仓储项目.docx

湖北中粮祥瑞粮油仓储有限公司油罐项目 可行性研究报告湖北中粮祥瑞粮油仓储有限公司油罐项目可行性研究报告国家粮食储备局武汉科学研究设计院二九年九月咨询资格证书等级：甲级 编号：工咨甲22120070014地址：武汉市卓刀泉南路3号 邮编：430079 电话传真家粮食储备局武汉科学研究设计院 27湖北中粮祥瑞粮油仓储有限公司油罐项目可行性研究报告编制单位：国家粮食储备局武汉科学研究设计院资格证书及编号：甲级（工咨甲22120070014）院长： 陈德炳 注册咨询师 高级工程师总工程师：徐兆勇 注册咨询师 高级工程师编制负责人：陈德炳 注册咨询师 高级工程师编制人员：龚 任 高级工程师吴绪翔 高级工程师欧阳峰 注册咨询师 刘则浦 一级注册建筑师邓衡林 一级注册结构师贾纯英 高级工程师秦正平 高级工程师 李俊 硕士审 定：徐兆勇 注册咨询师 高级工程师目 录第一章 总 论11.1 项目名称及承办单位11.2 研究工作的依据与范围11.3 研究工作概况21.4 推荐方案与研究结论2第二章 项目建设的必要性62.1 项目单位62.2 宏观背景62.3 企业发展的需求7第三章 建厂条件及厂址83.1原材料供应83.2场址所在地现状83.3场址建设条件83.4项目建设基础93.5所在地区政府和法律的支持10第四章 建设规模与工程方案114.1 建设规模114.2 油罐区工艺方案114.3 建构物的结构形式12第五章 环境影响评价135.1依据135.2 建设地点环境形状135.3 建设项目主要污染源135.4 建设项目主要污染物145.5 防治措施145.6 绿化14第六章劳动保护、安全防护、工业卫生156.1依据156.2 生产过程中危害因素分析156.3 劳动保护措施156.4 安全防护166.5 工业卫生16第七章节约能源177.1依据177.2 节能措施综述17第八章消防188.1依据188.2 建筑防火188.3 室内消防188.4 室外消防188.5 电气消防18第九章 企业组织、劳动定量和人员培训199.1企业组织及工作制度199.2 生产制度199.3 劳动定员199.4 人员培训19第十章 项目实施进度计划20第十一章 工程招投标2111.1招投标依据2111.2招标范围2111.3招标组织形式2111.4招标方式2111.5 招标基本情况21第十二章 投资估算与资金筹措2412.1 投资估算2412.2 资金筹措26第十三章 财务评价2813.1 概述2813.2 财务评价基础数据与参数选取2813.3 经营收益估算2913.4 成本费用估算2913.5 财务投资评价报表3113.6 财务评价指标3113.7 不确定性分析3213.8 结论34第十四章 项目风险分析3714.1风险因素识别3714.2风险程度分析3714.3防范和降低风险对策38第一章 总 论1.1 项目名称及承办单位1.1.1 项目名称湖北中粮祥瑞粮油仓储有限公司油罐项目1.1.2 承办单位单位名称：湖北中粮祥瑞粮油仓储有限公司法定地址：湖北钟祥市莫愁湖开发区法人代表：孙舟1.1.3 项目的主管部门主管部门：中粮集团油脂部1.1.4 项目拟建地点项目拟建地点：中粮祥瑞粮油工业（荆门）有限公司厂区内1.2 研究工作的依据与范围1.2.1 研究工作的依据(1) 企业申报的项目建议书。(2) 企业提供的基础资料。(3) 植物油厂设计规范sbj07-94(4) 食用植物油厂卫生规范gb8955-88(5) 浸出制油工厂防火安全规范sbj04-91(6) 工业“三废”排放标准gbj4-73(7) 国家发改委关于进一步做好流通领域国债项目的通知1.2.2 研究工作的范围根据上述文件及湖北省和全国销售市场的动态，对项目规模、原材料、厂址、工程方案、筹资方案等问题，结合工厂的实际情况进行可行性研究，其范围如下：(1) 项目背景与发展概况的论述；(2) 市场需求预测与建设规模的研究；(3) 建设条件与厂址的研究；(4) 工程技术方案的研究；(5) 环境保护方案的研究；(6) 企业组织与劳动定员的研究；(7) 项目实施进度建议；(8) 投资估算与资金筹措；(9) 经济评价；1.3 研究工作概况湖北中粮祥瑞粮油仓储有限公司专门组织人员对湖北省乃至全国棉籽加工行业、市场需求和发展前景进行了初步调研。为促进农业高科技化，企业走产业化、集团化、商品化道路，提高农副产品出口创汇能力，加快农民奔小康步伐，根据公司所在地自身原料充足的优势和交通便捷的优越条件，增加棉籽加工工程项目。为了与棉籽加工项目配套，建设仓储设施、油罐等。