担保集团有限责任公司关于XX项目评审报告(一般中小企业流动资金贷款类.doc

湖北担保集团 项目评审报告担保集团有限责任公司关于XXXXXXXXXX项目评审报告（一般中小企业流动资金贷款类）调查过程调查日期调查人员接待或访谈人员调查地点、内容、方式声明一、项目经理A、B角按照公司要求完成本项目的调查,在认真分析和充分研判的基础上完成了报告撰写，报告不存在重大疏漏或误导性陈述。二、业务部门负责人已督促项目经理按规定程序和要求完成了项目调查，认可项目方案，建议提交公司评审。三、如有违反上述声明事项，愿按照责任认定和追究办法承担相应责任。 项目经理A角: 项目经理B角: 业务部门负责人： 年 月 日 第一部分 项目概况一、项目主要信息 客户名称：申请金额期限拟合作机构业务品种还款方式费率%项目来源二、客户简介（一）设立情况营业执照号组织机构代码成立时间地 址注册资本贷款卡卡号法定代表人联系电话基本户开户行基本户账号经营范围（二）股权信息若股权发生过变更，填写成立时以及最新的股权结构；若无变更，列示目前股权信息即可。公司设立时股权结构如下：股东名称出资金额（万元）持股比例（%）12合计截至本报告出具日，公司股东出资情况如下：股东名称出资金额（万元）持股比例（%）123合计文字描述成立以来的验资及增资情况，历史沿革等（三） 实际控制人、大股东以及公司核心管理层介绍（四）组织结构（五）申请人资信情况(银行及个人征信信息、对外担保信息、诉讼及其他信用情况) 目前申请人在所有金融机构授信情况以及信贷记录分析（结合查询贷款）其中银行负债以及民间借贷列表反映1银行贷款贷款银行贷款期限金额及余额综合成本办理方式X年期XXXX年X月XXXX年X月合计2个人征信信息3表外融资或民间负债情况贷款方种类贷款期限金额及余额综合成本办理方式资产公司债权转让X年期XXXX年X月XXXX年X月小贷公司贷款合计4对外担保信息5. 诉讼6其他信用情况（六）重大事项以及解释（外部政策变动；客户组织机构、股权或主要领导人发生变动；客户供产销以及营销管理中发生的重大变化；涉及重大诉讼；在银行的违约事件，或有负债等）三、经营概况以及初步合作方案（一）经营情况简介(简述客户所在行业，经营模式，上年度主要财务数据，如总收入，净利润，总资产，总负债)。（二）客户的发展规划和资金的需求；（三）风险分析以及应对手段；（四）（反）担保情况，覆盖率；（五）我公司提供的融资方案（短期过桥或者长期支持，是通过委贷，担保还是两者结合等）。四、结论第二部分 申请人经营情况分析一、行业和市场分析从申贷企业所处的大行业以及细分市场的介绍、相关政策，市场容量、发展趋势，共性和特性等方面进行分析。二、主要业务介绍（一）详细介绍经营模式、业务范围、产品、工艺流程、销售渠道等。（二）生产销售状况，购销结算方式，上下游情况上年度主要产品销售收入占总销售比例本年度主要产品销售收入占总销售比例列举主要产品上年度主要客户销售收入占总销售比例结算方式本年度主要客户销售收入占总销售比例结算方式列举主要产品根据以上两个表格的信息，分析企业的产品与客户结构是否发生变化，客户经营的稳定性等问题（三）进货渠道主要供应商供应商品供应金额结算方式三、同业内的优势以及劣势分析结合一、二中的市场定位、经营模式以及技术、渠道、人员、资源等多方面综合分析。第三部分 申请人财务状况及分析说明：若企业提供的报表与实际情况有较大差异，如有可能，用还原后的数据计算各项指标；若难以还原，先按企业提供的数据计算指标，再对指标进行趋势说明。例如企业表报总资产8000万，负债4000万，若应收账款在填列报表时未重分类，金额为对资产负债科目的影响为2000万，则计算资产负债率应先还原，总资产10000万，总负债6000万，资产负债率60%；若调查时发现企业出资不实，实际资产不足8000万，但具体数据难以核实，就以4000/8000计算资产负债率，得出50%后再说明实际资产负债率大于50%。