分散松香胶中性施胶剂项目立项申请报告(42亩，投资10000万元）

泓域咨询MACRO/ 分散松香胶中性施胶剂项目立项申请报告分散松香胶中性施胶剂项目立项申请报告第一章 项目基本情况一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx实业发展公司（二）公司简介成立以来，公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。公司认真落实科学发展观，在国家产业政策、环境保护政策以及相关行业规范的指导下，在各级政府的强力领导和相关部门的大力支持下，将建设“资源节约型、环境友好型”企业，作为企业科学发展的永恒目标和责无旁贷的社会责任；公司始终坚持“源头消减、过程控制、资源综合利用和必要的未端治理”的清洁生产方针；以淘汰落后及节能、降耗、清洁生产和资源的循环利用为重点；以强化能源基础管理、推进节能减排技术改造及淘汰落后装备、深化能源循环利用为措施，紧紧依靠技术创新、管理创新，突出节能技术、节能工艺的应用与开发，实现企业的可持续发展；以细化管理、对标挖潜、能源稽查、动态分析、指标考核为手段，全面推动全员能源管理及全员节能的管理思想；在项目承办单位全体职工中树立“人人要节能，人人会节能”的节能理念，达到了以精细管理促节能，以精细操作降能耗的目的；为切实加快相关行业的技术改造，提升产品科技含量等方面做了一定的工作，提高了能源利用效率，增强了企业的市场竞争力，从而有力地促进了项目承办单位的高速、高效、健康发展。上一年度，xxx集团实现营业收入16062.82万元，同比增长21.41%（2832.44万元）。其中，主营业业务分散松香胶中性施胶剂生产及销售收入为13108.52万元，占营业总收入的81.61%。根据初步统计测算，公司实现利润总额3511.83万元，较去年同期相比增长699.47万元，增长率24.87%；实现净利润2633.87万元，较去年同期相比增长509.96万元，增长率24.01%。二、项目概况（一）项目名称分散松香胶中性施胶剂项目（二）项目选址xxx经济园区（三）项目用地规模项目总用地面积27793.89平方米（折合约41.67亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数72.71%，建筑容积率1.35，建设区域绿化覆盖率5.52%，固定资产投资强度170.90万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积27793.89平方米，建筑物基底占地面积20208.94平方米，总建筑面积37521.75平方米，其中：规划建设主体工程29724.55平方米，项目规划绿化面积2069.60平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计80台（套），设备购置费3003.59万元。（七）节能分析“分散松香胶中性施胶剂项目建设项目”，年用电量1364182.36千瓦时，年总用水量15570.32立方米，项目年综合总耗能量（当量值）168.99吨标准煤/年。达产年综合节能量72.42吨标准煤/年，项目总节能率24.35%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx经济园区发展规划，符合xxx经济园区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资10049.79万元，其中：固定资产投资7121.40万元，占项目总投资的70.86%；流动资金2928.39万元，占项目总投资的29.14%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入20622.00万元，总成本费用15709.04万元，税金及附加192.49万元，利润总额4912.96万元，利税总额5783.10万元，税后净利润3684.72万元，达产年纳税总额2098.38万元；达产年投资利润率48.89%，投资利税率57.54%，投资回报率36.66%，全部投资回收期4.23年，提供就业职位465个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地。三、报告说明对于初步确立投资意向的项目，在市场调查的基础上，对市场、投资、政策、企业等方面进行客观的机会分析，重点在于投资环境的分析及投资前景的判断，并提供项目提案和投资建议。包括：对投资环境的客观分析（市场分析、产业政策、税收政策、金融政策和财政政策）；对企业经营目标与战略分析和内外部资源条件分析（技术能力、管理能力、外部建设条件）；项目投资者或承办者的优劣势分析等。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx经济园区及xxx经济园区分散松香胶中性施胶剂行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx经济园区分散松香胶中性施胶剂产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx集团为适应国内外市场需求，拟建“分散松香胶中性施胶剂项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx经济园区经济发展，为社会提供就业职位465个，达产年纳税总额2098.38万元，可以促进xxx经济园区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率48.89%，投资利税率57.54%，全部投资回报率36.66%，全部投资回收期4.23年，固定资产投资回收期4.23年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、完善公共服务体系，提高服务质量水平。