存货异常结存问题总结.docx_第1页
存货异常结存问题总结.docx_第2页
存货异常结存问题总结.docx_第3页
存货异常结存问题总结.docx_第4页
存货异常结存问题总结.docx_第5页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

存货异常结存问题总结在业务进行过程中，库存会因为某些原因出现异常结存，NC系统中涉及到的库存异常结存有以下几种：现就系统可能出现的这几种情况及调整方式做一下讲解。 第一种：数量金额均为负数（一）出现原因：数量金额为负数，也就是我们常说的负库存：主要是在企业上ERP系统之前遗留在财务账上的账面数。（二）处理方式：1 企业在上ERP系统之后，期初库存按实盘数入系统，同时导入到存货核算期初余额；2 确认财务账面负数能不能调整：1） 如果是本企业内部库管部门和财务部门对账差额，可调整的。建议本部分数据不在库存期初、存货核算期初体现，只在总账科目期初上作保留。在系统正常运行后，逐步消减存货核算与总账差额（调整总账）2） 如果是本企业与外部单位之间发生的，不能做调整的，必须在业务模块体现的。单建一仓库保留这部分数据。3 存货进行负库存控制，保证ERP系统正常运行过程中不会出现负库存。设定方式：存货管理档案“允许负库存”不选。第二种：数量金额方向相反在控制负库存的情况下，出现数量金额方向相反，就是数量为正数，金额为负数。（一）出现原因：在日常业务中入库后，出库价格手工录入，且出库单价比入库单价大。1）采购入库单2）出库单手工录入价格3） 存货核算收发存情况（二）处理方式：1）在不需实时出业务毛利表的情况下，库存出库单据不带出库单价。减少出库金额的人为错误；2）对已存在的这种情况，在存货核算里做出库调整单，调整出库成本。 调整后的存货收发存汇总表： 3）进行参数控制，视“数量金额方向相反”为异常库存，在出库单成本计算时，选择“抛错中断执行”，对日常单据成本计算时，能及时发现这种错误，修改相关出库单据。第三种：数量为零，金额为负或数量为零，金额为正（一）出现原因：本月采购入库，本月采购发票未到。本月发生出库业务（销售、调出、其它等），当月结转成本以暂估成本价结转的。下月到票后，采购发票金额与暂估入库金额不一致，采购结算后，存货核算的入库成本会有改变。在本种存货完全出库后，系统内会留下差额（数量为零，金额不为零）。1 采购入库单（签字后暂估到存货核算）2 当月出库3 存货收发存汇总表4 采购发票后到，金额与采购入库单不一致5 结算后，存货核算存货明细账及收发存汇总表注：如果采购发票金额小于采购暂估金额，会形成负结存金额；如果发票金额大于采购暂估金额，会形成正结存金额。（二）处理方式：1做出库调整单，手工调整出库成本。2参数设置，成本计算时，自动进行出库成本调整单1）参数IA0022：异常结存处理方式：自动生成调整单调整2）参数IA0037：“是否跟据入库调整单调出库成本”选择“是”。3）成本计算后，存货明细账查询及收发存汇总表第四种：数量为负，金额为零或数量为正，金额为零（一）出现原因：在控制负库存的情况下，不会出现数量为负，金额为零。数量为正，金额为零，一般也是出库手工录入出库价格出
人人文库> 全部分类> 教育资料 > 考试试卷

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论