《银信合作培训》PPT课件.ppt

1 银信合作业务的界定 2 银信理财合作业务的界定 3 银信其他合作业务的范畴银信其他合作业务的范畴 4 银信理财合作主要业务种类银信理财合作主要业务种类 5 银信理财合作业务的监管要求银信理财合作业务的监管要求 6 开展银信理财合作业务的几点意见 银信合作业务的界定 l在监管文件中尚无“银信合作业务”的确切定义 l银行与信托公司业务合作指引（银监发【2008】83号） 第二条规定，“银行、信托公司在中华人民共和国境内开展业务 合作，适用本指引。” l因此，从广义上讲，银信合作业务是指银行、信托公司在中 华人民共和国境内开展的所有合作业务。 银信理财合作业务的界定 l监管部门对“银信理财合作”是有确切的界定 l银行与信托公司业务合作指引第六条规定，“本指引所称 银信理财合作，是指银行将理财计划项下的资金交付信托，由 信托公司担任受托人并按照信托文件的约定进行管理、运用和 处分的行为。” l关于规范银信理财合作业务有关事项的通知(银监发【2010 】)72号规定，“本通知所称银信理财合作业务，是指商业银 行将客户理财资金委托给信托公司，由信托公司担任受托人并 按照信托文件的约定进行管理、运用和处分的行为。上述客户 包括个人客户(包括私人银行客户)和机构客户。商业银行代为 推介信托公司发行的信托产品不在本通知规范范围之内。” 银信其他合作业务的范畴 l 监管文件尚无“银信其他合作业务”的确切定义 l 银行与信托公司业务合作指引第三章“银信其他合作”中第 十五条至第二十一条对银信其他合作业务进行了一一列举。 银信其他合作业务包括： 一、银信信贷资产证券化合作业务 二、银行代销信托计划业务 三、银行代理收付 四、开立信托专户及充当保管人业务 五、信托投资金融股权业务 六、银信双方提供财务顾问服务 银信其他合作业务涉及合规性问题较少，监管部门很少提及此业务 解读: l 监管部门通常所说的“银信合作业务”其实就是我 们实际操作的“银信理财合作业务”，两者是等同的。 l 我们认为，今后有必要在实践中以“银信理财业务 ”与“银信非理财业务”来区分界定 银信理财合作主要业务种类 l 银信理财合作主要包括：融资和投资 l 融资主要指： 一、信托贷款 二、受让信托资产或票据资产 三、附加回购或回购选择权的投资 四、股票质押融资 l 投资没有明确的指定范围，但禁止投资非上市公司的股权 （由此可见，银信理财合作的投资业务范围非常受限） 银信理财合作业务的监管要求 （一 ） l 对信托公司融资类银信理财合作业务实行余额比例管理，融 资类业务占银行理财合作业务总额不得高于30% l 信托产品同时包括融资和投资，纳入上述30%比例考核 l 银信理财合作业务中的贷款业务和受让信贷/票据资产业务 风险系数总计10.5% l 对于银信理财合作业务，商业银行必须在2011年底前转入表 内资产 l 对各类形式的受（收）益权信托业务，除TOT和上市公司股 票收益权业务外，原则上均应视为融资类业务，并应按照融资 类业务计算风险资本（即10.5%） l 银行理财资金作为受益人的信托业务，包括银行理财资金直 接交付给信托公司管理的信托业务和银行理财资金间接受让信 托收益权业务，一律视为银信（理财）合作业务，应按照银信 合作业务融资类不得超过银信合作业务余额30%等相关要求予以 监管” l信托产品不得设计为开放式 银信理财合作业务的监管要求（二 ） l 银信理财合作业务开展中，委托人是四大银行，其使用的资 金为自有资金的也不能做。 l 如果委托人资金是来源于中小银行自有资金，信托公司不能 仅仅停留在委托人在信托合同中承诺为自有资金的层面，必须 要有强有力的材料证明。 银信理财合作业务的监管要求（电话指导） 解读： 一、银监会并未彻底叫停银信理财合作业务，只是对融资类 银信理财合作业务实行严格监管，计提高达10.5%风险资本。 二、通过信托受（收）益权转让、投资附加回购等对接理财 资金的“路子”实际已被堵死。 三、“银行以非理财资金认购信托计划”应不属于银信理财合 作业务，在计算风险资本时无需附加9%，我们是可以考虑开展 的，关键是我们实操中如何进行风险把控，保证合法合规。 四、如果某笔银信理财合作业务能够证实商业银行已实行内 部转表工作，我司在计算风险资本时也无需附加9%的附加系数 ，仅按照1.5%计提风险资产 l 大力开展投资类银信理财合作业务。 需要特别注意的是，银信合作产品投资于权益类金融产品或 具备权益类特征的金融产品的，商业银行理财产品的投资者应 执行信托公司集合资金信托计划管理办法第六条确定的合 格投资者标准。 l 暂停操作融资类银信理财合作业务 l 可以有选择性地开展银信非理财合作业务发放信托贷款或受 让信托资产等业务，但应遵循“三个办法一个指引”的要求（由 于银监对此仍有保留意见，因此我司暂不宜办理）。 一、不做四大银行作为委托人的银信非理财业务 二、中小银行作为委托人的银信非理财业务需具备一定条件 未来开展银信合作业务的几点意见 开展中小银行作为委托人的银信非理财业务需具备： 一、委托人使用的资金必须为委托人自有资金 二、业务部门应对委托人进行尽职调查，对委托人使用的资 金是否为自有资金进行判断 三、委托人在信