民营企业多为中小型企业，缺乏对市场信息进行系统搜集、科学分析与预测的意识和能力，承担技术创新风险的能力也较弱。报告从加快行业信息平台和技术创新服务平台建设，打造互联网“双创”平台和中小企业服务体系，为民营企业发展提供全方位解决方案。同时，完善投资项目在线审批监管平台，促进网上并联审批。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米27793.8941.67亩1.1容积率1.351.2建筑系数72.71%1.3投资强度万元/亩170.901.4基底面积平方米20208.941.5总建筑面积平方米37521.751.6绿化面积平方米2069.60绿化率5.52%2总投资万元10049.792.1固定资产投资万元7121.402.1.1土建工程投资万元2732.522.1.1.1土建工程投资占比万元27.19%2.1.2设备投资万元3003.592.1.2.1设备投资占比29.89%2.1.3其它投资万元1385.292.1.3.1其它投资占比13.78%2.1.4固定资产投资占比70.86%2.2流动资金万元2928.392.2.1流动资金占比29.14%3收入万元20622.004总成本万元15709.045利润总额万元4912.966净利润万元3684.727所得税万元1.358增值税万元677.659税金及附加万元192.4910纳税总额万元2098.3811利税总额万元5783.1012投资利润率48.89%13投资利税率57.54%14投资回报率36.66%15回收期年4.2316设备数量台（套）8017年用电量千瓦时1364182.3618年用水量立方米15570.3219总能耗吨标准煤168.9920节能率24.35%21节能量吨标准煤72.4222员工数量人465第二章 建设背景及必要性一、项目建设背景1、已出台“十三五”战略性新兴产业发展相关规划的绝大多数省域均将信息技术、高端装备制造、新材料、生物、新能源汽车、能源新技术、节能环保列入重点发展产业。其中，30 个省域均提出发展信息技术产业、新材料产业和生物产业；29 个省域提出发展高端装备制造业和节能环保产业；28 个省域提出发展新能源汽车产业，26 个省域提出发展能源新技术产业。数字创意产业作为 2016 年“十三五”国家战略性新兴产业发展规划新提出的重点领域，16 个省域将其列入战略性新兴产业中的重点发展产业。此外，部分地区的“十三五”战略性新兴产业规划已尝试将具有区域特色与优势的相关产业划为重点发展的战略性新兴产业。2、xxx国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要指出：加快工业聚集区建设，坚持走信息化与工业化融合发展的新型工业化道路，引导优势特色产业膨胀升级，扶持龙头企业做大做强，逐步培育形成引领当地经济发展的工业主导产业；投资项目的建设符合xxx国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要。今后一个时期，我国长期积累形成的风险有可能会集中释放，进入风险易发高发期。本文对金融、房地产、政府债务、产业转型、人口老龄化、社会分化、外部冲击等领域可能出现的风险进行了深入分析。这些领域风险点多，影响面广，且相互叠加，传导机制复杂，如果应对不当，有可能对我国经济社会发展形成较大影响。为增强防范化解风险的针对性，本文尝试用德尔菲法，对各领域风险的交互影响程度和发生概率进行评估。评估结果表明，影响力较大同时也是发生概率较高的前四个风险领域是金融风险、房地产风险、政府债务风险、企业债务风险。我国防范化解风险既有多方面优势，也面临诸多挑战。我们要着力防范化解重点领域风险，主动转方式、调结构、换动力、去杠杆、防泡沫，守住不发生系统性风险的底线。二、必要性分析1、眼下，我国的就经济发展减缓的速度，造成这种现象出现的愿意主要有以下几种。首先我国的人口老龄化，年龄结构的问题让现在的劳动力大大下降，这才有了二胎政策的开放，但是尽管开放了二胎政策，但是在现在这个政策还是没有作用。在过去几十年中，主要的经济发展主要还是依靠劳动力，农业部门的收入不是很客观，这样才会造成将重心从农业转移到制造业上，现如今制造业的发展迅速，已经饱和，又将重心转移到服务业上，这样就会造成经济发展减速。但是在国际上，我国的制造业缺乏创新，造成没有竞争力，出口的能力也随之下降，这样就会造成经济发展减速。2、今年以来，中央从经济发展进入新常态的科学判断出发，坚持战略定力，保持宏观政策连续性和稳定性，创新调控思路和方式，推出一系列稳定增长、培育新动力、深化改革开放的重大举措，在错综复杂的国际国内经济形势下，实现了经济社会持续稳定发展，这是非常不容易的。前3个季度，国内生产总值同比增长7.4%，增速虽然放缓，但实际增量依然可观，在全球名列前茅。更重要的是，结构调整出现积极变化，服务业增长势头显著，内需不断扩大，社会托底工作得到强化，中国经济正在向形态更高级、分工更复杂、结构更合理的阶段演化。3、投资项目的建设可以大幅度提升项目产品的生产、研发水平，有利于促进我国相关行业稳定健康发展；项目承办单位具有较高项目产品制造工艺技术、生产设备和新产品的研发能力，近年来，项目承办单位在消化、吸收国际先进项目产品制造技术的基础上，持续加大对项目产品生产技术及相关材料的研发投入，形成了在国内同行业领先的技术优势。