信用社（银行）1104工程非现场监管试题一.doc

信用社（银行）1104工程非现场监管试题一本试卷共分为三个部分，其中第一部分为选择题，共30题，每题2分。第二部分为填空题，共15题，每题2分（如果在每题中，有一空填错，那么该题不得分）。第三部分为判断题，共10题，每题1分。考试时间为90分钟。一， 选择题：，g01资产负债项目表附注的报送方式为（ ），数据单位为（ ），其四舍五入的要求为（ ）电子报表形式，万元，保留整数电子报表形式， 元，保留小数后2位信件传递形式，万元，保留整数信件传递形式，元，保留小数后2位2，g01资产负债项目表附注中第部分：贷款质量五级分类情况简表，月报的报送频度为（ ）、季报的报送频度为（ ）、半年报的报送频度为（ ）a 境内分支机构；境内外分支机构；境内外分支机构和附属公司b 境内外分支机构；境内分支机构；境内外分支机构和附属公司c 境内外分支机构和附属公司；境内分支机构；境内外分支机构d 境内分支机构；境内外分支机构和附属公司；境内外分支机构3，g02表外业务统计表的报送频度：境内汇总数据为（ ）、法人汇总数据为（ ）；无境外分支机构的，按照境内汇总数据填报。 a月报；年报（含境外分支机构） b季报；半年报（含境外分支机构） c年报；年报（含境外分支机构） d半年报；半年报（含境外分支机构）4，g02表外业务统计表的报送时间：季报为（ ）上报、半年报为（ ）上报，逢“劳动节”、“国庆节”法定节假日顺延三天。a季后20日；半年后40日 b季后20日后；半年后30日 c季后20日内；半年后40日 d季后10日；半年后30日5，交易账户记录的是填报机构为（ ）目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的（ ）a 交易；金融工具和商品头寸b 交易；金融工具c 非交易；金融工具和商品头寸d 非交易；商品头寸6，信用衍生工具合约（ ）交易一方（保障买方）将某一类或某一组特定资产的信用风险转移给另一方（保障卖方），并由其（ ）特定资产的信用风险或违约风险。 a不允许；承担 b允许；不承担 c允许；承担 d不允许；不承担7，远期合约是一种延期交割金融工具或商品的（ ）的协议，协议买方和卖方同意在将来某一特定日期，以特定价格或收益购买或交割某一特定工具或商品。远期合约（ ）的交易所交易。未交割的现汇或现货合约应填报在（ ）。a标准化；不在正规；远期 b非标准化；在正规；远期c非标准化；不在正规；远期d标准化；在正规；掉期8，对于黄金合约、贵金属（黄金除外）合约、其他商品合约：其名义本金应为（ ）a合约买卖商品的数量与单位数量的合约价格的乘积 b合约买卖商品的数量与平均价格的乘积 c每项合约金额之和 d平均每项买卖商品的数量与单位数量的合约价格的乘积9其他业务收入是反映填报机构除（ ）以外的其他业务收入，主要是指填报机构除存款、贷款、投资和代理业务以及金融机构往来之外的其他业务的营业收入，包括金融衍生工具类业务收入、租赁收入、补贴收入、追偿款收入、无形资产出租收入等，（ ）产生的期权费收入应计入本项目，而不应计入投资收益。 a利息净收入、中间业务净收入；金融衍生产品交易 b利息净收入、中间业务净收入；银行账户的衍生产品交易的收益 c中间业务净收入、营业外净收入；金融衍生产品交易 d中间业务净收入、营业外净收入；银行账户的衍生产品交易的收益10g11资产质量五级分类情况表的报送方式为（ ），数据单位为（ ），其四舍五入的要求为（ ）电子报表形式， 元，保留小数后2位 电子报表形式，万元，保留整数信件传递形式，万元，保留整数信件传递形式，元，保留小数后2位11 重组贷款是指（ ）财务状况困难，无法遵守（ ）规定的时间表（ ），逾期超过信贷管理政策规定的一定时间，还款情况已不正常，填报机构不得不对合同规定的还款条件进行修订，对借款人作出减让安排的贷款。 a借款人；贷款合同；还款 b借款人；借款合同；还款 c收款人；借款合同；收款 d收款人；贷款合同；收款121.3贷款损失准备_特种准备 ：是指填报机构对特定国家、地区或行业发放（ ）的准备,具体比例由金融企业根据（ ）的风险程度和（ ）的可能性合理确定。 