物流仓储的入库、盘点、出库时的问题处理.ppt

对验收中出现问题的处理 凡必要的证件不齐时 , 保管人员可对已到库货物做待检验处 理 , 进行临时妥善保管 ,待证件齐全后再进行验收。 供货单位提供的质量证明书 , 与规定的技术标准或与订货合 同不符时 , 应立即通知货主 , 由货主与供货方交涉解决。 当规格、质量和包装不符合要求时 , 保管人员可先验收合格 品 : 不合格部分应单独 存放并进行查对 , 核实后将不合格情 况以及残损、降级程度做出记录 , 提供给货主向供货方 交涉 处理。在交涉期间 , 保管人员对不合格部分应妥善保管。 当重量发生溢、缺时 , 在规定的 “衡器公差 ” 以内 , 保 管人员可按实际验收重量验收。超过规定的 “ 衡器公差 ” 时 , 应进行核实并做出验收记录和磅码单 , 交货主向供货方 交涉处理。 凡有关证件己到齐 , 但在规定时间内货物尚未到库的 , 保管 人员应及时向有关方面查问处理。 错验的处理 : 验收员在验收过程中发生数量、质量等方面的差 错时 , 应及时通知货主 , 积极组 织力量进行复验 , 及时更 正。 货物异常报告 物资编号品 名规 格数 量异常情况 序号 日期 送货人： 检验： 填写验收单据 货物检验后，仓库保管员应按质量合格的实际数量填制“货 物入库验收单”；如果数量不符，还应填制“货物溢余短缺报 告单”；如果有轻微质量问题，还应对这些货物填写“货物残 损变质报告单”。经仓库负责人核对人核对签字后，作为今后 与供货方、运输方交涉的凭证。 货物入库验收单一般包括验收时间、存放仓库、货物编号 、名称、规格、型号、包装细数、单位、单价、应收数量及金 额、实收数量及金额、验收人等内容。 货物溢余短缺报告单一般包括时间、报告单位、货物编号、名称、 规格、型号、包装细数、单位、单价、应收数、实收数、溢余 （短缺）数及原因等内容。 货物残损变质报告单一般包括时间、报告单位、货物编号 、名称、规格、型号、单位、单价、残损变质数及原因、处理 意见等内容。 货物入库验收单、货物溢余短缺报告单、货物残损变质报 告单的具体格式因使用企业的具体要求而不尽相同。货物入库 验收单、货物溢余短缺报告单、货物残损变质报告单的参考格 式分别如表 货物入 库 验 收 单 发货单位： 发货单号数： 合同编号： 年 月 日 存放仓库： 货货 物 编编 号 品名 规规 格 型 号 包 装 细细 数 单单 位 单单 价 应应 收实实 收 数量金额额数量金额额 合 计计 会计 记帐 验收 制单 货物 溢 余 短 缺 报 告 单 仓库： 年 月 日 货货物 编编号 品名 规规 格 型 号 包 装 细细 数 单单 位 单单 价 应应 收 实实 收 溢 余 短 缺 金 额额 溢余（短缺）原因 处处理意见见 货 物 残 损 变 质 报 告 单 仓库： 年 月 日 货货物 编编号 品名 规规 格型 号 包装 细细 数 单单 位 数量 原来 单单 价 原来 金 额额 重估 单单 价 重估 金 额额 原因 审审核意见见领导领导 批示 对盘点检查中发现问题的处理 商品有变质迹象或发生变质时，应按维护保养 要求处理，查明原因，提出改进措施，通知存货 单位。 对于超过保管期，或没有超过保管或但质量要 求不能继续存放的，应通知货主及时处理。 对于商品包装已经出现破损的，应查明原因， 协商处理。 商品数量有出入的，应弄清情况，查明原因， 分清责任。造成短少、溢余的原因主要有磅差、 计量方法不对、自然损耗、责任损益等。 盘点后的处理工作： 盘点表单的制作、分送与记账。 根据盘点的结果填写好盘点表，如果商品有损溢、残损 、变质，还要填写商品损溢报告单、商品残损变质报告单 ，经过审核无误以后，由参与盘点的人员和保管员共同签 名盖章。 核对帐与货、帐与帐、货与卡是否相符。 将盘点表单分送财务、业务、统计部门。 根据审批后的盘点表单，调整货卡、实物帐。 盘点中发现问题的处理。 对盘点结果发现盘盈、盘亏、毁损、变质、报废、久储、 滞销等商品，查明原因，报业务部门处理。 积极采取措施，处理过期、变质、残损、生锈的商品，尽 可能减少损失。 进行盘点差异因素分析。 分析造成帐实不符的原因： 1) 盘点方法不当，存在漏盘、重盘和错盘情况。 2) 由于计量、检验方面的问题造成的数量或质量上的差错。 3) 由于保管不善或工作人员失职造成的物资的损坏、霉烂、变质或短 缺等。 