长远 发展来讲，随着公司品牌的逐渐建立，销售 员的个人作用应弱化；相应的，销售提成的 激励作用也应考虑弱化 销售提成适用于销售中心副经理和销售员 对于销售员，在保持销售员平均薪酬总额 不变的情况下，建议从原提成比例中抽出一 定比例，作为岗位基本工资和岗位绩效工资 岗位绩效工资目的：通过加强平时的考核 ，加快销售体系的基础建设（如客户信息、 市场情报的收集等），为公司品牌和营销体 系的不断完善奠定基础 为稳定销售队伍，不致于因薪酬调整对销 售产生大的负面影响，建议销售人员销售提 成的计算方法参照目前有关规定执行，提成 系数可根据调整后的薪酬和现有收入水平进 行相应调整 对于销售员和销售中心副经理的考核建议 参见绩效考核方案部分 阿里巧巧 项目奖金设置建议 项目奖金适用于研究所、装备部、分厂技术人员 及所有参加项目的其他人员（如工人） 具体实施建议： 根据公司产品开发战略，由总经理室于每年年初确 定全年产品开发计划和该年技术研发资金投入（建议参 考行业和竞争对手投入，占目标销售收入的46 ） 根据公司薪酬政策，由总经理室于每年年初确定项 目奖金总额（建议为全年技术研发资金的23） 根据全年产品开发计划、项目奖金总额及项目本身 的预期经济效益、技术先进性、技术复杂程度、项目规 模（含投资额、持续时间和投入人力），由总经理室、 总工、总设计师及有关技术专家组成项目评审小组，在 项目立项时确定该项目的项目奖金额度 在项目结束后30天内，由项目评审小组对项目进行 评审，确定该项目应提的奖金系数 在进行项目成员内部的奖金分配时，由项目评审小 组根据各成员在项目中担当的角色与参与程度来确定各 成员提奖的基本点数（例如：项目经理基本点数为5， 高级技术员基本点数为4、中级技术员基本点数为3、 技术员基本点数为2），并对各成员进行考核确定其考 核分数 项目成员的项目奖计算公式为： 某成员项目奖金项目奖金额度项目奖金系数（ 该成员的基本点数该成员的考核分数）/（各项目成员基 本点数各项目成员的考核分数） 在项目评审完毕后的当月，由财务部核算并发放项 目奖 对于投资额较大、持续时间长的项目，可在项目阶 段性结束时对项目进行阶段性考核（建议为每季度或半 年），同时根据项目的具体情况确定该阶段应提的项目 奖额度，参照上述项目奖计算方法确定项目成员应得奖 金。 阿里巧巧 作为对一般员工工作成绩的褒奖 ，建议设置特殊贡献奖 先进工作者奖 每年年终评比，用以奖励一年中工作业绩表现突出 的中层管理以下人员（除销售员）。评比依据为一年 的绩效考核成绩 先进工作者的比例设置建议约为人员比例的5。 具体而言：财务部（人力资源部并入考虑）、行政部 、销售中心、研究所、供运部、检测中心各1个名额； 装备部、三分厂各2个名额；二分厂5个名额；一分厂8 个名额 先进工作者的奖金额度为1000元 合理化建议奖 用以鼓励员工参与公司管理，适用于中层管理以下 的所有人员 合理化建议由总经理室负责评审，建议设立总经理 信箱或者通过其他沟通渠道收集员工对公司管理的建 议 合理化建议奖分三等。一等奖1名，奖金为1000元 ；二等奖2名，奖金为600元；三等奖3名，奖金为300 元 其他类包括科技成果奖（以申请专利为依据）、 专业论文奖（以论文发表为依据）、优秀设计奖 （以行业评比为依据）、中标奖、单项技能竞赛 奖（如生产操作能手）、发明创新奖（如在生产 、技术、工艺、改善劳动条件、提高产品质量、 降本增效等方面进行发明创新 ）等，建议XX针布 根据实际情况选择相应奖项 阿里巧巧 工人岗位薪酬等级确定过程 n考虑到不同评分人员对各工序的了 解程度不同，对评分结果进行权重 分配（来自各分厂的人员占该分厂 岗位评估得分的50权重），得出 了各岗位的相对价值分数 对评估结果进行分析 