a贷款损失；贷款资产；回收 b贷款计提；回收；贷款资产 c贷款计提；贷款资产；回收 d贷款损失；回收；贷款资产13g12贷款质量迁徙情况表的报送方式为（ ），数据单位以人民币（ ）为金额单位列示，其四舍五入的要求为（ ）电子报表形式，万元，保留整数电子报表形式， 元，保留小数后2位信件传递形式，万元，保留整数信件传递形式，元，保留小数后2位14报告期内最高风险额：填报机构在填报期内对本表所列最大十家集团客户的表内外授信余额（ ）的余额。 a最高的一天 b最高的一月 c最高的一季度 d最高的一年 152.1表外收入项-有确定到期日：指客户同填报机构签订的一种不可撤销的具有法律约束力的合约，向填报机构做出在未来某个确定时间按商定的条款为填报机构提供约定（ ）等的承诺。 a卖出回购款项（不含非金融机构） b表外收入 c定期存款（不含财政性存款）、活期存款（不含财政性存款） d数额贷款、同业存放、同业拆入或存款161.5买入返售资产（不含非金融机构）：指填报机构按买入返售规定进行（ ）向金融机构融出的资金。不包括（ ）等。 a证券和贷款回购业务；从贷款回购业务 b证券和贷款回购业务；从企事业单位买入返售资产 c票据、证券和买入返售资产；从贷款回购业务 d票据、证券和贷款回购业务；从企事业单位买入返售资产17g22流动性比例监测表的报送频度为（ ）a 月报（境内分支机构）、季报（境内外分支机构）、半年报和年报（境内外分支机构和附属公司）。b 月报（境内外分支机构）、季报（境内分支机构）、半年报和年报（境内外分支机构和附属公司）。c 月报（境内外分支机构和附属公司）、季报（境内外分支机构）、半年报和年报（境内分支机构）。d 月报（境内分支机构）、季报（境内外分支机构和附属公司）、半年报和年报（境内外分支机构）。183.流动性比例：指流动性资产总和除（ ）总和。 a本月平均流动性比例 b流动性负债 c，月度最低流动性比例 d，流动性比例19g31有价证券及投资情况表的报送时间，填报机构须在（ ）报银监会。，逢“十一”顺延三天，遇节假日（ ） a季后20日内；不顺延 b季后30日内；顺延3日 c半年后30日内；顺延3日 d半年后40日内；不顺延20与纯粹的金融衍生产品相比，结构性债券具有（ ）特征 a无论发行或投资结构性债券，都要反映在资产负债表之上；结构性债券是属于证券的一种，但衍生合同却不认为是证券；结构性债券对于发行人而言，是将筹资工具与风险管理的功能结合在单一的证券之上。 b无论发行或投资结构性债券，都要反映在资产负债表之上；结构性债券是不属于证券的一种，但衍生合同却认为是证券；结构性债券对于发行人而言，是将筹资工具与风险管理的功能结合在单一的证券之上。 c无论发行或投资结构性债券，都要反映在资产负债表之上；结构性债券是属于证券的一种，但衍生合同却不认为是证券。 d无论发行或投资结构性债券，都要反映在资产负债表之上；结构性债券是不属于证券的一种，但衍生合同却认为是证券。21g32外汇风险敞口情况表中即期资产和即期负债（a栏和b栏）是指资产负债表内的（ ），但结构性资产负债和未到交割日的现货合约除外。其中有减值准备的资产，以其（ ）填报。 a所有外汇资产和负债；总额 b所有外汇资产和负债；扣除损失准备后的净额 c所有资产和负债；总额 d所有资产和负债；扣除损失准备后的净额 22g33利率风险情况表的报送时间，填报机构须在（ ）报银监会。 a季后40日内 b半年后30日内 c季后30日内 d半年后40日内234.4可转换债券：填报机构依照法定程序发行的、在一定期限内依据约定条件可以转换成填报机构（ ）的债券。计入附属资本的可转换债券必须符合的条件（ ） a普通股；债券持有人对银行的索偿权位于存款人及其他普通债权人之后，并不以填报机构的资产为抵押或质押，债券不可由持有者主动回售；未经银监会事先同意，发行人不准赎回。 b普通股；债券持有人对银行的索偿权位于存款人及其他普通债权人之后，并不以填报机构的资产为抵押或质押。 c优先股；债券持有人对银行的索偿权位于存款人及其他普通债权人之后，并不以填报机构的资产为抵押或质押，债券不可由持有者主动回售；未经银监会事先同意，发行人不准赎回。 d优先股；债券持有人对银行的索偿权位于存款人及其他普通债权人之后，并不以填报机构的资产为抵押或质押。