三、项目建设有利条件项目周边市场存在着巨大的项目产品需求空间，与此同时，项目建设地也成为资本市场追逐的热点，而且项目已经列入当地经济总体发展规划和项目建设地发展规划，符合地区规划要求。第三章 选址可行性研究一、项目选址原则项目建设区域以城市总体规划为依据，布局相对独立，便于集中开展科研、生产经营和管理活动，并且统筹考虑用地与城市发展的关系，与项目建设地的建成区有较方便的联系。二、项目选址该项目选址位于xxx经济园区。区内地势平坦，交通便利，建区几年来，区内基础设施完善、配套，形成了高标准的街路网，中心基础设施已完成“七通一平”（上水、下水、电、气、热、通讯、路通、地势平），是业主投资办厂的理想场所。三、建设条件分析项目周边市场存在着巨大的项目产品需求空间，与此同时，项目建设地也成为资本市场追逐的热点，而且项目已经列入当地经济总体发展规划和项目建设地发展规划，符合地区规划要求。四、用地控制指标投资项目绿化覆盖率符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业绿化覆盖率20.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“绿化覆盖率20.00%”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数72.71%，建筑容积率1.35，建设区域绿化覆盖率5.52%，固定资产投资强度170.90万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程14287.7214287.7229724.5529724.552381.161.1主要生产车间8572.638572.6317834.7317834.731476.321.2辅助生产车间4572.074572.079511.869511.86761.971.3其他生产车间1143.021143.021724.021724.02142.872仓储工程3031.343031.345068.185068.18295.272.1成品贮存757.84757.841267.051267.0573.822.2原料仓储1576.301576.302635.452635.45153.542.3辅助材料仓库697.21697.211165.681165.6867.913供配电工程161.67161.67161.67161.6710.603.1供配电室161.67161.67161.67161.6710.604给排水工程185.92185.92185.92185.929.484.1给排水185.92185.92185.92185.929.485服务性工程1919.851919.851919.851919.85111.855.1办公用房948.03948.03948.03948.0346.285.2生活服务971.82971.82971.82971.8248.736消防及环保工程541.60541.60541.60541.6035.506.1消防环保工程541.60541.60541.60541.6035.507项目总图工程80.8480.8480.8480.84-175.857.1场地及道路硬化5474.251118.561118.567.2场区围墙1118.565474.255474.257.3安全保卫室80.8480.8480.8480.848绿化工程1843.2264.51合计20208.9437521.7537521.752732.52六、节约用地措施在项目建设过程中，项目承办单位根据项目建设地的总体规划以及项目建设地对投资项目地块的控制性指标，本着“经济适宜、综合利用”的原则进行科学规划、合理布局，最大限度地提高土地综合利用率。七、选址综合评价投资项目用地位于项目建设地，用地周边交通便利，由于规划科学合理，项目与相邻大型建筑物有一定安全距离，与周围建筑物群体及城市规划要求协调一致，项目施工过程中及建成运营后不会对附近居民的生活、工作和学习构成任何影响，是投资项目最为理想、最为合适的建设场所。第四章 项目风险说明一、政策风险分析1、投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。2、项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。二、社会风险分析投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。三、市场风险分析1、市场供需方面的风险：随着中国经济的高速发展，产品应用技术开发的不断深入，项目产品市场需求迅猛增长；但是，伴随着市场需求的快速增长，国内新增项目产品产能也迅速增长，项目承办单位在扩大生产规模，增加市场占有率，同时行业的高额利润还不断地吸引着新的投资者介入；因此，不排除市场供需失衡而造成市场竞争加剧的可能。2、市场供需方面的风险对策；项目承办单位将通过加快项目的实施进度，争取早日实现达产满足生产能力，并加大市场营销力度扩大市场占有率，同时，积极准备尝试开拓国际市场，寻找新的利润增长空间；在确保投资回报的同时最大限度地规避市场方面所带来的风险。四、资金风险分析投资项目计划投入资金能否按时到位将对项目建设产生重大影响，投资项目的融资风险主要是指资金供应不足或者来源中断导致项目工期拖延或被迫中止，从而形成资金风险。