2009年8-9月，国家粮食储备局武汉科学研究设计院受湖北中粮祥瑞粮油仓储有限公司委托，在上述调研的基础上进一步核实、收集资料，对技术方案深入研究，结合我国及当地宏观经济要求、长远规划、行业规划和国土规划的要求及农业、交通和市场等的发展，并与湖北中粮祥瑞粮油仓储有限公司有关人员共同研究讨论，结合公司的实际情况编写本报告。1.4 推荐方案与研究结论1.4.1本项目拟建规模和内容油罐： 14000吨1.4.2 厂址概况本项目在中粮祥瑞粮油工业（荆门）有限公司的预留场地上建设。1.4.3 主要原料、燃料及动力供应1.4.3.1 原料的需求及来源本项目的原料棉籽来自湖北省及湖南省，该地区棉籽产量约55万吨，原料充足，交通便利。 1.4.3.2 能源电力、燃料、水资源等利用已有的资源。1.4.3.3 环境保护根据国家环境保护的有关规定，项目建设主体工程与“三废”控制同时设计、同时施工、同时投产。1.4.3.4 全厂定员与劳动力来源本项目需新增定员8人。1.4.4 投资估算及经济效益本项目总投资（建设规模）为558.01万元，其中建设投资为544.59万元，建设期利息0万元，铺底流动资金为13.42万元，资本金总额为558.01万元。本项目总投资为589.31万元，其中建设投资为544.59万元，建设期利息0万元，流动资金为44.72万元。本项目项目投资财务内部收益率（所得税前）为28.17%，项目投资财务内部收益率（所得税后）为22.28%，资本金财务收益率为22.28%，投资回收期（所得税前）为4.63年(含建设期1年)，投资回收期（所得税后）为5.36年(含建设期1年)，总投资收益率为25.48%，项目资本金净利润率为20.18，高于行业平均水平。1.4.5项目实施进度建议1、2009年9月完成本可行性报告的编制论证和评审。2、2009年11月底以前完成设计。3、 2009年11月开始土建施工，至2010年3月底完成。 4、2010年2-5月油罐制作安装、设备安装。5、2010年5月正式投入使用。1.4.6 主要技术经济指标本项目建设方案的主要技术经济指标见表1-1。表1-1 主要技术经济指标表序号指 标单位数量备 注1建设内容油罐万吨1.42总投资万元589.31其中：建设投资万元544.59 建设期利息万元0.00流动资金万元44.723项目总定员人84年利润万元150.15年平均5年利税万元172.48年平均6项目投资财务净现值（8%）万元782.04所得税前项目投资财务净现值（8%）万元528.12所得税后7借款偿还期（含建设期1年）年0按等额还本付息计算8项目投资回收期（含建设期）年4.63所得税前9项目投资回收期（含建设期）年5.36所得税后10roi%25.48%年平均11roe%19.12%年平均12roic%19.93%13roa%14.78%14毛利率%63.46%15销售净利润率%27.46%16项目投资财务内部收益率%28.17所得税前17项目投资财务内部收益率%22.28所得税后18资本金财务内部收益率%22.2819盈亏平衡点%50.92达到设计纲领年份1.4.7 结论与建议湖北中粮祥瑞粮油仓储有限公司油罐项目的建设符合国家规定的投资方向，符合国家的产业政策、行业规划，符合工厂实际的需求，既有必要性，又是可行的。第二章 项目建设的必要性2.1 项目单位湖北中粮祥瑞粮油仓储有限公司由中粮集团有限公司和中粮祥瑞粮油工业（荆门）有限公司共同出资组成，中粮祥瑞粮油仓储有限公司出资949万元，中粮祥瑞粮油工业（荆门）有限公司出资2611万元。位于湖北省钟祥市莫愁湖经济开发区，总占地面积482亩。自2004年开始建设，已完成三期工程，总投资达2.5亿元人民币。现已拥有4000t/d菜籽接收系统和60000t仓储系统，800t/d榨油厂和配套的浸出厂，400t/d油脂精炼厂，600吨/日棉籽脱绒车间，400吨/日棉籽脱壳车间，以及相配套的水、电、汽、废水处理等设施。年加工能力30万吨。2.2 宏观背景随着中国经济高速增长，人民生活消费水平不断提高，也带动对植物油脂需求快速增长，尤其是近几年，农村市场发展和城镇化人口转移引起消费增长是一个重要特征。据统计，中国有1.3亿农民走向城镇成为城镇常住流动人员，植物油商业化消费日益增长，餐饮业零售额快速增长，持续拉动餐饮植物油市场的需求。过去七年，中国年人均植物油消费量几乎增长了一倍，从1999年的9.5公斤增至2007年的17.1公斤，但近年和未来几年内，中国国内植物油产量，仍不能满足国内市场需求。另外，随国内生活水平的提高，对肉制品等需求不断增长，刺激养殖业对蛋白消费的需求，从而使植物饲料蛋白需求保持在高水平。近几年，我国市场对油料和油脂需求刚性增长，而供应不足，造成了供需原料和产品的严重失衡，为此，只能依赖进口。