244.5长期次级债务经银监会的认可，填报机构发行的普通的、不以填报机构资产为抵押或质押的长期次级债务工具可计入附属资本。可计入本项的数量在其距到期日前最后五年，每年累积折扣（ ）。 a10% b20% c30% d40%257.2其他资产中对于商誉、对未并表银行机构的资本投资、对非自用不动产的投资、对非银行金融机构的资本投资、对工商企业的资本投资、持有其他银行发行的次级债务和商业银行的政策性债转股各项不进行风险缓释，风险权重均为（ ）。 a20% b30% c50% d100%267.2.2其中：持有商业银行发行次级债：是指填报机构持有商业银行发行的次级债券和其他次级债务期末余额。风险权重为（ ）。 a20% b30% c50% d100%27g51客户大额授信统计表中h合计为（ ） a填报机构总行数据之和。 b、省级行数据之和。 c地市级以下各行数据之和。 d填报机构总行、省级行和地市级以下各行数据之和。28g52房地产、汽车零售贷款违约客户情况统计表的报送方式为（ ），数据单位以人民币（ ）为金额单位列示，其四舍五入的要求为（ ）电子报表形式，万元，保留整数电子报表形式， 元，保留小数后2位信件传递形式，万元，保留整数信件传递形式，元，保留小数后2位29 银行账户的填报机构为（ ）持有的，从其表内（ ）中的资产/负债业务衍生出来的、为其相对应的资产/负债进行套期保值而持有的合约计入银行账户，银行账户合约随被套期的表内业务的存在而存在。a 非交易目的；银行账户b 非交易目的；交易账户c 交易目的；银行账户d 交易目的；交易账户30g15最大二十家关联方关联交易情况表的报送方式为（ ），数据单位以人民币（ ）为金额单位列示，其四舍五入的要求为（ ）电子报表形式，万元，保留整数电子报表形式， 元，保留小数后2位信件传递形式，万元，保留整数信件传递形式，元，保留小数后2位二，填空题：1“买入返售资产”项目下，以作为抵押物的资产不同分为，四类列示。2待处理抵债资产是反映填报机构尚待处理的 。3 贷款转为非应计贷款，借记 ，贷记 、 、“议付信用证款项” 、 、 、 、“银团贷款”、 、 、 、 “转贷款”、“买入返售票据”等科目；同时，将 予以冲销，借记“利息收入”、“金融企业往来收入”等科目，贷记“应收利息”科目。4 委托人提供 ，由填报机构根据委托人确定的 、 、 等而代理进行的投资。5g01资产负债项目表附注中第部分： 报送月报6g01资产负债项目表附注中第部分：各项垫款情况表，季报的报送频度为 、 。7，名义本金是指有关 项目（如期货、远期合约、期权合约）总面值或合约（如远期利率协议、掉期）的名义价值。8，对与股权相关的合约：其名义本金是合约买卖股权工具或 的数量与 的合约价格的乘积。9重故市值的计算方法，采用 ，一般适用于期货合约的重估市值计算。10特种准备指针对某一国家、地区、行业或某一类贷款 的准备。11. g32外汇风险敞口情况表中delta的含义是 对于相关资产价值的敏感度。若delta值为+0.7，则相关资产价值增加rmb 1元就会使期权价值增加rmb 0.7元。delta表示 的可能性,衡量和反映实际的风险敞口。通常来说，价内期权的delta值比价外期权的delta值高。12g32外汇风险敞口情况表中远期买入和远期卖出（c栏和d栏）主要指一些表外项目，包括 、卖出(空头)各货币的远期外汇合约，以及未到交割日的现货（即期）合约，但不包含 。这些合约应该未计入表内的资产或负债。填报时应注意 不应被计入表内。13本报表计算总敞口头寸采用 。其处理步骤是：分别 每种货币的多头和空头；比较这两个总数；将 的一个数值作为机构的总敞口头寸。14专项准备的计提比例由 根据贷款资产的 和回收的可能性合理确定。15g23最大十家存款客户情况表对于存在集团客户关系的客户统一以 进行填报，不得再作为单一客户填报。 按照单一企业的名称或自然人的姓名填报。三，判断题：1 单位存款是反映填报机构吸收单位（包括企业、事业单位、机关、社会团体等，下同）存入的存款。2 委托贷款是反映填报机构接受客户或其他单位委托而发放的贷款。3 委托投资资金是反映填报机构收到的客户或其他单位委托填报机构进行投资而由委托人拨入的资金。4 银行应在有关业务发