n为了确定岗位的相对价值作为薪酬 体系设计的基础，采取要素评估法 对XX针布工人岗位进行了岗位评估 工作 n根据工人岗位的特点，对工人参评 人员进行了设定 以岗位价值评估为基础 n为了进一步论证评估结果的可行性 ，XXX进行了广泛的调查，收集了 大量来自各层员工面对工人岗位价 值评估的意见 n得出各部门各岗位排序系数和目前 标准工资 进行广泛调查 n结合岗位价值评估分数、各部门各 岗位排序系数、目前标准工资和 2002年工人平均工资水平进行对比 分析 n得出各工种的相对价值曲线 对整理数据进行对比分析 n查阅了2002年各工种工人的工资水 平 n统计各工种工人2002年的平均小时 工资率 n结合以上两项数据计算出2002年各 工种工人平均工资水平 分析相关的原始数据 n根据工人人数、平均工资水平和岗 位价值评估分数测算薪点数 n根据测算的薪点数和各工种相对价 值曲线测算工人工资水平 测算工人工资水平 123 4 5 6 阿里巧巧 工人工资标准建议 根据工人的工作性质，建议将工人分为计件工人（分厂一线操作工）和非计件工人（如机修工、电工、 叉车工）；对于装备部机械车间工人（车工、钳工等），由于其生产性质为多品种小批量，不便用计件 工资制处理，建议作为非计件工人处理 阿里巧巧 计件工人工资标准建议 1.计件工人单件工资（标准工资基本工资）/ 标准月平均产量 2.标准月平均产量建议以该岗位熟练工在过去6个月的平均产量为准 3.组长津贴根据目前公司规定 阿里巧巧 计件工人工资采用工时计算的新 思路（一） 将计时薪酬与一定数量的定额任务紧密结 合起来 工人工资依据工人绩效和标准水平的百分 比差异上下浮动 工人工资建议（但不是必须）按岗位价值 评估结果确定的小时工资率计算 确定标准工时 工人工资的计算步骤 方 法 确定职位的小 时工资率 计算工人所得 工资 根据国务院关于职工工作时间的规定（国务院令第174号） 的规定，我国目前实行劳动者每日工作8小时，每周工作40小时 这一标准工时制度 可以按岗位价值评估结果测算的工人工资水平确定职位的小时 工资率，如小时工资率预计工资总额标准总工时 注：标准总工时根据标准工时按标准工作日折算确定 按实际工作时间计算工资，工作时间包含正常工时和加班工时 标准工时以下所得工资=（产品各型号的实际工时折算差 异工时）小时工资率 标准工时以上所得工资=（产品各型号的实际工时折算差 异工时）小时工资率奖金系数超时数小时工资率 其中，产品各型号的实际工时之和等于规定该岗位的标准工时 ；奖金系数在01.5间变动，反映不同的计酬策略 见后页举例 阿里巧巧 计件工人工资采用工时计算的新 思路（二） 工人工资依据工人绩效和标准工时确定 工人工资建议（但不是必须）按岗位价值 评估结果和标准工时确定的小时工资率计 算 确定各型号单位 产品的标准工时 工人工资的计算步骤 方 法 确定职位的小时 工资率 计算工人所得 工资 各型号单位产品的标准工时，相当于各型号单位产品的工时定 额，通常它是在现有条件下生产单位产品需用的人工时间，包 括对产品直接加工的时间、必要的间歇和停工时间、不可避免 的废品所用的时间 可以按岗位价值评估结果测算的工人工资水平确定该职位生产 不同型号产品的小时工资率 小时工资率预计工资总额（该产品各型号的标准工时 该产品各型号的标准产量）/产品型号数量 按当期生产产品各型号的实际工时计算工资 工人所得工资=小时工资率（产品各型号标准工时产品 各型号实际产量） 见后页举例备注：单位产品指各工序生产的产品 阿里巧巧 计件工人工资采用工时计算的 新思路举例 方案一举例 合理确定各型号单位产品的产量标准 前提 前提：把计时薪酬与一定数量的定额任务紧密结合起 来，未完成任务者，按相同比例减发计时薪酬，超额 