前期外资并购国内油脂加工企业，而近期外资益海和外资嘉里集团强强合作，如虎添翼。国际油商、油企不仅控制国际市场大豆的贸易，现利用中国庞大市场需求转化为加工和倾销其产品，影响植物油脂市场的价格走势。 油脂价格的走势也影响我国食品价格，影响我国cpi指数的走势，影响我国食品的供应，影响国内经济的基本面。在充分认识到食用油消费未来趋势刚性增长和对外原料依存不可避免的基本认识上，遵循有关规则，对国有油脂加工企业适度保护，建立国内的油脂加工体系，以我国油脂加工和储备企业为核心，建立加工和储备的安全体系和应急体系。2.3 企业发展的需求湖北中粮祥瑞粮油仓储有限公司建设规模为800吨/日榨油厂、600吨/日棉籽脱绒、400吨/日棉籽脱壳、400t/d油脂精炼能力。为了满足工厂生产的需求，也需要建立原料储存和成品储存的设施。加之，油菜籽收购的时间短，收购量大，在短期内，需要对油菜籽清理、烘干、储存，以满足工厂压榨。棉籽收购也有季节性，要保证工厂连续生产也需要一定量的棉籽储存。油脂加工厂生产的成品主要为粕和油，为了满足生产，满足市场的需求，提高企业的经济效益，成品需要一定的存放周期，需要建设粕库和油库。随着人们生活水平的提高，食用油市场供应也出现了差异化，消费者食品安全的意识也越来越强，不同的消费对象对食用油的需求也不同，为了满足市场的需求，满足消费者不同层次的需要，生产中、小包装的食用油脂，达到营养、安全的目标，是市场的要求，也是企业的需要。产品的差异化，对提高企业的综合经济效益，提高产品的知名度，提升企业形象，也有十分重要的意义。综上所述，湖北中粮祥瑞粮油仓储有限公司油脂加工厂建设十分必要，油罐项目也必不可少。第三章 建厂条件及厂址3.1原材料供应湖北省是油菜籽产量第一大省，也是产棉大省。根据湖北省农业厅的统计，全省2007年棉花种植面积达603万亩，油菜籽产量186万吨。钟祥市处于湖北腹地，南临湖北省的重要油菜籽和产棉区江汉平原。天门、潜江、仙桃、荆州等市/地区，距项目所在地200公里左右。该地区菜籽产量80万吨，棉籽产量41.6万吨。钟祥市及周边县市的原材料供应丰富。3.2场址所在地现状3.2.1场地及地理位置本项目场址拟定于湖北省钟祥市经济技术开发区，中粮祥瑞粮油工业（荆门）有限公司厂区内。钟祥市位于湖北腹地，汉江中游，大洪山南麓，江汉平原北端，东南距省会武汉220公里。介于北纬30423136，东经11207113之间。钟祥市农村经济发达，粮、棉、肉类总产量分别位于全国百强市（县）27位、46位、53位，是全国的县级效益农业试点市。全市土地总面积52公顷，其中耕地13万公顷，是国家商品粮、优质出口粮、优质商品油料和瘦肉型猪生产基地，是销售至全国的水产、林果特产大市。3.2.2土地利用现状该项目拟定于中粮祥瑞粮油工业（荆门）有限公司厂区内，土地为原项目预留地，场地满足施工的要求。3.3场址建设条件3.3.1地形、地貌、地震情况本项目用地为生产用地，场区已满足建设条件。根据前期工程得建设情况，该场区施工条件较好，无不良地质作用，场地稳定，适宜建筑。本拟选场地地震设防烈度为度区。3.3.2气象条件根据钟祥市气象局提供的资料，拟选场地地区的基本气象条件如下：极端最高气温：39.7极端最低气温：-15.3年平均气温：15.9年平均降水量：961.6年平均湿度：77最大风速：10级（北风）根据上述基本气象资料及厂区周边的现有条件，在进行区规划时对于有烟尘排放的设备、建筑物，应考虑风向、风速等因素，另外在项目实施时应进一步了解空气温度情况、暴雨强度情况等，以配合生产工艺和室外排水工程设计的需要。3.3.3城镇规划及社会条件本项目拟选场地位于湖北省钟祥市经济技术开发区，该开发区规划有粮油、食品工业园区。中粮祥瑞粮油工业（荆门）有限公司一、二期工程已建成，还有一批粮油、食品加工项目进入园区。本项目选地符合当地城镇规划。3.3.4交通运输条件拟建设场地紧邻开发区大道，与省道皂（市）当（阳）线、寺（庄）沙（浅）线相连，焦柳铁路，长荆铁路穿境而过，汉江可通过千吨级船舶。中粮祥瑞粮油工业（荆门）有限公司在汉江修建了专用码头。交通十分便利。3.4项目建设基础该项目的承建单位已建设完成了一、二、三期油脂加工工程，形成加工油菜籽和大豆的系统，有完善的基础设施，油罐设施建设项目可利用原有的设施，可节省建设费用和时间。3.5所在地区政府和法律的支持本项目位于钟祥市经济技术开发区内，地方政府对该项目的建设十分重视，也有一系列优惠政策。（1）享受开发区的一系列优惠政策。（2）项目前期手续简化，政府有关部门协助办理。（3）对建设过程中办理多项手续及行政性收费实行部分减免。（4）为开发区的企业提供全过程、全方位的服务，对开发区企业的投诉，政府提供法律支持和行政服务。