2014年上半年全市财政预算执行情况分析及下一步工作重点

1 / 6 2014 年上半年全市财政预算执行情况分析及下一步工作重点 014 年上半年全市财政预算执行情况分析及下一步工作重点 一、上半年财政收支预算执行情况 上半年，面对复杂多变的经济环境和经济下行的巨大压力，全市财政部门紧紧围绕市委、市政府的中心工作，主动作为、攻坚克难，充分发挥财政职能作用，千方百计狠抓财政收支，为全市经济社会平稳较快发展提供了有力的财力保障。 1，全地区公共财政预算收入完成 413645 万元、为预算的 下降 减收 53487 万元；地方公共财政预算收入完成 96784 万元、为 预算的 下降 减收 713 万元。分部门看：国税部门完成 13063 万元、为预算的 增长 14%；地税部门完成 76958 万元、为预算的 下降 财政部门完成 6763 万元、下降 1，地方公共财政预算支出完成 132459 万元、为预算的 增长 增支 3493 万元。主要是上级财政专项资金到位率低，致使支出增幅较低。 财政预算执行的主要特点： 一是地方收入增幅高开低走，并呈负增长态势。截止 62 / 6 月底，地方公共财政预算收入下降 差序时进度 百分点，从前 6个月情况看，增幅分别为 呈逐月回落态势，主要是受经济增速回落、企业效益下滑、结构性减税、 2013 年末收入基数较高等因素影响，对财政收入的增长带来巨大压力。 二是主体税种增长乏力，小税种增幅突出。主体税种呈“ 两升两降 ”, 其中企业所得税、营业税分别下降 资源税、城市维护建设税分别增长 其他小税种增幅较大，城镇土地使用税、房产税、契税、印花税和土地增值税分别增长 24%、 三是非税收入增幅下降。主要是受去年一次性非税收入4400 万元影响，导致非税收入同比下降。 四是优先保障民生支出。认真贯彻落实中央省州市 “ 厉行节约、反对浪费 ” 的各项规定，下大力气调整和优化财政支出结构，将新增财力和节约下来的资金投向民生领域，不断加大对民生领域和薄弱环节的支持力度。截止 6 月底，全市财政民生支出 100801 万元， 二、财政运行中存在的问题和困难 一是经济下行压力增大，完成年度目标难度大。从上半年财政运行情 况看，因受市场需求低迷，生产要素成本提高3 / 6 等影响，工业经济总体增长乏力、企业利润大幅下降，全市财政面临的压力和困难明显增强；下半年 ,预期的收入指标将继续呈现下降、增速放缓的态势，形势非常严峻。 二是财政收入基数抬高。 2009五年间，地方收入增速分别为： 20%、 45%、 25%、 26%、 21%，收入总量从 2009年 元提高到 2013 年 18 亿元，增收 元。连续五年高速增长抬高收入基数，给今年财政收入持续增长带来了很大困难。与此同时， 2013 元，预征税款 6 亿 元，今年上半年用正常税款逐月消化了上年的清缴欠税和预征税款，对今年收入目标的完成带来很大影响。 三是政策性因素影响收入增长。国家结构性减税政策、扩大 “ 营改增 ” 范围、落实扶持小微企业税收优惠政策等，都将减少一部分收入，加大财政的增收难度。同时，固定资产留抵税金需抵扣，固定资产投资拉动税收减弱，短期难以形成税收收入。 四是钾肥企业增值税退税影响较大。 1全市退付上年应退未退钾肥增值税 元，截止 6 月，全市应退未退钾肥增值税 元，下半年钾肥增值税退库对财政收入增长影响很大。 五是税源结构单一制约明显 。全市地方税收收入主要来源于石化、盐湖化工等行业，商贸物流、交通运输、旅游文4 / 6 化等行业贡献的税收偏低，反映出我市经济结构和税收结构还有待进一步调整优化，新型财源需要加快培育。 六是财政收支矛盾突出。受经济增长下行压力的增大以及历年收入基数逐步提高等因素影响，今年财政收入增速大幅回落，但是保障和改善民生、稳定经济增长、调整经济结构、深化改革等都需要加大财政投入，财政提供保障的任务艰巨，收支矛盾异常突出。 七是政府偿债压力较大。截至 6 月底， 政府融资平台和贷款工程欠款余额为 元。据测算 2014 年还本付息额为 元， 1已执行还本付息资金 元，政府偿还债务压力很大。受此影响，财政在保障民生方面的任务异常艰巨，收支矛盾突出。 八是企业资金紧张对生产发展的制约仍然明显。从对企业调研情况及企业的反映看，受经济下行压力影响 ,目前企业资金状况非常紧张，尤其是中小企业贷款难的问题仍然存在 ,大部分企业存在大量的承兑汇票 ,且短期难以兑现 ,造成流动资金紧张，正常生产经营受到影响。 三、下一步工作重点 一是强化责任，努力完成全年工作目标。下半年，我们将坚定信心、强化责任，把组织收入工作放在当前工作的重中之重来抓 ，围绕全年目标任务，进一步明确责任，加大沟通协调力度，深挖潜力、排除困难，努力实现全年财政工作5 / 6 目标任务。 二是强化征管，确保财政收入应收尽收。继续以 “ 科学化、专业化、精细化 ” 管理为主线，抓住重点税源行业，加强收入和税基指标的动态管理，做好评估，全面掌握税源的主动权，既要抓好重点税源 ,又要抓好零散税源。同时，加强财政非税收入征管，确保非税收入保持合理增长。 三是落实政策，支持经济持续健康发展。认真落实好国家鼓励创新、节能减排、小微企业发展等财税优惠政策。加快落实省州对我市循环经济试验区专项资金支持，充分发挥循 环经济等方面新的发展机遇。积极推进 “ 营改增 ” 扩面工作，鼓励和引导服务业、中小企业加快发展和转型发展。充分发挥财政资金杠杆作用，健全以财政贴息、以奖代补、风险补偿等方式为主的财政产业发展支持体系，引导和撬动企业资本、民间资本加大产业转型发展投入，增强经济发展支持力度。 四是优化支出，保障各项民生需求。在保证支出进度的同时，优化支出结构，确保民生支出，重点保障教育、卫生、社保、文化等方面的资金需求。着力加大对存量资金的统筹整合使用，确保统筹盘活资金重点用于推进城镇化、循环经济和改善民生等领域。同时，牢固树立过 “ 紧日子 ” 的思想，从严控制一般性支出和 “ 三公 ” 经费，压缩不合理开支，严格预算追加，提高资金使用效益。 6 / 6 五是健全机制，推进各项财政改革。进一步规范预算管理