完成任务者，应以奖金形式给予奖励 1、假设A切条工工资是每小时4.5元 2、假定切条工的产量标准是每小时切条MCZ18 型号产品223根 3、日产量标准8小时 223根1784根 4、如果A切条工一天（8小时）切条MCZ18型号 产品2230根，按照这个产量他本应该工作10小时 （实际产量2230根小时产量223根），他实际多 生产了446根 5、A切条工当天的工资计算如下： A切条工当天工资=（产品各型号的实际工时 折算差异工时）小时工资率（8小时2小 时）4.5元45元 方案二举例 前提：把计时薪酬与一定数量的定额任务紧密结合起来 1、假设A植针工工资是每小时4.8元 2、植针MCC36型号产品的标准工时是0.006小时/根、 MCB30A型号产品的标准工时0.2小时/根 3、假定当月植针工的MCC36型号实际产量为22000根 、植针工MCB30A型号产量为800根 3、A植针工当月的工资计算如下： A植针工当月工资小时工资率（产品各型号标准工 时产品各型号实际产量）4.8元（0.06小时/根 22000根0.2小时/根800根）1401.6元 合理确定各型号单位产品的标准工时 前提 阿里巧巧 无论采取哪种方案，计件工人工 资采用工时计算的本质仍是计件 以上两种方案给出了采用工时计算计件工 人的思路。实际上，还可以有其他方案。例 如：在确定各产品型号的小时工资率的基础 上，通过统计工时来计算计件工人工资。但 这要求企业有充分的数据支持。同时，工资 核算的工作量也更大 无论采用哪种方案，其本质仍然时计件工 资制，而不是计时工资制 相对而言，方案一较为简单实用，也淡化 了计件的色彩 阿里巧巧 非计件工人薪酬体系建议 阿里巧巧 非计件工人薪酬体系共分15级 阿里巧巧 非计件工人岗位进级标准建议 备注：非计件工人的进级建议以熟练工为参 照（熟练工的工资标准为建议工资标准）， 上下浮动12级确定 阿里巧巧 报告目录 第一章：薪酬体系方案 第二章：绩效考核体系方案 阿里巧巧 XX针布现有考核体系的主要问 题 1.XX针布现有考核制度和相关规定 较多，但比较零散，没有形成一 个科学简明的体系 2.有些岗位考核设置规定过细使得 考核成本较高，反而无法操作， 导致对这些岗位的考核流于形式 ，没有真正实施 3.有些岗位考核指标设置不合理， 缺乏关键定量指标和岗位针对性 XX针布现有考 核体系 4.考核结果没有反馈过程，不利于 员工和主管协同提高整体组织的 工作绩效 阿里巧巧 XX针布绩效考核体系设计思路 建立以关键绩效指标（KPI）为主、平衡 计分卡法（用于总经理，评价整体公司经 营成绩）和工作目标评价法（用于无法获 得KPI或考核成本过高的一般员工）相结 合的业绩绩效考核体系，辅以能力和态度 考核，实现企业发展的目标管理 对于不同管理级别的员工，采用不同的考 核方法和考核频率，以合理地评价员工的 工作表现，减少考核成本 为了减轻财务部门的工作负担，降低考核 成本，考核结果的运用建议每季度计算一 次 对于需要每个月结算工资的部分岗位（参 照XX针布外聘人员及其待遇的规定） ，建议按照不同的管理级别设计预发比例 ，每个月预发放一定数额的岗位绩效工资 ，其余部分每季度末根据考核结果进行发 放。