生产物资库存考核办法(终稿).doc

华华能能国国际际电电力力股股份份有有限限公公司司管管理理制制度度 HZD-60-SC16HZD-60-SC16 生产物资库存考核办法 2002-00-00 发布 2002-00-00 实施 华华能能国国际际电电力力股股份份有有限限公公司司 发 布 HZDHZDHZD HZD-60-SC16 1 华能国际电力股份有限公司 生产物资库存考核办法 第一章 总 则 第一条 为了加强华能国际电力股份有限公司（以下称“公司” ）的物资管理工作，减少流动资金占用， 确保各分公司（电厂）库存物资的结构完整和合理，特制订本办法。 第二条 在完成公司费用指标的前提下，各分公司（电厂）应加强对生产费用中用于物资消耗部分的 管理和控制，合理采购,有效降低库存。 第三条 本办法适用于公司所属各分公司（电厂）和委托公司管理的电厂。 （本办法中统称“分公司 （电厂） ” ） 第二章考核内容 第四条 各分公司（电厂）应在满足生产需求的前提下，合理调整库存结构，完成公司下达的年度物 资库存计划，有效控制生产成本。 第五条 各分公司（电厂）应加强物资管理职能，使机构人员配置合理，业务流程顺畅。 第六条 各分公司（电厂）应将公司下达的物资库存计划和费用指标分解落实到专业和班组，并制定 相应的监督和考核办法。 第七条 对物资工作中出现的各种问题，深入分析原因，研究解决措施，不断完善相关的规章制度， 并通过有效的制约和监督机制保证制度的实施。 第八条公司实行库存经济分析制度。 各分公司（电厂）应根据公司物资库存经济分析制度的要求（详见附件一） 。每月对库存物资 流动情况、资金占用分配情况、计划与领用项目的比较进行分析和统计，并将统计分析结果 反馈到专业和班组。每个季度进行一次小结，并将小结上报公司安全及生产部。 第九条 月度库存经济分析应包括当月各专业出、入库情况分析，对库龄两年以下、单价人民币 10000 元以上的滞留或计划与实际用途有偏差的物资进行跟踪统计分析，包括申购人、入库 日期、计划用途（计划用于的具体检修维护项目） 、领用日期、实际用途（实际用于的具体检 修维护项目） 、滞留原因、计划与实际用途的偏差说明等。 对于库龄两年以上的物资应单独造册，注明入库日期、滞留形成原因和处理建议（如报废、 调拨、转让、留用及调整计划价格、调整库存定额等） ，该清册应发至专业和班组，并随时间 延续和领用情况每季度进行更新。 第十条 库存经济分析季度小结应在各月库存经济分析统计结果的基础上，对本季度物资经济活动进 行分析。 HZD-60-SC16 2 季度小结应包括以下内容： （一）本季度各专业的出、入库金额汇总及分析； （二）本季末物资库存金额及各专业资金占用与库存计划金额的比较分析，发现的问题及解决办法； （三）本季内库龄两年以上物资的消耗情况分析。 每季度第一个工作周内上报上季度库存经济分析小结，随附当期各月库存经济分析统计结果 和上季末库龄两年以上的物资清册。 第十一条 各分公司（电厂）按月上报物资库存及消耗情况，根据公司统一下发的物资消耗统计表和物 资库存收支统计表（详见附件一） ，按专业统计入库金额和在不同项目类型（如 A、B、C、D 级检修、日常维护、消缺、更新改造、报废或调拨等）的消耗金额，将不同专业的物资领用 情况落实到具体的检修维护项目，每月的第一个工作周内将上月的统计结果报公司生产部。 第十二条 各分公司（电厂）不允许存在帐外物资。 第三章 考核标准 第十三条 公司年度物资库存计划完成情况的考核标准如下： （一）年底及次年第一季度（含跨年度）无 A/B 级检修任务或重大改造项目的分公司（电厂） ，12 月底的库存余额（以财务稽核数字为准）应控制在公司当年物资库存计划金额内。 （二）年底或次年第一季度（含跨年度）有 A/B 级检修任务或重大改造项目的分公司（电厂） ，12 月底的库存余额（以财务稽核数字为准）允许略大于公司当年物资库存计划金额。 超出部分按下式计算： 进口机组：检修机组容量 x 1 万元/MW； 国产机组：检修机组容量 x 0.8 万元/MW； 600MW 及以上机组再乘 0.8 系数。 第十四条 库存经济分析制度执行情况的考核标准 （一）年库存资金周转率大于或等于 67% 计算公式： 年消耗总额 年库存资金周转率 = x 100% 年平均库存金额 年平均库存金额 = 各季度末库存余额总和/4 （二）资金周转加速率大于或等于 0 计算公式： 本年资金周转率 上年资金周转率 资金周转加速率 = HZD-60-SC16 3 上年资金周转率 （三）年入库物资周转率大于或等于 100% 计算公式： 年消耗总额 年入库物资周转率 = x 100% 年入库金额 （年入库金额不含次年一季度中 A/B 级检修或重大更改项目购用件） （四）库存经济分析季度小结内容完整。 第十五条 物资消耗统计表与物资库存收支统计表完成情况的考核标准 （一）上报报表应于每月的第一个工作周内完成； （二）内容完整，数据对应关系明确。 