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全面预算管理演示,用友软件股份有限公司 姓名 林森 2007年9月7日,预算案例分析（规定案例）,涉及预算流程： 预算建立流程 日常报销业务流程 联欢会报销业务流程 材料费报销流程,角色,流程,业务流程：预算启动和预算体系建立（规定案例）,业务流程：日常报销（规定案例）,业务流程：联欢会报销业务流程（规定案例）,业务流程：材料费报销业务流程（规定案例）,二、应用流程（自主流程）,集团级（自主流程）,公司级（自主流程）,三、执行业务流程图 （自主流程）,四、分析业务流程 （自主流程）,五、预算调整业务流程（自主流程）,六、预算控制/预警流程 （自主流程）,预算控制流程,预算预警流程（自主流程）,资金管理演示,贵州电网项目特征收支两条线管理 1/5 创新,结算单位银行账户开户方式有两种管理方式： 1、结算单位在集团主帐户下开立二级虚拟帐户。 2、结算单位均在集团主帐户下开立真实的二级帐户。,主账户定时对结算单位收入账户进行扫户管理,资金管理三算合一,三算合一,资金不落地,18家银行,用友报表及合并报表演示,一、报表基础数据(1),单位结构 母公司：国家电网 子公司：省电力公司 孙公司：市(县)公司 分公司：投资比例设置为 0 合并时只进行交易类的抵销。,一、报表基础数据(2),角色 报表管理员、报表查询人员 用户 每个公司建两个角色不同的用户 报表 2007新准则规范报表 任务 月报任务：主要演示账里取数，数据在8月份计算生成 合并报表任务：主要演示合并、汇总、上报确认，数据在1月 外币报表折算任务：主要演示外币报表折算规则设置及折算，数据在2月填制及折算,二、财务报表账里取数,对应业务需求 生成符合中国会计制度要求的内 容和格式的各类报表，同时也支 持根据其他会计准则编制的报表 按照公司各层级单位出具根据中 国会计准则编制的报表（资产负 债表、损益表、现金流量表等) 通过与业务模块的集成，提供业 务追溯查询分析功能,三、外币报表折算,对应业务需求 支持完成外币报表的折算 说明：2月登录1公司，外币报表折算任务。,四、分析表,对应业务需求 在通用查询界面中提供个性化定制查询内容、查询方案功能。用户根据本岗位相关业务内容自行设置需查询的相关内容形成查询方案，并可形成固定模板,系统应实现报表的表内、表间取数、钩稽和运算，且用户可自行设置取数、钩稽和运算关系,说明：选择合并报表任务，1月1单位，各单位财务指标分析表，或财务比率表,五、合并报表,对应业务需求 支持内部往来、关联交易科目的 自动合并冲销 对于复杂的、需人为判断的内部 关联交易冲销，系统提供明细资 料报表，以帮助判断 支持自动生成合并报表，包括： 资产负债表，利润表和现金流量 表等；可从业务系统中取数，并 提供报表汇总、合并功能 支持对合并结果的手工调整 说明：合并数据在1月。先登录01公司，合并0101和0102；再登录1公司合并01和02。,用友财务核算演示,一、总账系统基础数据准备,对应业务需求 科目能够在系统中设置会计科目以记录用于共同收入、成本、费用、资产分摊依据的数据。支持科目合并、拆分、设置非会计报表科目 支持集团公司中多层管理结构，在系统中建立组织结构中各经济核算单位及彼此间的关系 当组织机构发生变化时，可以增加、撤销或修改系统中核算单位的结构、关系和汇总体系。支持在一个财务核算帐套中设置多个核算会计核算主体 期间：会计年度和日历年度一致，为每年的1月1日至12月31日。但必须支持自定义会计年度，并同时满足多套核算年度的要求： 币种：采用以人民币为记账本位币的单币种记账体系 汇率：系统应当支持多种汇率换算方式,会计科目：支持新会计准则，可进行科目的修改（无痕）、变更（有痕）、封存、停用、表外科目、科目预留,会计期间：可根据需求定义、支持调整期,账簿设置：支持主辅币、多账簿,币种汇率：日/月汇率、折算规则,参数：为账务系统服务，灵活应用,二、总账系统的应用流程,对应业务需求 会计账簿设置 期初数据 凭证处理 核对内部往来 账簿查询 月/年度结账处理-月结（自动结转） 集成（各业务组数据）,三、总账具体应用,期初数据录入 凭证制单、签字、审核、记账、查询、整理 往来核销 内部往来、凭证协同 集团对账 月末自定义结转 账表查询 结账检查 现金流量查询与分析 备注：以上流程都已在省电力公司做了演示,对应业务需求 凭证记账后可反修改、删除 能够处理反冲分录和企业内部往来交易的抵消分录 支持上级单位对下级单位的交易凭证的直接录入 能够自动结转损益科目 能够永续保留历史数据，以供查询 关账前后，支持随时查询和打印各类报表,四、应收应付管理基本应用流程,五、应收应付报账中心的具体应用,根据业务模式设置单据类型、单据样式。例：应收单增加电压等级、客户类型自定义单据表体项 设置帐龄期间，多种帐龄分析模式 单据复制、修改、审核 核销：即时、自动、手工 同币种 、异币种 单据协同 选择收、付款 并账处理 收款、付款结算 内部借款控制功能（报账中心） 催款功能 在用户管理中将操作员与业务员关联可实现个人报账功能 往来明细账：过滤客商管理档案中业务信息页签中的客商属性为客商的与本司的债权债务的往来明细，与往来余额表对应 注：省电力公司已做数据,对应业务需求 系统提供在线付款审批功能，而且可以设定多个审批路径，超限额的付款可加设审批层级（审批流支持） 应付账款账龄分析：系统能够产生应付账款的账龄报告，可以设定不同的账龄期段 根据业务情况和供应商情况，定义不同供应商的支付条款和支付方式 系统能够提供供应商各科目的账户余额及明细账，包括预付账款、应付账款、其它应付款，方便与供应商对账；对某一供应商支付资金时，可方便查阅整个集团各单位对该供应商的债权，以便于三（多）方销账，减少现金流出。,六、固定资产管理基础数据准备,设置卡片的资产类别、使用状况、增减方式、卡片项目、卡片样式、变动原因等基础数据，并设置资产运行参数 根据内外管理需要，设置固定资产多账簿 增加电力设备专用卡片，增加专有项目 不同资产类别挂接不同卡片及折旧方式,对应业务需求 系统应能够支持固定资产的全寿命周期（即从固定资产项目规划、项目可研阶段至报废后处理的全过程）管理，保留固定资产完整的信息和档案资料 按工业企业会计制度和电力行业规定对固定资产进行分类和维护 fm322卡片样式 编码管理：结合公司的固定资产编码规则为每个资产分配一个唯一的号码来标识 位置管理：固定资产分配到部门或使用人，系统应跟踪到相应责任部门或责任人,七、固定资产管理具体应用,录入原始卡片（资产启用之前已经存在的卡片 ） 资产新增 ：直接增加、通过审批单增加 资产维护：资产变动、减值、评估、拆分资产合并 资产调拨 ：调出、调入 资产减少 折旧摊销 结账支持多单位 账簿查询 卡片管理、变动单管理查询 注：已在省电力做数据,对应业务需求,八、会计平台应用,功能：入账规则定义、科目分类定义、凭证模板定义、凭证生成、平台日志 数据集成，业务系统实现总账制证 例：应收单、新增资产、累计折旧制证（省电力已做数