五、技术风险分析技术人才的缺失风险分析：在技术研发过程中，技术人员一旦流失将造成不可估量的技术损失，而对项目相关技术难题攻克的专业高技术人才缺乏，将直接导致项目产品研发中止，其实质技术风险在于企业管理问题，在于高层决策明智与否的风险，具有其主观性，项目承办单位的高效管理水平使得风险发生率相对较低。六、财务风险分析加强对资金运行情况的监控，最大限度地提高资金使用效率；实施财务预决算制度；建立相应的风险预警机制，加强内部管理，把可能发生的损失降低到最低程度。七、管理风险分析形成企业文化进行员工同化，保障创业前期的稳定过渡；进行员工培训努力提高员工自身技能与整体素质；根据市场调整职工工资并加强公司人事管理制度，实现3年内人员的基本稳定；推行目标成本全面管理，加强成本控制；倡导组织创新和思想创新，以适应不断变化的外部经营环境。八、其它风险分析投资项目所在地地质状况良好，不存在滑坡、塌陷等自然灾害，项目承办单位将进行认真项目的设计、施工，对项目承办单位严格进行招标管理，因此，项目用地及工程风险很小。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、根据项目建成后对各利益群体影响程度的不同，把影响区划分为直接影响区和间接影响区，其中：直接影响区为项目的上、下游企业、同行企业及附近居民；间接影响区为直接影响区域之外的居民、项目周围的商业门市、其他商业以及政府的形象等。2、投资项目的建成，将完善区域间路网结构和功能，提升项目建设地的整体形象，明显改善当地的交通条件和出行环境，直接服务于项目建设地的规划开发，促进项目区域的城镇化进程。（二）社会影响效果中国土地总面积居于世界第三位，但人均土地面积仅相当于世界人均土地的三分之一，未来十五年是中国由经济大国迈向经济强国，工业化、城市化完成历史性跨越的关键时期；作为主要的生产要素，土地资源对城市化、工业化发展的支撑作用与制约作用是其他生产要素所不能比拟的，人均占有土地资源少是我国的一项重要国情，我国城市化、工业化过程中建设用地的供求关系已经严重失衡。（三）项目适应性分析项目建设有利于促进当地基础设施建设，促进产业结构的调整，带动周边工业和贸易的发展，增加当地财政税收，能够为当地居民提供就业机会；项目建设符合国家产业发展政策与当地总体规划及环境功能区划，当地政府积极支持项目建设，并为项目的建设提供必要的政策保障和大力支持；项目的建设可优化当地城市产业结构，有利于加强项目建设地的工业实力，促进区域经济发展，从而提升区域综合经济竞争力，为构建和谐城市创造条件；因此，各级组织对项目建设的态度也是积极的。（四）社会风险对策分析1、建立防火制度和明确治安保卫规定；根据工程施工特点和临设情况配备必需的消防器材，并经常检查其完好情况；施工必需的火工产品、易燃易爆和化学危险品的管理、发放、使用、回收，严格按公安机关的相应规定执行；禁止烟火的场所有明显的标志和警示标牌。2、投资项目的“三废”均采取了有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产的项目产品对环境的不利影响非常小，但在社会日益重视环境保护的情况下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常运营构成了一个风险因素；同时，项目的生产过程中，必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的管理制度，确保各项环境保护措施全部落实到位。3、从长远看，建设期是短期的，只要加强现场管理，能将风险降低到可接受的范围；而运营期是持久长期的，对环境保护必须常抓不懈，以实际达到的标准来体现清洁生产、文明生产。（五）社会风险评价通过对以上社会影响分析、互适性分析、社会风险分析，说明投资项目的建设具有良好的社会可行性，有利于促进项目建设地和谐社会的发展，因此，投资项目从社会影响角度分析是完全可行的。第五章 计划安排一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资6530.63万元，占计划投资的64.98%。其中：完成固定资产投资5070.70万元，占总投资的77.64%；完成流动资金投资1459.93，占总投资的22.36%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元6530.631.1完成比例64.98%2完成固定资产投资万元5070.702.1完成比例77.64%3完成流动资金投资万元1459.933.1完成比例22.36%三、进度安排注意事项项目建设期是项目实施时期的主要阶段；项目初步设计总概算一旦批准之后，即可着手进行施工准备，施工准备包括的主要工作内容有：通过招标确定施工单位并签订施工合同；此外，还需组织设备和材料订货；完成施工用水、用电和道路等工程；进行临时设施建设和代替临时工程的住宅建设以及报批开工报告等。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员465人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人3161.2人均年工资万元4.081.3年工资额万元1411.272工程技术人员工资2.1平均人数人702.2人均年工资万元5.162.3年工资额万元488.743企业管理人员工资3.1平均人数人193.2人均年工资万元7.233.3年工资额万元127.674品质管理人员工资4.1平均人数人374.2人均年工资万元5.334.3年工资额万元216.115其他人员工资5.1平均人数人235.2人均年工资万元5.275.3年工资额万元114.526职工工资总额万元12765.59五、员工培训项目承办单位将对新增各类人员必须进行岗前培训和岗位技能培训，上岗人员需经所应聘岗位和职责范围进行应知应会考试，合格后方可上岗。