第四章 考核方法 第十六条 生产用库存考核采用积分考核方法，具体积分见下表： 序号考核指标最高得分扣分方法 1 公司年度物资库存计划完成情况 50 每超过 2 万元扣 1 分，扣完 为止 库存资金周转率 10 小于 67%不得分 库存资金周转加速率 6 出现负值不得分 年入库物资周转率 10 每降低一个百分点扣 1 分， 扣完为止 2 库存经济 分析制度 执行情况 季度小结内容完整 4 内容不完整一次扣 1 分 上报工作完成情况 10 每拖期一次扣 1 分，扣完为 止 3 定期上报 物资库存 及消耗情 况 上报内容 10 内容不完整扣 2-5 分，数据 关系不明确扣 2-5 分 4 联合储备 和调用情 况 根据公司统一安排进行 联合储备和调用 10 每增加联合储备物资 20 万元 加 1 分，调出超储或积压物 资 20 万元加 1 分，当年最高 总计加分 10 分 第十七条 各分公司（电厂）各项积分之和为其考核总得分。 对总得分低于 90 分的分公司(电厂)，每降低 1 分扣除该单位工资总额 2 万元。 第五章附 则 第十八条 本办法的文字解答由公司安全及生产部负责。 第十九条 本办法按照公司的有关规定进行解释。 HZD-60-SC16 4 第二十条 本办法 年 月第一次发布施行，于 年 月第一次修订，于 年 月第 次修订， 于 2002 年 6 月最后一次修订。此前公布的有关本办法的历次版本相应废止。 附件一：物资库存经济分析制度及定期上报物资库存收支及消耗统计表制度 HZD-60-SC16 5 附件一 物资库存经济分析制度及定期上报物资库存收支及消耗统计表制度物资库存经济分析制度及定期上报物资库存收支及消耗统计表制度 第一条 目的和适用范围： （一）为提高公司物资管理工作水平，提高计划准确率，加强成本管理，及时掌握库存收支及消耗 情况，特制定本办制度； （二）本制度适用于公司所属各分公司（电厂） ，代管电厂可参照执行。 第二条 物资库存经济分析的内容与要求： （一）物资库存量是企业物资管理水平的重要标志，企业工作流程中与物资相关环节的失效或不合 理操作将最终体现为不合理库存。因此，认真分析库存上涨及不流动物资的形成原因是改进 物资管理工作的必要手段； （二）物资管理是一项系统性的工作，物资的使用部门既是物资工作流程的终点又是物资工作的起 点，计划的偏差将使闭环的物资流动变为单向，并形成库存积压。因此各分公司（电厂）每 月应认真分析库存物资流动情况、资金占用分配情况，并对金额较大项目的计划与领用进行 比较、分析和统计，并将统计分析结果反馈到专业和班组； （三）各分公司（电厂）应在月库存经济分析结果上不断改进工作，并按季度进行总结，以 OA 邮 件形式上报公司安全及生产部。 第三条 上报物资库存收支及消耗统计表的内容与要求： （一）物资库存收支统计表，如表一； （二）物资消耗统计表，如表二； （三）各分公司（电厂）应认真填写上述统计表格，并指定专人于每月的第一个工作周内将上月的 统计结果上报公司安全及生产部； （四）统计范围为生产性帐内物资的库存收支和消耗情况，帐外物资可单独说明； （五）各分公司（电厂）应结合公司统一要求，完善物资领用手续和检修维护项目代码体系等工 作。 第四条 上报制度的执行： （一）上述统计报表应以 OA 邮件形式上报电子文档； （二）公司物资网络数据库投入运行后，各分公司（电厂）应统一通过系统上载报表，OA 邮件形 式取消，具体时间另行通知； （三）本制度从 2001 年 9 月起实施。 HZD-60-SC16 6 HZD-60-SC16 7 附表 1 工作程序流程图 华能国际电力股份有限公司 _ _月份月份_ _电厂电厂_ _号机组物资消耗统计号机组物资消耗统计 报报表日期：年表日期：年-月月-日日 汽机汽机 锅炉锅炉 电气电气热控热控燃料燃料其它其它总计总计 项目代码项目代码 项目名称项目名称项目性质项目性质 物资分类物资分类 项数项数件数件数 金额金额 ( (元）元） 项数项数 件数件数 金额金额 ( (元）元） 项数项数件数件数金额金额 ( (元）元） 项数项数件数件数 金额金额( (元）元）项数项数件数件数金额金额 ( (元）元） 项数项数件数件数金额金额 ( (元）元） 项数项数件数件数 金额金额 ( (元）元） 国产 进口 合计 国产 进口 合计 国产 进口 合计 国产 进口 合计 HZD-60-SC16 8 国产 进口 合计 国产 进口 合计 总合计国产 进口 合计 说明： 1、项目性质指机组A、B、C、D级检修、日常维护、消缺、更新改造、报废或调拨等不同项目类型。 2、项目名称指属于某一项目性质的具体工作名称。 HZD-60-SC16 9 附表 2 工作程序流程图 华能国际电力股份有限公司 月份月份_电厂物资收支及库存情况统计电厂物资收支及库存情况统计 报表日期： 年 月 日 单位：万元 消耗金额期末库存金额 分类 专业 期初库存金额入库金额 A/B级检修C/D级检修日常维护、消缺报废、调