具体预发比例建议为：中层管理以上 人员预发30，其余人员预发50 为了降低考核成本、简化考核程序，在现 阶段建议在XX针布实行单向直线考核，考 核者为被考核者的直接上级（态度考核适 当扩大考核范围） 阿里巧巧 绩效考核结果运用思路 业绩考核 对工作成果的肯定 绩效工资 / 奖金 晋升提供更大的空间 能力考核 对能力的肯定 调薪 晋升 调动 提供更大的空间 调整到适合能力发挥的岗位 培训 发现能力的欠缺 态度考核 对工作态度的肯定 调薪 绩效工资 / 奖金 对积极态度的肯定 对工作业绩的肯定调薪 调动 调整到适合的岗位 阿里巧巧 岗岗位考核 方法 考核说说明 考核 者 结结果运用考核频频率 总经总经 理 平衡 计计分 卡 财务财务 、顾顾客 、内部运作 管理、学习习 与创创新指标标 董事 会 与年终终效 益奖奖金挂 钩钩 年终终考核， 结结果年终终运 用于年终终效 益奖奖金 副总总、 总总工、 总总助、 分厂厂 长长 KPI 分管业务业务 的 关键业绩键业绩 指 标标、公司业业 绩绩指标标 总经总经 理 与岗岗位绩绩 效工资资、 年终终效益 奖奖金挂钩钩 每季度由总总 经经理考核， 分厂厂长长每 月由总经总经 理 考核；结结果 每季度运用于 岗岗位绩绩效工 资资；年终终运 用于年终终效 益奖奖金 销销售副 经经理 KPI 销销售关键业键业 绩绩指标标、能 力和态态度指 标标 主管 领导领导 与岗岗位绩绩 效工资资、 提成挂钩钩 每月由销销售 总总助考核， 结结果每季度 运用于岗岗位 绩绩效工资资； 能力和态态度 指标标每年年 终终考核；年 终终运用于提 成 其他中 层层管理 人员员 KPI 部门门关键业键业 绩绩指标标、能 力和态态度指 标标、 公司 业绩业绩 指标标 主管 领导领导 与岗岗位绩绩 效工资资、 年终终效益 奖奖金挂钩钩 部门门关键业键业 绩绩指标标每季 度由主管领领 导导考核（生 产产、销销售相 关岗岗位每月 考核），结结 果每季度运用 于岗岗位绩绩效 工资资；能力 和态态度指标标 每年年终终考 核；年终终运 用于年终终效 益奖奖金 对不同类型岗位采取不同的考核 方法 阿里巧巧 岗岗位考核方 法 考核说说明 考核 者 结结果 运用 考核频频率 基层层管 理、一 般管理 和生产产 技术术人 员员 KPI、 工作目 标评标评 价 岗岗位关键键 业绩业绩 指标标 、岗岗位工 作目标标完 成情况、 能力和态态 度指标标 主管 领导领导 与岗岗 位绩绩 效工 资资挂 钩钩 平时业绩时业绩 指标标和 工作目标标每月由主 管领导领导 考核，结结果 每季度运用于岗岗位 绩绩效工资资，能力和 态态度指标标每年终终由 主管领导领导 考核 销销售 员员 KPI、 工作目 标评标评 价 岗岗位关键键 业绩业绩 指标标 、岗岗位工 作目标标完 成情况、 能力和态态 度指标标 主管 领导领导 与岗岗 位绩绩 效工 资资、 提成 挂钩钩 平时业绩时业绩 指标标和 工作目标标每月由主 管领导领导 考核，结结果 每季度运用于岗岗位 绩绩效工资资，能力和 态态度指标标每年终终由 主管领导领导 考核，年 终终运用于提成 技术术人 员员 工作目 标评标评 价 岗岗位工作 目标标完成 情况、能 力和态态度 指标标 主管 领导领导 与岗岗 位绩绩 效工 资资、 项项目 奖奖金 挂钩钩 项项目考核在项项目阶阶 段性结结束和项项目结结 束时时考核，平时时工 作目标标每月由主管 领导领导 考核，结结果每 季度运用于岗岗位绩绩 效工资资，能力和态态 度指标标每年终终由主 管领导领导 考核 计计件工 人 参照目 前规规定 质质量、设设 备备保养、 材料消耗 等以特殊 处罚处罚 形式 考核 主管 领导领导 与计计 件工 资资挂 钩钩 每月由主管领导领导 考 核，结结果每季度运 用于计计件工资资 非计计件 工人 KPI、 工作目 标评标评 价、特 殊奖奖 罚罚 岗岗位关键键 业绩业绩 指标标 、岗岗位工 作目标标完 成情况 主管 领导领导 与岗岗 位绩绩 效工 资资挂 钩钩 平时业绩时业绩 指标标和 工作目标评标评 价每月 由主管领导领导 考核， 结结果每季度运用于 岗岗位绩绩效工资资 装备备部机 械车间车间 工 人质质量、 设备设备 保养 、材料消 耗等以特 殊处罚处罚 形 式考核 每月由主管领导领导 考 核，结结果每季度运 用于岗岗位绩绩效工资资 对不同类型岗位采取不同的考评方 法（续） 阿里巧巧 公司业绩评价指标设计 阿里巧巧 销售目标达成率/利润目标达成 率得分折线图 80100120140 90 得 分 销售目标达 成率/ 利润目标达 成率（ ） 100 112. 