4) 因气候影响发生腐蚀、硬化、结块、变色、锈烂、生霉、变形以及 受虫鼠之啮食等，致使物资发生数量或无法再使用。 5) 由于自然灾害造成的非常损失和非常事故发生的毁损。 6) 原始单据丢失，保存不齐全；登帐不及时，有未达帐项；存在计算 错误、漏登、重登和错登情况。 7) 由于贪污、盗窃、徇私舞弊等造成的物资损失。 n由于供方装箱装桶时，每箱每桶数量有多有少，而在验收时无法每 箱每桶进行核对，所造成的短缺或盈余。 9) 由于使用的度量衡器具有欠准确，或使用方法错误，而造成数量有 差异。或由于整进零发所发生的磅差 10) 由于用作样品，而又未开单，造成数量短缺。 提出预防、解决帐实不符的方法、措施。 货物出库的主要任务是 : 所发放的货物必须准确、及时、保质保量地发给收货单位 , 包 装必须完整、牢固 , 表示正确清楚 , 核对必须仔细。货物出 库是仓储业务过程的最后阶段。 商品出库业务 1核对出库凭证 2备货 销卡 理单 核对 点数 批注地区代号 签单 3理货 核对 置唛 待运装车 4全面复核查对 5登账 先登账后付货的仓库 , 核单和登账的环节连在一起 , 由账务 员一次连续完成。 先付货后登账的仓库 , 在保管员付货后 , 还要经过复核、放 行才能登账。 6交接清点 备货出库货物 , 经过全面复核查对无误之后 , 即可办理清点 交接手续。 出库核查的具体内容是 : 怕震怕潮等物资 , 衬垫是否稳妥 , 密 封是否严密。 每件包装是否有装箱单 , 装箱单上所列 各项目是否和实物、凭证等相符合。 收货人、到站、箱号、危险品或防震防 潮等标志是否正确、明显 。 是否便于装卸搬运作业。 能否承受装载物的重量 , 能否保证在物 资运输装卸中不致破损 , 保障物资的完整 。 商品出库问题的处理 1出库凭证 ( 提货单 ) 异常 凡出库凭证超过提货期限 , 用户前来提货 , 必须 先办理手续 , 按规定缴足逾期仓储 保管费后方可 发货。任何非正式凭证都不能作为发货凭证。提货 时 , 用户发现规格开错 , 保 管员不得自行调换规 格发货。 凡发现出库凭证有疑点 , 以及出库凭证发现有假 冒、复制和涂改等情况时 , 应及时与仓库保卫部门 以及出具出库单的单位或部门联系 , 妥善进行处理 。 货物进库未验收 , 或者期货未进库的出库凭证 , 一般暂缓发货 , 并通知货主 , 待货到并验收后再 发货 , 提货期顺延。 如果发现出库凭证规格开错或印鉴不符时 , 保管 员不得调换规格发货 , 必须通过制票员开票方可重 新发货。 如客户因各种原因将出库凭证遗失 , 客 户应及时与仓库发货员和账务人员联系挂 失 ; 如果挂失时货已被提走 , 保管人员不承担 责任 , 但要协助货主单位找回商品 ； 如果货还没有提走 , 经保管人员和账务人 员查实后 , 做好挂失登记将原凭证作废 , 缓期发货。 保管员必须时刻警惕 , 如再有人持作废凭 证要求发货 , 应立即与保卫部门联系处理 。 2提货数与实存数不符 如属于入库时记错账 , 则可以采用 “ 报出报入 “ 方法进 行调整。 如属于仓库保管员串发、错发而引起的问题 , 应由仓库方 面负责解决库存数与提货数间的差数。 如属于货主单位漏记账而多开提货数 , 应由货主单位出具 新的提货单 , 重新组织提货和发货。 3. 串发货和错发货 串发货和错发货主要是指发货人员由于对货物种类规格不很 熟悉 , 或者由于工作中的疏漏 , 把错误规格、 数量的货物 发出库的情况。 如果货物尚未离库 , 应立即组织人力 , 重新发货。 如果货 物已经离开仓库 , 保管人员应及时向主管部门和货主通报串 发货和错发货的品名、规格、数量、提货单 位等情况 , 会同 货主单位和运输单位共同协商解决。一 般在无直接经济损失 的情况下由货主单位重新按实际 发货数冲单 ( 票 ) 解决。 如果已形成直接经济损失 , 应按赔偿损失单据冲转调整保管 账。 4出库后异常问题的处理 在发货出库后 , 若有用户反映规格混串、数量不符等问 题 , 如确属保管员发货差错 , 应予纠正、致歉 : 如不属保 管员差错 , 应耐心向用户解释清楚 , 请用户另行查找。 凡属易碎货物, 发货后用户要求调换 , 应以礼相待 , 婉言 谢绝。如果用户要求帮助解决易碎配件 , 要协助其联系解决 。 凡属用户原因 , 型号规格开错 , 制票员同意退货 , 保 管员应按入库验收程序重新验收入库。如属包装或产品损坏