第四章 建设规模与工程方案4.1 建设规模本项目为新建工程，主要建设内容和规模：油罐： 14000吨4.2 油罐区工艺方案4.2.1 工艺流程预榨车间、浸出车间毛油 贮罐 泵 精炼车间精炼车间成品油 贮罐 泵 计量 鹤管 油罐车4.2.2 工艺流程说明从预榨车间、浸出车间出来的毛油，通过泵打入贮罐中，生产时从贮罐通过泵打入精炼车间。精炼车间生产的成品油（四级油或色拉油）通过泵打入贮罐中，成品油的运输通过油罐车以及船舶。成品油通过泵从贮罐中泵出，经过计量后通过鹤管装入油罐车或通过泵装入船舶中。4.2.3 油罐(1) 罐型选择钢结构油罐种类很多，有立式圆筒形、卧式圆筒形、球形、双曲率形（水滴形）及低稳双层储罐等，本项目为植物油罐，根据拟建场地及地质条件，以及我国植物油罐常用罐形统计分析，立式圆筒型储罐应用较多，因此本项目选用立式圆筒形储罐。立式圆筒储罐根据罐顶结构形式，有锥顶型、无力矩型、浮顶型及拱顶型。作为植物油罐，较常用的有锥顶型、无力矩型及拱顶型。本项目选型拱顶型油罐。(2) 拱顶储罐拱顶储罐的顶是球面的一部分，一般直径不大于12m时，采用光面壳，直径不大于32m时采用带肋壳，当直径大于32m时，采用网壳比较经济、可靠。这种顶盖结构简单，受力好，耗钢量少，施工容易，建造周期短，选价低，是国内外目前普遍采用的一种罐体形式。(3)主要设备油罐去的主要设施和设备为油罐、充氮系统、泵、阀、剂量系统等。主要设备表序号设备名称规模数量备注1油罐1000吨14碳钢2充氮系统13计量系统24泵65阀门304.3 建构物的结构形式根据工程的各建、构筑的使用功能，结合项目所在地的实际情况，综合考虑建设成本、建设周期等因素，本项目油罐为钢结构。第五章 环境影响评价5.1依据根据国家环境保护的有关规定，对于新建、扩建和改建的工业企业，必须把“三废”的控制与主体工程同时设计，同时施工，同时投产。本工程的实施应严格执行国家的有关标准、法规和规定。(1) 建筑项目环境保护设计规定(2) 大气污染物综合排放标准(3) 污水综合排放标准(4) 工业企业噪声设计规范(5) 城市区域环境噪声标准5.2 建设地点环境形状选址区域大气环境中二氧化硫和总悬浮粒监测日均浓度偶有超标(gb3095-9 6二级标准）现象，氯化氢日均浓度超标（tj36-79）严重，大气环境受到一定程度的污染，主要污染物是氯化氢。正常情况下，选址区域环境噪声值低于gb3096-93工业集中区标准值，声学环境质量良好。5.3 建设项目主要污染源本项目为粮油食品工程，生产过程不产生有毒有害的气体、液体和固体，排放的废源有以下几种：5.3.1 废渣石子、灰、杂质。5.3.2 水污染源本扩建项目无废水排放。5.3.3 噪声各种生产设备噪声采用隔声、吸声、减振等不同的措施治理，噪声源经治理后传播至北向厂界1米处噪声强度降至50db(a)。与现状值52 db(a)叠加后迭加值54.1 db(a)，仍低于gb12348-90iii标准值要求，说明本项目生产设备噪声传播衰减至厂界后对厂界声学环境基本无影响。5.4 建设项目主要污染物石子、灰、杂质。5.5 防治措施5.5.1 废气治理措施下粮坑和清理工段含尘空气采用两级处理措施：第一级采用高效旋风分离除尘器，除尘效率达90%；第二级采用布袋除尘器，使排放气体含尘浓度均达到国家规定的150mg/nm3的排放标准。5.5.2 废渣处理措施杂质：无利用价值，作为垃圾排出。5.5.3 降低噪声的措施对噪声大的设备，如风机、空压机等选用优质国产产品，同时在设备布置时拟进行局部隔离，并配减振器，减少噪声的产生和扩散。5.6 绿化采用立体的多层次的绿化方式，沿道路两边种植常绿小乔木或灌木类树种，车间与道路间的空地内种植常青草皮，并种植一些观赏树木和花卉。厂前区集中绿化，依据场地情况设置花坛、水池、小品、雕塑等景点点缀全厂，使人进入工厂后觉得绿树成荫，鲜花盛开，而且各处又有所不同，真正成为花园式的工厂。第六章劳动保护、安全防护、工业卫生6.1依据为了贯彻执行“安全第一，预防为主”的方针，确保工程投产后符合安全卫生的要求，保障劳动者在劳动过程中的安全与健康，促进生产与发展，本工程应严格执行国家的有关标准，法规规范和规定如下：(1) 建筑设计防火规范gbj16-87（修订本）(2) 浸出制油工厂防火安全规范sbj04-91(3) 电气设备安全设计导则gb4064-83(4) 生产设备卫生设计导则gb5083-85(5) 食用植物油厂卫生规范gb8955-88(6) 工业企业设计卫生标准(7) 工业企业采光设计标准(8) 工业企业噪声卫生标准(9) 轻工业劳动保护条例等6.2 生产过程中危害因素分析(1) 废气：下粮坑和清理工段有少量的含尘空气，会造成环境污染，危害操作工人的身体健康。