5 127. 5 140 128. 3 阿里巧巧 净资产增长率得分折线图 得 分 净资产增长 率（） 10200 110 120 阿里巧巧 对总经理的考核建议平衡计分 卡 对总经理的考核由董事会完成，是对公司 一年经营成绩的综合评价 建议采用平衡计分卡工具，从财务（即公 司业绩评价指标）、顾客、内部运作、学习 和创新四个方面进行评价。其中：财务占 60权重，顾客占20权重，内部运作、 学习和创新各占10权重 考核得分将直接影响年终效益奖金的数目 总经理年终效益奖金发放额年终效益奖 金标准额平衡计分卡得分 阿里巧巧 平衡计分卡设计财务 备注： 1.每项指标标准满分为100分。根据实际完成情况指标得分可以低于甚至超出100分 2.平衡计分卡标准满分为100。根据实际完成情况综合得分可以低于甚至超出100 阿里巧巧 平衡计分卡设计顾客 阿里巧巧 平衡计分卡设计内部运作 阿里巧巧 平衡计分卡设计学习和创新 阿里巧巧 对副总、总工、总助、分厂厂长 的考核建议KPI 以KPI方式进行 考核频率为每季度1次（分厂厂长为每月1 次），由总经理考核，结果影响岗位绩效工 资 岗位绩效工资发放额岗位绩效工资标准 额个人绩效考核得分。其中个人绩效考核 得分为每个季度（或每月）的KPI考核得分 年终效益奖金发放额年终效益奖金标准 额公司业绩评价得分年度个人绩效考核 得分。其中年度个人绩效考核得分为全年的 KPI考核平均得分 阿里巧巧 KPI设计举例销售总助 阿里巧巧 KPI设计举例销售总助（续） 阿里巧巧 对中层管理人员的考核建议 KPI 以KPI结合能力和态度考核 KPI考核频率为每季度1次（生产和销售相 关岗位为每月1次），由直接主管领导考 核，结果影响岗位绩效工资 岗位绩效工资发放额岗位绩效工资标准 额个人绩效考核得分。其中个人绩效考 核得分为每季度（或每月）的KPI考核得 分 能力和态度考核每年终考核1次 年终效益奖金发放额年终效益奖金标准 额公司业绩评价得分年度个人绩效考核 得分。其中年度个人绩效考核得分全年 的KPI考核平均得分80态度得分20 销售副经理不参与年终效益奖金发放，年 终发放销售提成。销售提成分管区域实 际销售额提成系数该副经理年度个人 绩效考核得分。其中年度个人绩效考核得 分全年的KPI考核平均得分80态度 得分20 参照能力得分结果计算全年综合绩效得分 ，将全年综合绩效得分记入绩效管理档案 ，用以员工晋升、薪酬调整的依据 全年综合绩效得分年度个人绩效考核得 分80能力得分20 阿里巧巧 KPI设计举例供运部经理 阿里巧巧 KPI设计举例供运部经理（续 ） 阿里巧巧 对基层管理人员（主管、工长） 的考核建议KPI结合工作目标 评价 以KPI、工作目标评价法结合能力和态度 考核 KPI和工作目标评价考核频率为每月1次， 由直接主管领导考核，结果影响岗位绩效 工资 岗位绩效工资发放额岗位绩效工资标准 额个人绩效考核得分。其中个人绩效考 核得分每月的KPI考核得分70工作 目标评价得分30 能力和态度考核每年终考核1次 全年综合绩效得分年度个人绩效考核得 分70能力得分15态度得分15 ；其中年度个人绩效考核得分12个月 的个人绩效考核平均得分。