新纶科技：2011年度财务决算报告.ppt

深圳市新纶科技股份有限公司 2011 年度财务决算报告 一、合并报表范围及审计 1、2011 年度公司合并报表范围 母公司：深圳市新纶科技股份有限公司 全资子公司：苏州新纶超净技术有限公司、香港洁易实业有限公司、北京洁 净易超净技术有限公司、大连洁净易超净技术有限公司、合肥洁易超净技术有限 公司、西安洁净易超净技术有限公司、成都洁净易超净技术有限公司、厦门洁净 易超净技术有限公司 控股子公司：深圳市亿芯智控科技有限公司 2、2011 年度公司合并报表审计 公司 2011 年度会计报表已经深圳市鹏城会计师事务所审计，出具了深鹏所 股审字2012第 0041 号标准无保留意见的审计报告。 二、报告期主要财务数据和指标 单位：人民币元,项目 营业总收入 利润总额 归属于上市公司股东 的净利润 基本每股收益（元/股） 加权平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%）,2011 年 953,359,393.19 94,848,415.46 79,717,397.89 0.545 12.56 12.44,2010 年 523,073,274.19 53,691,201.90 46,246,167.41 0.323 8.30 8.21,每股经营活动产生的现金流量净额 （元/股） 项目 总资产 归属于上市公司股东,-0.82 2011年末 1,378,543,677.47 665,103,033.96,0.22 2010 年末 968,308,557.89 607,530,089.69,的所有者权益 三、财务状况 （一）资产 单位：人民币元,项目,2011年12月31日,2010年12月31日,同比增减,金额,比重(%),金额,比重(%),幅度(%),总资产 流动资产 非流动资产,1,378,543,677.47 919,958,409.95 458,585,267.52,100% 66.73% 33.27%,968,308,557.89 675,593,351.02 292,715,206.87,100% 69.77% 30.23%,42.37% 36.17% 56.67%,1、报告期内公司流动资产同比增长 36.17%： （1）应收账款：随着销售收入大幅增长，应收帐款余额也有所增长,特别是 净化工程业务大幅增长所致。 （2）预付账款：随着业务扩大，采购业务增长而增加。报告期内，由于公 司加大对新产品及新兴市场的拓展的力度，新产品的增加带来新的供应商，为加 强合作，使得预付账款增加，随着合作关系的深入预付账款会有所改善；另外， 辐射新区域的净化工程业务，为就近采购原材料，导致预付账款增加。 （3）其他应收款：其他应收款增加，主要原因在于净化工程履约保证金的 增加，待工程合同履约完成后将陆续收回。 2、报告期内公司非流动资产同比增长 56.67%： （1）长期股权投资：为公司对东莞首道超净技术有限公司及深圳市通新源 物业管理有限公司的期末投资余额。 （2）固定资产：固定资产大幅增加，主要系募投项目完工投产转入固定资 产所致。,（3）递延所得税资产：主要是随着期末应收款的增加，所提坏账准备相应 增加而引起递延所得税资产增加。 （二）负债 单位：人民币元,项目,2011年12月31日,2010年12月31日,同比增减,金额,比重(%),金额,比重(%),幅度(%),总负债 流动负债 非流动负债,697,647,076.17 584,538,076.17 113,109,000.00,100% 83.79% 16.21%,356,002,623.40 293,002,623.40 63,000,000.00,100% 82.30% 17.70%,95.97% 99.50% 79.54%,1、报告期内公司流动负债同比增长 99.50%： 报告期末，短期借款同比增长 177.65%，主要原因是 2011 年度公司经营规模 扩大，生产经营所需流动资金需求加大，流动资金短期借款增加。 报告期末，应付账款同比增长 83.45%，主要原因是报告期内生产经营规模扩 大，原材料采购量增加，供应商提供的信用额度不断扩大。 报告期末，预收账款同比下降 48.40%，主要原因是上年预收客户的款项已按 合同执行完毕所致。 2、报告期内公司非流动负债同比增长 79.54%： 报告期末，长期借款同比增长 78.27%，主要原因是新纶科技产业园项目及苏 州三期项目建设增加项目银行借款所致。 （三）股东权益,项目,2011年12月31日,2010年12月31日,同比增减,金额,比重(%),金额,比重(%),幅度(%),股东权益 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益,680,896,601.30 146,400,000.00 336,987,790.15 20,498,765.62 147,888,890.62 15,793,567.34,100% 21.50% 49.49% 3.01% 21.72% 2.32%,612,305,934.49 73,200,000.00 410,187,790.15 12,515,009.05 97,995,081.48 4,775,844.80,100% 11.95% 66.99% 2.04% 16.00% 0.78%,11.20% 100 -18% 64% 51% 231%,归属于母公司所,665,103,033.96,607,530,089.69,有者权益 经2011年5月10日公司2010年年度股东大会审议通过，以公司现有总股本 7,320万股为基数，以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增10股，转增 后的总股本为14,640万股。 三、经营状况 单位:人民币元,2011年度,2010年度,项目,金额,占营业收 入比例,金额,占营业收,增长率 （%）,入比例 （%）,营业收入合计 销售费用 管理费用 财务费用 所得税费用,953,359,393.19 55,342,799.07 44,914,438.23 17,849,659.78 13,913,295.03,100 5.81 4.71 1.87 1.46,523,073,274.19 31,022,961.39 28,745,258.16 6,130,152.27 7,569,189.69,100 5.93 5.50 1.17 1.45,82.26 78.39 56.25 191.18 83.81,报告期内，公司销售费用同比增长78.39%，主要原因是随着公司销售规模的 扩大、销售收入的增长，与之相关的人工、差旅费等各项销售费用也相应增加。 报告期内，公司管理费用同比增长56.25%，主要是公司经营规模扩大，管理 力度加大，管理成本增加；同时研发投入增加，相应的人工费用、技术开发费、 等各项管理费用增加。 报告期内，公司财务费用同比增长191.18%，主要是由于销售规模扩大，特 别是净化工程业务飞速增长，流动资金需求增加，致使短期借款大幅增加所致。 报告期内，所得税费用同比增长83.81%，主要是利润总额增加导致。 四、现金流量情况 单位:人民币元,项 目 一、经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量净额 四、现金及现金等价物净增加额,2011 年度(元) -120,196,282.28 -200,023,379.55 269,054,033.87 -51,346,850.90,2010 年度(元) 16,185,636.20 -234,944,558.85 448,920,095.00 230,053,250.37,同比增减(%) -842.61% 14.86% -40.07% -122.32%,1、报告期内经营活动产生的现金流量净额同比大幅减少，主要原因是： （1）报告期内，公司回收周期较长的净化工程销售收入同比增长123.74%， 增加额为18,801万元，其中大额的单项工程订单大幅增加，导致公司应收账款增 加，使得经营活动现金流入有所降低。同时应收账款中的工程质保金大幅增加， 通常于工程项目验收1年后陆续收回。由于报告期内净化工程业务的大额订单陆 续在第四季度确认收入，根据合同约定的信用期限，预计公司于2012年第一季度 收回报告期内应收账款近2亿元。公司将加强应收账款的管理及客户信用体系建 设，经营活动产生的现金流量净额会得以改善，不会对公司经营活动造成重大影 响。 （2）由于公司净化工程业务的飞速增长，导致其他应收款增加，其中主要 为工程的履约保证金增加，履约保证金待合同履约完成后将陆续收回。 （3）报告期内，公司给予供应商的预付款项同比增加近3,000万元。由于公 司加大对新产品及新兴市场的拓展的力度，新产品的增加带来新的供应商，为加 强合作，使得预付账款增加，随着合作关系的深入预付账款会有所改善；另外， 辐射新区域的净化工程业务，为就近采购原材料，导致预付账款增加。 （4）随着公司销售规模不断扩大、原材料价格不断上升的情况下，为控制 原材料的价格，合理库存，存货相应增加。 2、报告期内投资活动支出的现金流量20,012.91万元，主要原因是公司募投 项目投入、新纶科技产业园建设和对通新源投资增加所致。 3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额主要是公司及下属子公司苏州新 纶新增银行贷款所致。 五、公司偿债能力指标,财务指标 流动比率（倍） 速动比率（倍） 资产负债率（%） 利息保障倍数,2011年末 1.57 1.28 50.61 6.14,2010年末 2.31 1.75 36.77 8.97,同比增减（%） -32.03%