(2) 噪声：车间内各种设备工作时产生的声源，主要为风机、清理筛等，噪声损坏工人的听力，有害身体健康。6.3 劳动保护措施（1） 各生产车间、辅助及生活设施均按国家规范满足采光、通风、卫生等要求，使职工在良好的环境中生产和工作。（2） 对生产车间要加强通风与排风，使有害介质降至允许浓度。（3） 主要生产车间设备布置均留有合理的操作和维修空间。（4） 楼梯及操作平台均设有防护栏杆。（5） 对生产过程中产生的粉尘和噪音采取防治措施，使之控制在规定范围内。6.4 安全防护（1） 全厂设有消防系统，车间及各建筑物配备防火措施，操作人员应接受系统消防知识的培训并定期进行消防训练和演习。（2） 对所有设备的传动装置（除直连电机外），均需设置安全防护罩，确保操作人员安全，各种电器设备必须接地。6.5 工业卫生油是人民日常生活中所必需的食品原料，为了保障人民的身体健康，本工程的设计、施工与生产应严格执行工业企业设计卫生标准，食用植物油厂卫生规范等的有关规定。（1） 建立卫生质量检测制度，根据国家食品卫生有关标准和规定，严格把握原料采购、生产操作、成品包装、外销及贮运的卫生质量大关。（2） 原料及产品的包装、运输、贮存设备或工具应专品专用，不得将有毒、有害和有污染的包装品用于原料和产品的包装。（3） 配置必要的卫生设施，如：供水、饮水、洗手、厕所、车间冲洗排水，抽风排风等。（4） 主车间，小包装车间配有更衣室并配备洗手消毒等设施，操作人员进车间必须更衣，操作前必须洗手。（5） 车间所有操作人员必须是经过健康体检并无传染病的身体健康者。（6） 严禁一切人员在车间内吃食物、吸烟和吐痰，保证生产环境的卫生与整洁。绿化厂区，美化环境，做到文明生产第七章节约能源7.1依据以国家能源政策为基础，以行业标准为准绳，对主要生产线和辅助设备的配套及能耗进行预测和分析。本工程项目能源消耗主要集中在生产车间，工艺设备拟从国外引进部分主要设备，其能耗指标可达到国际先进水平，其它设备拟采用国产定型设备，其能耗指标也可达到国内先进水平。7.2 节能措施综述为保证工程项目合理利用和节约能源，设计采用如下节能措施：（1） 本工程的技术与设备，择优选择，技术要求先进，工艺流程简捷，设备布置紧凑。（2） 尽量利用物料的自流，物料在厂区内的转运距离尽可能缩短，提高设备利用率。（3） 严格管理，实现满负荷生产，避免大马拉小车。（4） 采用先进的操作管理系统，使整厂设备在高效区运行。（5） 加强宣传教育，全员树立节能降耗观念。第八章消防8.1依据植物油厂的防火安全，必须遵循国家的有关方针与技术法规全面贯彻“预防为主，防消结合”的方针，积极采用先进的防火技术，做到安全生产，方便使用，经济合理。本项目的消防设计依据为：(1) 建筑设计防火规范gbj16-87（修订本）(2) 建筑灭火器配置设计规范gb40-90(3) 浸出制油工厂防火安全规范sbj04-91(4) 电气设备安全设计导则gb4064-838.2 建筑防火油罐、仓库的火灾危险性种类为丙类，建筑物的耐火等级为二级。厂区内道路均为环状，并设置必要的回车道，道路宽度均大于4米，便于消防车作业。8.3 室内消防仓库室内消防的流量q=10l/s，消火栓口径dn65，消火栓箱内设水泵紧急按钮。各建筑内灭火器材的配置按gbj140-87建筑灭火器配置设计规范有关规定执行。8.4 室外消防根据已有厂区的消费总平布置，完善新增车间及库房的消费设施。8.5 电气消防根据建筑设计防火规范（gbj16-87）的要求，电气设备应达到规范的规定。第九章 企业组织、劳动定量和人员培训9.1企业组织及工作制度9.1.1企业组织湖北中粮祥瑞已经建立起了一套有效的管理体现。对管理工作本着“精简、高效”的原则，实行各方面职能的分工管理。9.2 生产制度按湖北中粮祥瑞已经建立起的生产制度运转。9.3 劳动定员经过前二期项目的建设和二年的生产运行，本企业已经建立了完善的组织和管理系统，现有的技术工人可基本满足新增车间的要求，仅需增配一线操作人员8人。9.4 人员培训由于本项目采用国内先进水平的技术设备，其操作水平要求较高，因此有关的生产工人必须接受系统的业务培训之后才可上岗操作，主要技术骨干拟送国外学习培训，争取尽快掌握国外的先进技术。作为国内大型企业，必须有具备高素质的管理技术人员和操作人员，应实行全员分批、轮流培训。可选派部分人员到管理、技术院校和职业培训中心学习，并到有关生产厂家参观、培训，培养企业骨干力量。一般操作工人可在企业内培训，考试合格后发证上岗。