全年综合绩效 得分记入绩效管理档案，用以特殊贡献奖 的评比、员工晋升、薪酬调整的依据 阿里巧巧 KPI设计举例工长 阿里巧巧 对一般管理人员和生产技术人员 的考核建议KPI结合工作目标 评价 以KPI、工作目标评价法结合能力和态度 考核 KPI和工作目标评价考核频率为每月1次， 由直接主管领导考核，结果影响岗位绩效 工资 岗位绩效工资发放额岗位绩效工资标准 额个人绩效考核得分。其中个人绩效考核 得分每月的KPI考核得分60工作目 标评价得分40 对于部分没有KPI（很难获得KPI或获得 KPI成本太高）的岗位（如办事员等事务 人员），采用工作目标评价法考核。个人 绩效考核得分即每月工作目标评价得分 能力和态度考核每年终考核1次 全年综合绩效得分年度个人绩效考核得 分60能力得分20态度得分20 ；其中年度个人绩效考核得分全年的 个人绩效考核平均得分。全年综合绩效得 分记入绩效管理档案，用以特殊贡献奖的 评比、员工晋升、薪酬调整的依据 阿里巧巧 KPI设计举例总账会计 阿里巧巧 对研究所技术人员的考核建议 工作目标评价 以工作目标评价法结合能力和态度考核 工作目标评价考核频率为每月1次，由直接 主管领导考核，结果影响岗位绩效工资 岗位绩效工资发放额岗位绩效工资标准 额个人绩效考核得分。其中个人绩效考核 得分为每月工作目标评价得分 能力和态度考核每年终考核1次 全年综合绩效得分年度个人绩效考核得 分60能力得分20态度得分20 ；其中年度个人绩效考核得分全年的个 人绩效考核平均得分。全年综合绩效得分记 入绩效管理档案，用以特殊贡献奖的评比、 员工晋升、薪酬调整的依据 参与项目的技术人员还需执行项目考核确 定项目奖金的分配。项目考核在项目阶段性 结束和项目结束时进行。项目考核可以采用 目标评价的方法进行，其考核得分为项目期 间每月工作目标评价的平均得分 阿里巧巧 工作目标评价表举例 阿里巧巧 工作目标评价标准建议 阿里巧巧 XX针布对于销售员特殊奖罚的现 有规定比较完备 1. 货款回笼利息奖罚 按相应比例执行 2. 坏账赔偿 属销售员个人行为（即非公司委托销售行为）造成的坏 账损失全部由销售员承担赔偿 经销售中心核查属正常出现坏账可按坏账损失额的30% 赔偿，由于销售员工作消极和销售合同涉及条款不利于 公司、送货单未盖章等工作失职所造成的坏账，酌情加 大赔偿比例 属销售员不良行为造成的坏账损失由销售员全额赔偿 销售抵债物资造成坏账全部由销售员承担 对于多开发票造成的税费损失参照上述条款执行 3. 其他 对于销售员要求公司处理质量问题而实际不是产品质量 问题的，当事销售员承担200元/次的处理费用，造成产 品损失的由当事销售员承担产品损失额的30% 固定盖板同一用户第一次安装服务费用由公司承担，第 二次起当事销售员承担100元/次及50元/天的服务费用（ 因其它原因第一次安装失败的除外） 销售员联系送货，由供运部核定送货行程时间，对由销 售员造成车辆延搁的，由销售员承担100元/天的延搁费 销售员提出用公司车辆接客人，由销售员造成没有能接 到客人的，此笔运费由销售员承担并在销售任务考核奖 中扣除 销售员抵针布款所拉棉纱因质量不符、数量短缺造成的 损失由销售员负责 销售员自行处理质量问题，但能向销售中心技术服务处 提供依据并经技术服务处确认是我公司质量问题的，将 给予该销售员50500元的奖励 资料来源：2003年销售员销售经济责任制 阿里巧巧 对销售员的考核建议 根据销售员的工作特点，将销售员的考核 分为平时考核和年终考核 销售员的平时考核以KPI结合工作目标评价 法，结果影响岗位绩效工资 岗位绩效工资发放额岗位绩效工资标准 额个人绩效考核得分。