六、项目实施保障实行动态计划管理，加强施工进度的统计和分析工作，根据实际施工进度，及时调整施工进度计划，随时掌握关键线路的变化状况。第六章 项目投资计划方案一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资7121.40(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元2732.523003.59170.907121.401.1工程费用万元2732.523003.5915693.981.1.1建筑工程费用万元2732.522732.5227.19%1.1.2设备购置及安装费万元3003.593003.5929.89%1.2工程建设其他费用万元1385.291385.2913.78%1.2.1无形资产万元754.52754.521.3预备费万元630.77630.771.3.1基本预备费万元265.69265.691.3.2涨价预备费万元365.08365.082建设期利息万元3固定资产投资现值万元7121.407121.40（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金2928.39万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元15693.987156.0011138.3615693.9815693.9815693.981.1应收账款万元4708.192589.513766.564708.194708.194708.191.2存货万元7062.293884.265649.837062.297062.297062.291.2.1原辅材料万元2118.691165.281694.952118.692118.692118.691.2.2燃料动力万元105.9358.2684.75105.93105.93105.931.2.3在产品万元3248.651786.762598.923248.653248.653248.651.2.4产成品万元1589.02873.961271.211589.021589.021589.021.3现金万元3923.492157.923138.803923.493923.493923.492流动负债万元12765.597021.0710212.4712765.5912765.5912765.592.1应付账款万元12765.597021.0710212.4712765.5912765.5912765.593流动资金万元2928.391610.612342.712928.392928.392928.394铺底流动资金万元976.12536.87780.90976.12976.12976.12（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资10049.79万元，其中：固定资产投资7121.40万元，占项目总投资的70.86%；流动资金2928.39万元，占项目总投资的29.14%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2732.52万元，占项目总投资的27.19%；设备购置费3003.59万元，占项目总投资的29.89%；其它投资1385.29万元，占项目总投资的13.78%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=7121.40+2928.39=10049.79（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元7121.4070.86%1.1项目建设投资万元7121.4070.86%1.2建设期利息万元-2流动资金万元2928.3929.14%3总投资万元万元10049.79二、资金筹措全部自筹。第七章 项目经济效益一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入11342.10万元，总成本3292.88万元，利润总额8049.22万元，净利润155.90万元，增值税372.71万元，税金及附加6036.91万元，所得税2012.31万元；第二年收入16497.60万元，总成本4474.69万元，利润总额12022.91万元，净利润9017.18万元，增值税542.12万元，税金及附加176.23万元，所得税3005.73万元；第三年生产负荷100%，收入20622.00万元，总成本15709.04万元，利润总额4912.96万元，净利润3684.72万元，增值税677.65万元，税金及附加192.49万元，所得税1228.24万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入20622.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=677.65万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元11342.1016497.6020622.0020622.0020622.001.1分散松香胶中性施胶剂万元11342.1016497.6020622.0020622.0020622.002现价增加值万元3629.475279.23659