第十章 项目实施进度计划本项目建设方案确定之后，要根据项目的建设内容科学地组织建设过程中各阶段的工作，根据项目的特点，合理地安排项目的建设工期和实施进度，按工程进度安排建设资金，保证项目按期建成投产，发挥投资效益。项目的实施进度安排要比照同行业同类工程的施工情况和单位工程工期定额（例如一般土建工期定额、设备安装工期定额等），结合本项目的建设内容、工程量大小、建设难易程度以及施工条件等具体综合情况制定。本项目的实施进度计划如下：1、2009年9月完成本可行性报告的编制论证和评审。2、2009年11月底以前完成设计。3、 2009年11月开始土建施工，至2010年3月底完成。 4、2010年2-5月油罐制作安装、设备安装。5、2010年5月正式投入使用。项目实施进度计划见表10-1。表10-1 项目实施进度计划进度（月）1234567891011121可行性研究报告编制及审批2施工设计及审批3土建工程施工4油罐制作安装5投入使用第十一章 工程招投标依照国家发展计划委员会2000年第3号令工程建设项目招标范围和规模标准规定，本项目建设必须进行招投标。11.1招投标依据中华人民共和国招标投标法合同法中有关规定11.2招标范围对建筑工程、安装工程实施招标。11.3招标组织形式上述招标范围，将采取委托有关资质的单位组织招标。为保证工程项目在公平、公正、公开、透明、有序的原则下进行，工程项目招标由有关部门组成专门机构整体把握、控制、调整。评标工作按照严肃、认真、公平、公正、科学合理、客观全面、竞争优选、严格保密的原则进行，保证所有的投标人的合法权益。评标由评标委员会负责。评标委员会由有关领导和有关技术、经济方面专家组成，成员为5人以上单数，其中技术、经济等方面专家大于成员总数的 2/3。这些专家从事相关领域工作满8年，并具有高级职称或具有同等专业水平。评标委员会的评标工作受有关行政监督部门监督。11.4招标方式对建筑工程、安装工程等采取公开招标的方式。11.5 招标基本情况本项目招标基本情况，见表11-1；审批部门核准意见，见表11-2。表11-1 招标基本情况表建设项目名称：湖北中粮祥瑞粮油仓储有限公司油罐项目招标范围招标组织形式招标方式不采用招标方式招标估算金额(万元)备注全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标勘察设计建筑工程安装工程监理设备其它情况说明：建设单位盖章年 月 日表11-2 审批部门核准意见建设项目名称：湖北中粮祥瑞粮油仓储有限公司油罐项目招标范围招标组织形式招标方式不采用招标方式全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标勘 察设 计建筑工程监 理设 备重要材料其它审批部门核准意见说明： 审批部门盖章年 月 日第十二章 投资估算与资金筹措12.1 投资估算12.1.1 建设投资估算建设投资由建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费、工程建设其他费用、基本预备费、涨价预备费、建设期利息构成；其中建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费形成固定资产；工程建设其他费用可分别形成固定资产、无形资产、递延资产。基本预备费、涨价预备费、建设期利息在可行性研究阶段为简化计算，一并计入固定资产。建设投资分为静态投资和动态投资两部分。建设投资静态部分包括建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费、工程建设其他费用。投资估算的依据如下： 国家和轻工总会颁发的有关轻工业建设项目投资估算的有关规定湖北省建筑工程消耗量定额及统一基价表（2008年）湖北省装饰装修工程消耗量定额及统一基价表（2008年）湖北省安装工程消耗量定额及统一基价表（2008年）的相关分册湖北省建筑安装工程费用定额（2008年） 主要设备生产厂家2008年第4季度的报价建设投资估算见附表b1。建设投资总额为544.59万元。12.1.1.1 建筑工程费建筑工程费估算主要采用单位建筑工程投资估算法、单位实物工程量投资估算法和概算指标投资估算法进行估算。建筑工程费用估算表见附表b1-1。建筑工程费总额为168万元。12.1.1.2 设备及工器具购置费设备及工器具购置费包括设备的购置费、工器具购置费、现场制作非标准费、生产家具购置费和相应的运杂费。国内设备购置费估算国内设备购置费按设备出厂价加运杂费计算。设备出厂价以主要设备生产厂家的最新报价为依据。备品备件按设备购置费的1%计算；运杂费按设备出厂价的6%计算。工器具及生产家具按设备购置费的1%计算。国内设备购置费估算表见附表b1-2。