其中个人绩效考核 得分每月的KPI考核得分70工作目 标评价得分30 年终考核结合能力、态度考核以及年度单 项定量指标（货款回笼利息奖罚、促销奖、 其他奖罚和相关赔偿等） 年度个人绩效考核得分12个月的个人绩 效考核得分70态度得分30 年终销售提成实际销售额提成系数 销售员年度个人绩效考核得分年度特殊奖 罚 参照能力得分结果计算全年综合绩效得分 ，将全年综合绩效得分记入绩效管理档案， 用以特殊贡献奖的评比、员工晋升、薪酬调 整的依据 全年综合绩效得分年度个人绩效考核得 分80能力得分20 阿里巧巧 KPI设计举例销售员 阿里巧巧 XX针布对于工人特殊奖罚的现有 规定比较完备 1. 质量奖 根据质量奖考核办法 对各分厂、装备部有关工序、 班、组、操作工进行质量奖考核 出现质量事故时根据分厂产品质量事故处罚标准 对 责任人员进行相应质量扣款（含操作工及机修工等二线人 员） 根据关于工序合格率对有关人员的考核标准每上升 或下降一个百分点对工艺员进行相应奖罚 2. 消耗考核 根据原辅材料考核明细表对各分厂、装备部有关工 序操作工进行原辅材料消耗考核 3. 工作表现奖 对生产一线工人考核劳动纪律与文明生产、技术工艺纪 律的执行、设备的维护与保养等，并进行相应奖罚 对生产二线人员考核劳动纪律与环境卫生、设备的完好 与维护等，并进行相应奖罚 4. 其他 参照员工奖惩条例进行相应奖罚 资料来源：质量奖考核办法、分厂产品质量事故处 罚标准、关于工序合格率对有关人员的考核标准、 产品制造过程中原辅材料消耗考核办法、制造中心 工作表现奖的考核规定、员工奖惩条例 阿里巧巧 建议将对工人的特殊奖罚分为质 量、消耗、设备保养、现场管理 四大类，以体现对工作关键点的 考核与控制 操作要点： 特殊奖罚分质量、消耗、设备保养 、现场管理四个维度 考核对象为生产一线工人（计件工 人）及机修工、气房工等二线工人 （非计件工人） 考核者 分厂生产管理人员如副厂长、 厂长助理 分厂质量管理员 分厂分管设备人员 检测中心检测员 财务部生产统计核算员 装备部副经理 考核频率：每月一次 质量考核 质量奖 质量事故 设备保养 日常保养 日常检修 机器故障停机次数 消耗考核 原辅材料消 耗额 现场管理 现场是否符 合“5S”管理要 求 工人 阿里巧巧 对非计件工人考核的建议 根据不同工种，以KPI或工作目标评价法结 合特殊奖罚进行考核 考核频率为每月1次，由直接主管领导考核 ，结果影响岗位绩效工资 岗位绩效工资发放额岗位绩效工资标准 额个人绩效考核得分特殊奖罚。其中个 人绩效考核得分为每月的KPI考核得分或工 作目标评价得分 全年综合绩效得分全年的个人绩效考核 平均得分。全年综合绩效得分记入绩效管理 档案，用以特殊贡献奖的评比、员工晋升、 薪酬调整的依据 阿里巧巧 对兼职人员考核的建议 对于所兼任岗位为现岗位直接下级的兼职 人员（如副总经理、总工程师、财务总助、 销售总助等），对其考核的指标采用现岗位 的指标。 对于所兼任岗位非现岗位直接下级的兼职 人员（如销售中心经理助理兼任市场主管） ，对其用两个岗位的指标分别进行考核后， 采用考核分的算术平均分作为其最终得分。 阿里巧巧 KPI指标考核注意事项 运用KPI考核时，某些关键指标可能当次考 核无法获得或者获得成本过高不利于考核， 这时该项指标的考核频率可能异于其他指标 ，如年度等。在做考核时，应将此项指标排 除在外，相应的，最后的总得分应按百分制 来折算。例如：销售总助的考核指标中，市 场占有率、新客户销售额比例、客户满意度 、新产品销售额比例这四项考核指标考核频 率为年度，在做季度考核时，它们不应考核 ，相应的，其余考核指标的总权重55最后 应换算成100。这四项指标应该在最后一 个季度进行考核。 某些关键指标的设计具有超前性。如：客 户满意度指标。该项指标的重要性不言而喻 。但由于XX针布以前未开展客户满意度调查 ，因此，第1年该项指标无法获得（该指标 必须应用当年客户满意度得分和往年比较才 能得出分数）。 KPI指标的设计应该具备