以理性负责任的态度对待养老保险问题.doc

以理性负责任的态度对待养老保险问题 自1992年起至今，我国实行的是“养老保险双轨制”的歧视性退休制度：即企业职工实行由企业和职工本人按一定标准缴纳的“缴费型”统筹制度；机关和事业单位工作时不仅不需要缴纳养老保险费用，而且退休金由国家财政统一发放。 养老保险双轨制是当今中国社会最大的不公平、不合法政策，违背了社会主义宗旨，从制度上将中国社会划分了两个类似封建社会的社会阶级，为机关事业单位编制职工规定了达到正常待遇三到五倍的超国民待遇，贬低了企业职工及其他从业者的社会地位与尊严，一定程度上激发了社会矛盾，降低了政府的公信力，并为青少年的树立良好的职业理想产生了负面影响。 养老保险双轨制导致的养老金差距越拉越大，近几年，因为调整幅度有很大差距，虽然国家对企业退休人员的养老金进行了8连调，但8次连调的总和，尚不足机关事业单位一次调整的幅度，从而导致两者之间的差距反而扩大到了五六千元。现在，养老金差距仍有继续扩大的趋势。 随着反对声音的高涨，人民对于公平公正的渴求越来越强烈，我们有理由相信，公平正义的阳光，总有一天会照耀在每一个公民身上。 养老保险是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险五大险种中最重要的险种之一。所谓养老保险（或养老保险制度）是国家和社会根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。 这一概念主要包含以下三层含义： 1.养老保险的目的是为保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源。 2.养老保险是在法定范围内的老年人完全或基本退出社会劳动生活后才自动发生作用的。需强调说明的是，法定的年龄界限（各国有不同的标准）才是切实可行的衡量标准。 3.养老保险是以社会保险为手段来达到保障的目的。养老保险是世界各国较普遍实行的一种社会保障制度。 在中国，社会养老保险一直以来被看作是退休后收入的最重要支柱。随着人口老龄化日益加剧，我国养老保障账户的缺口成了人们普遍关注的问题。 20世纪90年代我国确立现行的养老保险制度，实行社会养老保险制度，这本身是一进步，问题是当时在推行的时候没有计算在实行新的保险制度之前社会养老保险的缺口有多大并加以弥补。当时采用的办法是用在职人员缴纳的保险金支付已经退休人员的待遇，这本身就是一种寅吃卯粮的做法，是不够科学的。养老金缺口是如何形成的？一个最直接的回答就是老龄化到来的原因。其实，应该说这是一个表面原因，深层次的原因是，当初设计这种养老保险制度的时候考虑不周。是由于实行之初我国并没有迈入老龄化社会，就业人口多，退休人口少，所缴纳的保险金支付退休人员的养老金绰绰有余，所以在一段时间内忽视了这一点。实际新世纪到来后，随着退休人口比例越来越大，在职员工所缴纳的保险金已经无法满足退休人员的养老保险需求且缺口呈扩大化趋势，所以不得不提出延迟退休的话题。如果当初在制度设计的时候就考虑到20年后，30年后的问题并尽量考虑周到点，大概问题的产生就不会如今天这般严峻。养老金保险是考虑不周的一个典型，那么其它的措施呢，大概同样如此。教育改革和医疗改革很是相似。一度时间各地将教育视为包袱，视为产业，民办教育大力发展并加以鼓励，恨不得公办教育全部停止才好那就不用政府支出教育经费了。结果由于缺少规范，民办教育大力发展了并没有使得中国由教育大国走向教育强国，反而使得我们对本国的教育越来越没有信心除了钱，什么都不谈。民办如此，公办也是如此。如此逐利的教育，会培养出什么样的国民来，那是可想而知的。安居才能乐业，后顾之忧不解决，乐业从何而来？我们也知道，政府部门正在进行着不懈的努力，为了我们更加美好的明天而修订着这样或那样的政策，笔者只是希望我国政府在一项新政策出台的时候能够考虑得再长远些，别在眼前看来是不错，20年一过又会产生新的更大的问题。无意说美国是如何的好，是否应该成为我们学习的榜样，但是它有些地方确实应该为我们所借鉴。笔者期待国内媒体多些理性，为政策的完善多出谋划策而不是一味地唱赞歌，毕竟很多东西是需要经过历史检验的。 近日，广东省也公布建设珠江三角洲金融改革创新综合试验区总体方案，表示将在珠江三角洲推动个税递延型养老保险试点，探索城市低收入人群参与商业保险的途径。当前个税递延养老保险试点，若能促成现行社保体系的改革，厘清社保体系中的权限边界，使政府公共服务型与私人养老保险多元化并存，并借城镇居民养老保险和农合保覆盖全民，作为最近十二五国家基本公共服务规划的重要落点，那么将会产生多赢格局。个税递延型养老保险，有助于构建公私清晰的多元化社保体系。其一，个税递延型养老保险类似于美国的401K，属于激励而非强制性保险品种，且购买商业养老保险也可抵扣个税，无疑将会促进商业养老保险发展。其二，为社保体系引入市场竞争，打破各地政府的社保垄断，倒逼现行社保体系改革，鼓励构建公私边界清晰的多元化社保体系，以应对人口老龄化和少子化。不过，它还需要社保体系改革来作为配套。当前，首先需深度改革现行社保体系，即通过国有资产转让和国企红利上缴，补足国企对老人和中人的历史欠库，并以能保证居民最低生活水平为准，改社保费为社保税，确定相应社保税税率，然后做实个人账户，且把企业为职工缴纳的部分纳入个人账户，注销统筹账户，从而构建以政府基础社保为基点、商业保险为主的社保框架体系，以强化社保体系的激励相容性，避免合法套保行为掏空现行社保体系。其次，需构建权责匹配、产权清晰的保险运营体系。若个人递延型养老保险主要用于填补社保支出缺口，那么很难激发投保人积极性。每个人都会老，