国内设备购置费总额为322.24万元。12.1.1.3 安装工程费估算安装工程费按相关的安装工程定额、取费标准和中国轻工总会发布的有关指标，采用安装费率进行估算。安装工程费用估算表见附表b1-3。安装工程费估算总额为16.43万元。12.1.1.4 工程建设其他费用估算工程建设其他费用按各项费用科目的费率或者取费标准估算。建设单位管理费按建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和的0.8%计算。勘察设计费按建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和的1.2%计算。工程建设监理费按建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和的1.2%计算。工程保险费按建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和的0.35%计算。环境影响评价费按建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和的0. 3%计算。办公及生活家具购置费按劳动定员8人，800元/人计算。土地为已征地，征地费总额为0万元。生产职工培训费按3000元/人计算，培训人数按4人考虑。开办费建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和的0.2%计算。工程建设其他费用估算表见附表b1-4。工程建设其他费用总额为22.06万元。12.1.1.5 基本预备费估算基本预备费以建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费、工程建设其他费用之和为计算基数，乘以基本预备费率进行计算。基本预备费率国内配套部分按3%计算。基本预备费总额为15.86万元。12.1.1.5 涨价预备费估算涨价预备费以建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和为计算基数，乘以涨价预备费率进行计算。由于近年来我国的物价呈上升趋势，故本估算在基本预备费费中考虑了价格上涨因素。12.1.2 建设期利息估算建设期利息计算见附表b3。建设期利息为0万元。12.1.3 流动资金估算流动资金估算见附表b4。需要新增流动资金44.72万元。12.2 资金筹措12.2.1资本金筹措本项目属新设项目法人。按国发199635号文件精神，结合本项目的实际情况，本项目的资本金认缴比例确定为总投资的100%。项目建设投资544.59元，建设期利息0万元，其中资本金544.59万元。资本金总额为558.01万元，占项目总投资的94.7%，占总投资（投资规模）的100%。按项目实施进度按比例逐年认缴，并存入指定银行。资本金出资方：湖北中粮祥瑞粮油仓储有限公司。 出资方式：以货币方式出资。资本金来源：企业自有资金。资本金落实情况详见附件。12.2.2债务资金筹措债务资金是项目投资中除资本金外，需要从金融市场借入的资金。本项目无债务资金。项目总投资使用计划与资金筹措见附表b5。第十三章 财务评价13.1 概述本项目是一个扩建项目。该项目经济评价是在可行性研究完成市场需求预测、生产规模、工艺技术方案、原材料、燃料及动力的供应、建厂条件和厂址方案、公用工程和辅助设施、环境保护、企业组织和劳动定员以及项目实施规则诸方案进行研究论证多方案比较后，确定了最佳方案的基础上进行的。该项目主要设施包括生产车间，与工艺生产相适应的辅助生产设施、公用工程以及有关的生产管理、生活福利等设施。本项目的投资估算与财务评价是按国家计划委员会和建设部发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）和国家计委办公厅发布的投资项目可行性研究指南（试用版）编制的。13.2 财务评价基础数据与参数选取13.2.1 财务价格本项目财务价格采用固定价格。固定价格是根据财务评价定价原则和市场预测的情况，以近几年市场已形成的价格为基础，预测到生产期初的价格。13.2.2 税费按国家的有关规定，本项目缴纳营业税、城市维护建设税和教育费附加。营业税率为5%，城市维护建设税和教育费附加按营业税额的7%和3%计算。按国家和地方的有关规定，所得税率为25%。13.2.3 利率本项目借款利率采用固定利率，建设投资借款年利率按5.94%计算，流动资金借款年利率按5.31%计算。13.2.4项目计算期项目计算期确定为13年，其中建设期按1年计算，生产运营期按12年计算。