2017审计整改情况报告篇一

2017 审计整改情况报告篇一： 根据会议要求，我就审计报告中涉及我单位的问题向常委会报告整改情况，请予审议。 、工作开展情况 针对审计查出的问题，我局采取了有力措施狠抓整改落实。一是成立了审计整改工作领导小组。由我任组长，其他局领导为副组长，相关股室负责人为成员。组长为审计整改工作第一责任人，副组长负责组织整改工作，股室负责人为直接责任人。同时，多次组织召开局务会和专题会议，部署整改工作。二是制定了审计整改工作方案。明确了工作职责，相关股室确定专人负责审计整改，明确审计整改的责任和期限。三是 采取有效措施积极整改。对审计报告指出的问题进行了深刻的剖析和认真细致的研究，并逐条进行整改。对暂时不能整改到位的，制定了整改计划，明确了整改措施，限期整改到位。 二、关于嘉人常函（ 207 号审议意见的办理情况 （一）关于 “违规出借财政资金 元 ”的整改情况。 1、土地出让金专户出借 元，其中：车头镇荫溪村拆迁补偿款 元，中医院搬迁资金 360 万元，新城区建设资金 130万元，百泉溪改造拆迁补偿款 600 万元；国有土地出让金专账借支300 万元用于车头镇荫溪村新农 村建设。元，在 20 6 月前已按程序转列支出；借付中医院整体搬迁资金 360 万元，待中医院旧址储备土地出让后从土地出让金中归还；出借新城区建设资金 130 万元，县财政已要求县城建投及时进行清理，并将资料归集整理经审计、财政审定后，报县长办公会研究；出借水务局 600 万元用于县城百泉溪改造项目，将从百泉溪改造项目土地出让金收入中扣缴；车头镇荫溪村新农村建设 300 万元借款，待储备土地出让后扣缴。 2、 20末县财政国库管理局专户应结余资金 元，实际银行存款余 额 元，除本账户资金被挪用外，还挪用其他账户专项资金 元，累计占用资金 元，资金主要被借用于项目建设。 20 6 月份前已收回借款 11435 万元，剩余 元借款，通过催缴又收回 10486 万元，其中：从融资到位资金中归还借款 8861万元，退税铺底资金归还借款 1500万元，珠泉镇、烟办、运管所等单位归还借款 125 万元，还有 元没有收回。下段继续加大催缴力度，督促项目单位进快归还。 （二）关于违规设立会计账户 73 个的整改情况。 已 撤销归并不符合设立条件的会计账户 73 个。按新会计制度规定， 5 个基建账户补办了手续。 （三）关于 “往来款项结算不及时 ”的整改情况。 1、国有土地出让金专账暂付款结余 元。其中：城建投 元用于支付县城市基础设施建设项目。城建投已对拨入城建投的资金使用情况进行了疏理核对，报县政府审批后将按程序转列项目建设支出，对基础设施建设项目工期长、不能及时结算的，暂时挂往来，待工程结算后销账。 元用于征地补偿款和报批费用，正在按程序报批转列土地报批手续成本支出。国有 土地基金专户借 1400 万元用于土地收购储备的征地、报批的前期费用，已收回土地基金专户借款 元，尾款将尽快归还。县检察院借款 99 万元待原购土地处置后再结算归还。县城建投公司借 1100 万元用于归还湖南品诚建设集团有限公司保证金，待融资资金到位后归还。车头镇荫溪村 300 万元，待该村储备土地出让后归还。 2、县财政经建股专项资金专户借出或拨出其他单位资金 20 12 月底止未进行结算。经建股专户借出资金 前已归还 元。其中，开行贷款专户归还 塘工业园归还 820 万元，公路管理局归还 310 万元，水利局归还 460 万元，嘉蓝路指挥部归还 986 万元，湘运公司归还 350 万元，嘉金路建设指挥部归还 800 万元 ,桂嘉路提质改造指挥部归还 500 万元。其余借款 元将督促单位尽快归还。 3、借出款项长期不作清理 元。国土局已与县乡财局衔接 ,分类进行处理，可转列支出 元，其中 元列入土地出让成本， 380 万元业务经费列入土地出让工作经费。 （四）关于 “政府性债务报表反映不全面。县财政金融债务办提供 的政府性债务表未反映 设项目形成的政府性债务 ”的整改情况。 20 12 月，县财政金融债务办根据国务院关于加强地方政府性债务管理的意见（国发 203 号）和财政部关于地方政府存量债务纳入预算管理清理甄别办法的通知（财预 2051 号），会同审计部门对全县各单位全部债务进行了全面清理， 设项目及楼堂馆所等所有属于政府性债务的都按审计口径录入了债务系统，纳入了县金融与债务办登记和管理。截至 20 12 月 31 日，全县政府性债务为 元，其中政府负有偿还责任的债务 元 、政府负有担保责任的债务 元、政府可能承担一定救助责任的债务 元。 三、 20审计报告指出问题的整改情况 （一）关于 “应缴未缴财政收入 元，其中：县非税局煤炭税费征收专户 元，县非税局非税收入汇缴结算户应缴国库收入 元，应缴财政专户资金 元 ”的审计整改情况。 县非税局 20 1 月的 4#、 9#、 12#凭证， 2 月的 2#、 3#凭证，3 月的 2#、 3#号凭证， 4 月的 3#、 8#等凭证已缴库。 （二）关于 “土地出让金收入收缴不到位， 欠缴 元 ”的审计整改情况。 郴州裕兴房地产开发有限公司欠缴的 元， 20 1 月已缴 800 万元，还欠缴 元。下阶段，我们继续督促乡财局和国土局加大对该款项的催缴力度。 （三）关于 “县财政局工资发放中心 20度代扣的职工个人失业保险基金 元，应缴未缴社保基金财政专户 ”的审计整改情况。 县财政局工资中心已于 20 7 月划缴社保基金财政专户。 （四）关于 “未及时退还再生资源增值税 元 ”的审计整改情况。 我县有 3 家再生资源企 业 13 笔退税共计 元已批复，但仍未办理正式退税手续。主要原因是 3 户涉退税企业都已注销，无法办理正常退税手续。为了尽快办理退库，县财政明确一名领导专门负责，并从国库局和税政法规股抽调专人，协助 3 户企业主到工商、技术监督局、国税、地税、银行等相关部门办理企业注册登记等手续，确保了顺利退库。 20 8 月县财政已将 元全部退库。 （五）关于 “滞拨专项资金 元 ”的审计整改情况。 1、 “农业股滞留资金 元。其中：预算拨入 元、拨出 元 ”。针对结余的项目资金，农业股多次到项目单位督促进度。 20 4 月底拨付现代农业发展资金 300 万元， 20 月、 7 月拨付农田水利建设资金 310 万元， 20 1 月、 4 月、12 月拨付农业科技推广资金 110 万元， 20 1 月、 6 月、 7 月、 9月、 11 月拨付退耕还林补贴 元， 20 1 月拨付造林补贴 399 万元， 20 1 月拨付生猪良种补贴 88 万元， 20 8 月、12 月拨付农机具购置补贴 289 万元 ,20 8 月、 12 月拨付农作物良种补贴 元， 20 12 月拨 付巩固退耕还林资金 73 万元，20 1 月拨付农民专业合作组织发展资金 50 万元， 20 11 月拨付水利建设基金 160 万元，农业股滞留的 元全部拨付到位。 2、 “经济建设股滞留资金 元。其中：预算拨入 出 元 ”。通过督促项目进度，到目前为止经建股累计拨付滞留资金 元，其中：拨付以前年度保障性安居工程、廉租房资金 6193 万元，病险水库、四水治理等项目资金 猪调出大县奖励资金 319 万元。还有 元未拨付，我们将进一步督促项目单位加快工程进度，尽快拨付资金。 3、 “综合计划股滞留专项资金 元。其中： 20拨入保障性住房专项资金 元、其他专项资金 118 万元，元， 20元月拨出 1707 万元，至审计日止， 20保障性住房专项资金尚有 元未拨 ”。综合计划股滞留的保障性住房资金主要是项目单位未完工，资金用不出，财政已全部下达计划，项目单位可随时申请支付。其他专项资金 118 万元已拨付到位68 万元，剩余的 50 万元是少年宫专项资金，因未 动工，所以还未拨付。 （六）关于 “借用财政专户资金 元 ”的审计整改情况。 1、 “县财政局经济建设股 20项目资金来源为 元，该办期初无银行存款，当年占用财政专户资金 元 ”。 20 1 月财政调入重点办项目资金专户 元，用于归还原占用的资金和拨付工程款。 2、 “县财政局国库股财政专户资金年初银行存款余额 末银行存款余额为 元， 20借用财政专户资金 元 ”。 20占用的财政专户资金 元已从融资到位资金中归还。 3、 “乡财局土地出让专户年初银行存款为 元，期末银行存款为 元， 20借用财政专户资金 元 ”。因土地报批、补偿及项目建设支出大， 20土地出让收入无法归还借用的财政专户资金。 2017 审计整改情况报告篇二： 我受区人民政府的委托，向区五届人大常委会第十五次会议，作关于 20度审计整改工作情况的报告。 今年 8 月 6 日，区五届人大常委会第十三次会议听取和审议了 20度区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告。根据区人大常委会提出的关于进一步加大审计监督力度的审议意见，区政府及时作了部署，各相关单位积极采纳审计意见和建议，主要领导亲自抓，指导协调督办审计整改事宜，强化整改主体责任 ,注重从源头上分析问题产生的原因，尤其是反复出现、屡审屡犯的问题，不断规范财政财务收支行为，加强制度建设。各联席会议成员单位按分工负责、分类督办的原则，形成监督合力，抓好审计整改责任落实，强化对重大审计项目审计结果的跟踪检查和重点督查，注重审计结果的运用，强化责任追究，提高整改实效。 区审计局按照审计职责和区政府的要求，始终把审计整改作为年度重要工作，将审计整改情况的跟踪检查工作规范化、常态化，坚持将审计整改回执、审计跟踪回访、审计整改结果通报和公告、审计整改承诺、后续审计检查、年度审计结果执行情况专题调查等制度落实到位，在工作中做到日常审计监督与促进问题整改相结合、审计整改工作与促进被审计单位建章立制相结合，切实提高审计整改质量和效果。 一、区本级预算执行审计整改情况 区财政局根据审计报告指出的有关问题，多次召开专题会议研究，明确牵头部门，将审计问题逐一分解、落实到科室； 在整改过程中注重与延审审计发现问题的单位进行沟通，认真研究落实整改措施，规范管理，提高财政资金使用效益。 （一）关于对区本级各主管部门预算批复工作缺少监督、预算批复项目有遗漏的问题。区财政局一是进一步加强了部门预算批复的管理工作，督促区本级各主管部门以正式文件形式批复各所属单位的部门预算，并报区财政局备案。二是进一步完善了部门预算调整批复前的核对机制，对年中发生的预算调整项目指标做好审核及科室间的核对工作，确保下达的预算调整项目无遗漏。 （二）关于区对镇、街道 (莘庄工业区 )转移支付中存在部分测算数据未及时更新、个别计算数据设定不合理的问题。区财政局将进一步完善转移支付具体操作办法，及早启动转移支付因素数据征集工作，与相关职能部门加强沟通，更加科学合理的确定转移支付因素，并督促相关职能部门按时提供转移支付因素相关数据。 （三）关于个别预算资金安排的使用单位发生变化区财政局未能及时调整的问题。区财政局将进一步加强与区发改委的沟通和对接，及时了解政府投资项目计划的变化事项，督促相关单位根据政府投资项目计划实际发生的变化，按照本区规定的程序及时申报调整预算，并经审批后严格执行。 （四）关于个别部门预算指标再结转及年内预算指标未细化结转次年金额较大的问题。区财政局将在今后的工作中督促预算单位及时上报预算细化方案，同时进一步做好意见征询工作，优化操作流程，加强预算资金使用的全过程监督管理。 二、区级部门预算执行审计整改情况 （一）关于部分专项资金使用与预算编制内容不一致的问题。