一、收入以及资金流量分析 （一）收入核实报表收入（企业提供）能核实收入（调查核实）报税收入2011年2012年2013年报表收入与报税收入不一致时，解释差异产生的原因，例如客户确认收入的方式（发货、开票或者收款），并分析下游客户结构，淡旺季等情况。（二）对比以往年度同期数据对比报表收入（企业提供）报税收入2012年同期2013年同期2014年同期（三）资金流情况 经营活动产生现金流投资活动产生现金流融资活动产生现金流流入流出净额流入流出净额流入流出净额2011年2012年2013年附注：1.财务账核实方法企业财务账类型：电脑账/手工账/其他描述财务账核实方式，凭证抽查比例，抽查金额，要求附工作底稿2.资金流量核实方法要求分析上一完整会计年度以及本年度企业销售回款的金额以及回款方式，例如银行回款，承兑回款，现金回款或者易货交易的金额和占整个回款的比例。并分月列表统计金额。2013年资金流入统计类型1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月月均XX银行XX银行个人卡个人卡承兑合计2013年余额统计类型1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月月均XX银行XX银行个人卡个人卡合计3.重大购销合同例如年度采购合同,代理协议等4.结合单位生产用电用水人工等情况附注核实（原始资料中提供工作底稿）（四）收入及盈利能力分析2011年度2012年度2013年度2014年半年营业收入 营业成本 营业利润 利润总额 净利润 销售毛利率 销售净利率 文字描述近几期的变化情况，进行趋势分析，说明原因。通过对收入、资金流、盈利能力指标的分析，判断企业的第一还款来源是否充足。二、资产负债情况2011年度 2012年度 2013年度 2014年半年流动资产总资产流动负债总负债所有者权益流动比速动比资产负债率文字描述近几期的变化情况，进行趋势分析，说明原因。三、其他经营指标2011年度 2012年度 2013年度 2014年半年 应收账款周转率应收账款周转天数存货周转率存货周转天数经营周期总资产周转率四、行业平均值对比(从万德数据库取数)2013年2014年半年企业数据行业平均企业数据行业平均销售毛利率 销售净利率 应收账款存货周转率流动比速动比资产负债率结合资产负债情况、其他经营指标、行业平均值对比以及劣势分析部分的内容，比较并评价申贷(保)主体的上述指标与行业平均值的差异原因。并分析短期和长期偿债能力。第四部分 资金需求和还款来源分析一、资金需求及用途分析强调分析，如增加流动资金，需要预测对未来的收入以及利润的影响。二、还款来源分析流动资金贷款主要分析经营性现金流能否覆盖贷款。结合企业的筹资、融资以及资产变现能产生的资金流分析还款来源。三、反担保措施及评价（一）抵押包括动产和不动产（抵押物如何取得的，取得时支付的对价，目前的状态，评估价值）（二）质押（三）保证1.自然人保证必须提供自然人资产清单，列表反映，包括但不限于投资、住房、汽车、存款、股票2.企业保证填列企业基本信息，主要财务数据，并分析保证能力四、风险揭示以及应对方案（一）分析风险等级流动资金贷款按照第一还款来源和第二还款来源经行风险评级分类例： 第一还款来源第二还款来源充足一般较少无充足低风险低风险关注关注/风险一般低风险低风险/关注关注/风险风险/高风险较少关注关注/风险高风险高风险无关注/风险风险/高风险高风险高风险第一还款来源充足与否的一些参考：一个月的经营性资金流能覆盖银行贷款金额；自有的流动资金与贷款资金的比例不低于2:1；一个营业周期内的回款能够偿还到期贷款等等。第二还款来源充足：无敞口一般：敞口在30%以内较少：敞口大于50%（二）（三）（四）第五部分 项目方案一、整体方案：详细说明业务种类，签订合同的类型（例如是最高额授信合同还是单独的贷款合同），需要办理的反担保手续的与