13.2.5 财务基准收益率（ic）设定参考相关行业的财务基准收益率，并考虑本行业的平均收益水平和项目的风险因素，财务基准收益率（ic）设定为8%。13.3 经营收益估算经营与服务价格是根据财务评价的定价原则，根据近期市场实现的价格为基础进行预测。本项目的经营与服务收入主要由油罐经营收入构成。 油罐经营容积14000吨，估计每吨仓容年经营收入为300元。年营业税金及附加按国家规定计算。本项目需缴纳营业税、同时缴纳城市维护建设税和教育费附加，营业税率为5%，城市维护建设税和教育费附加分别按营业税额的7%和3%计算。年经营服务收入和经营税金及附加估算见附表b6。达到设计纲领年份的营业收入420万元，年营业税金及附加估算额为23.10万元。13.4 成本费用估算本项目成本计算采用生产要素估算法。总成本费用估算见附表b7。成本估算说明如下：13.4.1外购原材料、辅助材料费外购原材料、辅助材料费估算见附表b7基1。低值易耗品（油脂）按50元/吨计算。达到设计纲领年份的原材料、辅助材料费总额为70万元。13.4.2燃料及动力费燃料及动力费估算见附表b7基2。项目新增装机容量为100千瓦，投入运营正常年用电量为5.2万度。达到设计纲领年份的燃料及动力费总额为0.7万元。13.4.3折旧费估算固定资产折旧采用分类折旧，残值率为5%。房屋、建（构）筑物原值为179.94万元，按25年折旧，年折旧额为6.84万元，设备原值为362.74万元，按12年折旧，年折旧额为28.72万元，年折旧费总额为35.55万元。折旧费估算见附表b7基3。13.4.4摊销费估算本项目无形资产（土地费用）为0万元，按30年摊销，年摊销费为0万元，其他资产为1.91万元，按5年摊销，年摊销费为0.38万元。年摊销费总额为0.38万元。无形资产及递延资产摊销费估算见附表b7基4。13.4.5工资及福利费全厂劳动定员8人，其中生产工人8人，工资按36000元/人年计算，工资总额为28.8万元。根据有关文件规定，本项目的福利费按工资总额的14%计算，年福利总额4.03万元。生产运营期各年工资及福利估算详见附表b7基5。年工资及福利费总额为32.83万元。13.4.6 修理费估算修理费按年折旧额的30%计算，每年为35.55万元。13.4.7财务费用无长期借款利息和流动资金借款利息。13.4.8其他费用其他费用是在制造费用、销售费用、管理费用中扣除工资及福利费、折旧费、摊销费、修理费后的费用。年其他费用总额为80.36万元。13.5 财务投资评价报表13.5.1 项目投资财务现金流量表 项目财务现金流量表项目财务现金流量表见附表b9。 项目资本金现金流量表项目资本金现金流量表见附表b1013.5.2 利润和利润分配表利润和利润分配估算见附表b12。经计算，年平均利润总额为150.15万元，所得税按利润总额的25%计算，企业发展基金、储备储备基金、任意盈余公积金分别按净利润和可供分配利润的10%、10%、5%计算。13.6 财务评价指标13.6.1 盈利能力分析（firr）13.6.1.1 财务内部收益率 项目投资财务内部收益率根据附表b9计算的所得税前的项目财务内部收益率为28.17%，所得税后为22.28%。 资本金收益率根据附表b10计算项目资本金财务内部收益率为22.28%。13.6.1.2 财务净现值（fnpv）根据财务现金流量表，计算项目在设定的财务基准收益率时的财务净现值。项目投资财务净现值（ic=8%）（所得税前） = 782.04万元。项目投资财务净现值（ic=8%）（所得税前） = 528.12万元项目财务净现值大于零，表明项目的盈利能力超过按设定的折现率计算的盈利水平。13.6.1.3投资回收期（pt）投资回收期 = 累计净现金流量开始出现正值的年份数-1+上年累计净现金流量的绝对值当年净现金流量所得税前的投资回收期为4.63年。所得税后的投资回收期为5.36年。投资回收期接近基准投资回收期，表明项目的盈利能力和抗风险能力较好，满足投资者要求。13.6.1.4总投资收益率（rol）和资本金净利润率（roe）总投资收益率（roi）= ebittl100%= 150.15589.31100%= 25.48%项目资本金净利润率（roe）= npec100%= 112.61558.01100%= 20.18%从计算结果来看，总投资收益率、资本金利润率大于行业平均水平，满足投资者要求。13.6.2 偿债能力分析借款还本付息计划计算见附表b3。无借款。根据附表b3计算项目的利息备付率和偿债备付率。从计算结果可以看出投产后的所用年份的利息备付率大于2，投产后的所有年份的偿债备付率均大于1.3，项目投产后的所有年份的资产负债率均小于0.5。13.7 不确定性分析13