区文广局针对部分专项资金子项目间调剂使用，造成一些子项目超预算的问题，修订完善了局经费报销管理办法，明确要求报销时应注明项目编码及项目明细，提高预算执行的准确率。同时，指导下属区群艺馆修订了闵行 区群众艺术馆财务管理制度，强化制度约束力。区工商联加强了对本单位专项资金的管理，将严格按规定用途使用资金。区妇联、原区招管办及归口管理的区招投标中心将在今后工作中进一步加强专项经费的管理。区绿容局主要领导召集局财务部门及各业务科室召开专题整改会议，强调在完善内部控制制度的同时，对重要的经济事项资料都应建立档案，妥善保管的要求，保证会计核算信息真实、完整；对于涉及 “虚增整治改造面积，多拨付补贴资金 ”的三个镇的 元补贴资金均已收回，并于 9 月 5 日上缴区财政。同时区绿容局加强了部门预算的编制工作，在编制 20、 20 “景观灯光电费 ”预算时，根据实际运行情况，将预算分别调减为 188 万元、 100 万元，以提高预算编制的准确性。 （二）关于部分绿化养护项目转包或分包的问题。区绿容局下属绿化所、公园所将指导下属上海西郊园艺公司、上海神洲绿化实业公司规范用工行为，通过与劳动服务公司签订用工合同的形式落实整改。 （三）关于部分项目未按规定实施政府采购的问题。区科委今后对于此类项目编制部门预算时，要注重财务部门与业务部门的充分沟通，实施过程中按政府采购法及相关规定操作。区文广局要求下属区群艺馆进一步明确财 务负责人和政府采购责任人，并对区群艺馆行政领导、政府采购责任人、财务等有关人员进行了上海市 20政府采购集中采购目录和采购限额标准等专题业务培训指导，以提高政府采购意识。 （四）关于部分资金未按规定及时上交区财政的问题。区科委根据审计意见已对所有项目的结余资金进行清理，并将确属余款的项目资金 元按规定上缴区财政。区人口计生委召开专题会议，明确市拨资金的使用流程，将市拨资金纳入 “收支两条线 ”管理，且在审计期间已将结余的市拨资金 元上缴区财政。 （五）关于资产、物品管理不到位的 问题。区国资委对 “三集中 ”资产进行全面梳理，根据闵府办发 206 号文件精神，于 20底前已将区行政事业单位国有资产的监管职能划交至区财政局；经国资委主任办公会议研究决定，以闵国资办（ 2017 号关于对区属行政、事业单位 “三集中 ”房屋、土地资产处置的请示上报区政府，以解决目前资产管理体制不顺、权责不清、帐实不符的问题。目前，区政府已组织相关职能部门专题研究。区网点办与改制企业上级部门区资产管理有限公司进行协调沟通，召开了调研会议，通报了存在承租户转租行为等情况。区资产管理有限公司按区国资委 的要求与下属改制企业召开会议，了解改制企业经营状况，并向区国资委上报了关于原闵商商贸有限公司下属区百货公司等 8 家转制企业承租国有商业网点租赁使用情况的调查报告，经区国资委讨论研究后上报区政府，区政府在抄告单上明确了相关处理事宜。区网点办与相关公司多次协商，要求其停止转租行为，目前，各相关公司已不同程度地进行了整改。区科委根据审计要求，进一步健全了实物台账登记制度。 （六）关于现金支付手续不完备的问题。区文广局加强了对下属区群艺馆 “劳务费支出 ”发放的凭证审核工作，明确劳务费发放不得代领代签，同时，进一 步规范区群艺馆公务卡消费和公用经费、项目经费等费用拨付工作，控制现金的使用。区残联召开专题会议责成有关单位落实整改 ,进一步加强财务人员培训，规范现金使用管理。 三、政府投资项目审计整改情况 针对万芳路一、二期道路建设和区体育场曲棍球队宿舍楼建设及训练房装修工程项目竣工决算审计反映出的问题。区城投公司、闵盛公司按照审计意见和建议，收回了多计工程造价款项；对于资金结算不准确的情况，及时进行了账务调整；补办了竣工验收报告，并本着“新账不欠，老账逐步清 ”的原则，推进竣工财务决算编制工作。 针对闵行文化公 园生态工程、区中心医院扩建急诊综合楼及地下停车库工程项目进行跟踪审计反映出的问题，七宝镇按照审计意见已将不属于本项目的相关支出作调账处理；区政府组织相关部门召开会议，确定了费用列支原则，相关部门也对有关费用列支渠道等予以了明确。闵盛公司根据审计建议，进一步加强了区中心医院扩建工程项目的进度管理、建设资金结算等工作。 针对 2011年至 20财政局积极采纳审计建议，根据考核管理办法的相关规定，在对定点审价机构的管理上加大考核力度，以国家审计 结果为准，对此前按定点审价机构的审价报告多计的费用不予支付，对已多支付的协助追回。超概算及未办理设计变更手续事项，由区发改委牵头完善相关审批制度。区公共服务局研究出台加强招投标监管工作的若干意见，拟实行招标代理机构遴选制度，强化对街镇承发包行为的检查考核，强化对基层人员的培训，加强监督，加大检查力度，对违法违规行为予以处理。区建交委将对施工监理加强管理，督促其严守职业道德规范、控制设计变更、认真做好现场签证工作。 四、专项资金审计和审计调查整改情况 （一）针对区公共自行车项目的运行及绩效情况审计调查 反映出的问题。区建交委改变过去项目 “全覆盖 ”的做法，主要解决生活、工作在闵行区的群体短距离出行，今后布局和调整网点按轨交 2 公里的范围内设置。进一步优化调整公交线网，避免与公共自行车网点重复布设，减少资源浪费。区建交委要求项目运行公司补足在运行过程中丢失的公共自行车，督促项目运行公司针对实际情况，加大维修力度，加派维修人员，加强公共自行车车辆调度，尽最大力量解决 “潮汐 ”现象造成的车辆供应不足矛盾。改变过去 “全免费 ”模式，今年推出 “办卡预存押金，预存备扣金，收取卡工本费、卡年费，超时还车收费 ”等措施，完善公共自 行车项目发展的新政，采取超时还车收费等方式进一步加强管理。 （二）针对区 “村村通 ”公交项目运行及绩效情况审计调查反映出的问题。区建交委今后将按立项的相关程序，在做好项目总概算审核的同时，更加细致地审核相关子项目的概算，避免出现子项目超概算投资；对确需调整和增加投资的子项目，应及时办理相关的报批手续。20下半年区建交委已结合新辟（调整）公交线路的相关道路工程修复了立跃路。对于站牌的维护，区建交委牵头建立了对公交站牌进行维护、管理的专业队伍，并将通过大联动、网格办、市民寻访和媒体反映等平台，及时处置公 交站牌维护事项。区建交委将定期组织“村村通 ”公交线路的客流调查和线路普查，通过公开征求意见等方式征询涉及范围内单位、村民的意见，根据道路等设施实际情况和村民出行需求，不断对公交线网优化调整，以提高村民出行的便捷性。区交通管理部门将密切关注各条 “村村通 ”公交线路的客流动态变化的情况，在充分听取各方意见、保证居民基本出行条件的前提下，对部分客流较少的线路进行适度的优化调整，逐步缩小 “村村通 ”公交线路与区内其他公交线路的运能差距。同时，区交通管理部门在今后的工作中，将积极协调相关部门，加快轨交枢纽、停车保养场的建 设进程，方便公交车辆就近蓄车以缩短空驶里程，降低营运成本，减少财政资金投入。 （三）针对区标准化菜市场建设运行管理情况专项审计调查反映出的问题。区经委已要求菜市场全部摊位用于农副产品销售，不得移作他用。同时，对个别经营户在摊位内使用瓶装液化气的情况，市场管理公司已予以撤除。区经委进一步完善了相关制度，并于 204 月和 9 月二次组织全区标准化菜市场负责人进行了培训，年末组织人员进行考核。区经委已督促相关市场、厂家安排资金和人员对损坏的追溯系统设备进行修复，确保追溯系统正常运作；已约谈追溯系统设备供货厂商 ，对设备运行、数据上报等情况每天进行监控，发现问题及时通报菜市场并派人维修。区经委通过发放宣传单、张贴宣传画，在市场公告栏内及时发布相关食品安全信息和介绍追溯系统的作用、功能等，以提高市民对追溯系统的知晓度。 五、区属公司资产负债损益审计情况 针对区城投公司、闵盛公司、莘庄工业区开展资产负债损益审计反映出